保函業(yè)務(wù)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司保函業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司合法權(quán)益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在經(jīng)營活動(dòng)中涉及的各類保函業(yè)務(wù)，包括但不限于投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量保函等。（三）基本原則1.合法性原則：保函業(yè)務(wù)的開展必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在辦理保函業(yè)務(wù)過程中，要充分評估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