學(xué)校審核管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)學(xué)校管理，規(guī)范各類審核工作，確保學(xué)校各項工作合法合規(guī)、有序高效開展，保障學(xué)校及師生的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于學(xué)校內(nèi)部涉及的各類審核事項，包括但不限于教學(xué)管理、人事管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、學(xué)生管理等方面的審核工作。（三）基本原則1.合法性原則：審核工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、教育政策以及學(xué)校的各項規(guī)章制度。2.準(zhǔn)確性原則：審核人員應(yīng)認(rèn)真細(xì)致，確保審核內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，避免出現(xiàn)錯誤或遺漏。3.公正性原則：審核過程應(yīng)公平公正，不偏袒任何一方，確保審核結(jié)果客觀合理。4.及時性原則：審核工作應(yīng)按照規(guī)定的時間節(jié)點及時完成，不拖延，以保證學(xué)校工作的正常推進(jìn)。二、審核機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）審核委員會學(xué)校設(shè)立審核委員會，作為審核工作的決策機(jī)構(gòu)。審核委員會由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、各職能部門負(fù)責(zé)人等組成。其主要職責(zé)包括：1.審議審核管理辦法及相關(guān)制度。2.對重大審核事項進(jìn)行決策。3.監(jiān)督審核工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決審核工作中出現(xiàn)的重大問題。（二）審核部門根據(jù)審核事項的性質(zhì)和類別，設(shè)立相應(yīng)的審核部門，如教學(xué)審核組、人事審核組、財務(wù)審核組等。各審核部門負(fù)責(zé)具體審核工作的組織實施，其職責(zé)如下：1.制定本部門審核工作的具體流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.按照規(guī)定對相關(guān)事項進(jìn)行審核，提出審核意見。3.整理、歸檔審核資料，建立審核工作檔案。4.定期向?qū)徍宋瘑T會匯報審核工作情況。（三）審核人員審核人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，熟悉審核工作流程和相關(guān)法律法規(guī)。審核人員的職責(zé)包括：1.嚴(yán)格按照審核標(biāo)準(zhǔn)和流程開展審核工作。2.客觀公正地對審核事項進(jìn)行評價，提出真實、準(zhǔn)確的審核意見。3.保守審核工作中涉及的機(jī)密信息。三、審核內(nèi)容與流程（一）教學(xué)管理審核1.教學(xué)計劃審核審核內(nèi)容：教學(xué)計劃是否符合專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)和教學(xué)大綱要求，課程設(shè)置是否合理，教學(xué)環(huán)節(jié)安排是否得當(dāng)?shù)取徍肆鞒蹋航處熖峤唤虒W(xué)計劃初稿，所在系部進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報教務(wù)處審核，教務(wù)處審核通過后報審核委員會備案。2.課程考核審核審核內(nèi)容：考核方式是否符合課程特點，考核標(biāo)準(zhǔn)是否明確，考核過程是否規(guī)范等。審核流程：任課教師提交課程考核方案，所在系部進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報教務(wù)處審核，教務(wù)處審核通過后報審核委員會備案。3.教學(xué)質(zhì)量評估審核審核內(nèi)容：評估指標(biāo)體系是否科學(xué)合理，評估數(shù)據(jù)是否真實可靠，評估結(jié)果是否有效應(yīng)用等。審核流程：教學(xué)質(zhì)量評估部門提交評估報告，教務(wù)處進(jìn)行審核，審核通過后報審核委員會審議。（二）人事管理審核1.人員招聘審核審核內(nèi)容：招聘計劃是否合理，招聘程序是否規(guī)范，應(yīng)聘人員資格條件是否符合要求等。審核流程：用人部門提交招聘計劃，人力資源部門進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過后組織實施招聘工作。2.職稱評審審核審核內(nèi)容：申報人員的業(yè)績成果、論文著作、教學(xué)科研能力等是否符合職稱評審條件。審核流程：申報人員提交職稱評審材料，所在單位進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報人事部門審核，人事部門審核通過后報職稱評審委員會評審。3.崗位聘任審核審核內(nèi)容：崗位設(shè)置是否合理，聘任條件是否明確，聘任程序是否規(guī)范等。審核流程：用人部門提交崗位聘任方案，人事部門進(jìn)行審核，審核通過后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后組織實施崗位聘任工作。（三）財務(wù)管理審核1.預(yù)算編制審核審核內(nèi)容：預(yù)算編制是否科學(xué)合理，是否符合學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和年度工作目標(biāo)，預(yù)算收支是否平衡等。審核流程：各部門提交預(yù)算草案，財務(wù)部門進(jìn)行匯總初審，初審?fù)ㄟ^后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過后提交教代會審議，審議通過后報上級主管部門備案。2.經(jīng)費報銷審核審核內(nèi)容：報銷憑證是否真實、合法、有效，報銷手續(xù)是否齊全，報銷金額是否符合規(guī)定等。審核流程：報銷人員填寫報銷單，所在部門負(fù)責(zé)人簽字審核，財務(wù)部門審核，審核通過后予以報銷。3.財務(wù)審計審核審核內(nèi)容：財務(wù)收支是否合規(guī)，財務(wù)制度是否健全，內(nèi)部控制是否有效等。審核流程：學(xué)校定期組織財務(wù)審計，審計部門提交審計報告，財務(wù)部門進(jìn)行整改落實，整改情況報審核委員會審議。（四）資產(chǎn)管理審核1.資產(chǎn)購置審核審核內(nèi)容：資產(chǎn)購置計劃是否必要，購置資金是否落實，采購程序是否規(guī)范等。審核流程：使用部門提交資產(chǎn)購置申請，資產(chǎn)管理部門進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過后組織采購。2.資產(chǎn)處置審核審核內(nèi)容：資產(chǎn)處置方式是否合理，處置價格是否公允，處置程序是否合規(guī)等。審核流程：使用部門提交資產(chǎn)處置申請，資產(chǎn)管理部門進(jìn)行評估審核，審核通過后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后組織處置。3.資產(chǎn)清查審核審核內(nèi)容：資產(chǎn)清查范圍是否全面，清查結(jié)果是否準(zhǔn)確，資產(chǎn)賬實是否相符等。審核流程：資產(chǎn)管理部門組織資產(chǎn)清查，提交清查報告，財務(wù)部門進(jìn)行審核，審核通過后報審核委員會審議。（五）學(xué)生管理審核1.學(xué)生入學(xué)資格審核審核內(nèi)容：錄取通知書、身份證、檔案等入學(xué)材料是否齊全、真實有效。審核流程：招生部門提交新生錄取名單，各學(xué)院對新生入學(xué)資格進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報學(xué)校招生辦公室審核，審核通過后辦理入學(xué)手續(xù)。2.學(xué)生學(xué)籍管理審核審核內(nèi)容：學(xué)生學(xué)籍異動（轉(zhuǎn)學(xué)、休學(xué)、復(fù)學(xué)、退學(xué)等）手續(xù)是否齊全，學(xué)籍信息是否準(zhǔn)確等。審核流程：學(xué)生提交學(xué)籍異動申請，所在學(xué)院進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報教務(wù)處審核，教務(wù)處審核通過后報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。3.學(xué)生獎助學(xué)金審核審核內(nèi)容：學(xué)生申請材料是否真實，家庭經(jīng)濟(jì)情況是否符合要求，獎助學(xué)金評定程序是否公正等。審核流程：學(xué)生提交獎助學(xué)金申請，班級進(jìn)行民主評議，學(xué)院進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報學(xué)生資助管理部門審核，審核通過后公示并發(fā)放獎助學(xué)金。四、審核方式與方法（一）書面審核審核人員通過查閱相關(guān)文件、資料、報表、憑證等書面材料，對審核事項進(jìn)行審查。（二）實地核查對涉及實物資產(chǎn)、場所等情況，審核人員進(jìn)行實地查看、核實，確保情況真實可靠。（三）調(diào)查訪談審核人員通過與相關(guān)人員進(jìn)行談話、詢問，了解審核事項的實際情況，獲取第一手資料。（四）數(shù)據(jù)分析利用學(xué)校信息化管理系統(tǒng)，對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計、分析，為審核工作提供數(shù)據(jù)支持。五、審核結(jié)果處理（一）審核通過對于審核內(nèi)容符合要求的事項，審核部門出具審核通過的意見，相關(guān)部門或人員按照規(guī)定繼續(xù)推進(jìn)后續(xù)工作。（二）審核不通過1.反饋意見：審核部門向提交審核事項的部門或人員反饋審核不通過的意見及原因。2.整改要求：明確提出整改要求和期限，要求相關(guān)部門或人員針對存在的問題進(jìn)行整改。3.跟蹤復(fù)查：審核部門對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，直至問題整改到位。（三）爭議處理對于審核結(jié)果存在爭議的情況，相關(guān)部門或人員可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴，審核委員會組織專門會議進(jìn)行研究處理，作出最終裁決。六、審核工作監(jiān)督與問責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制學(xué)校建立審核工作監(jiān)督機(jī)制，定期對審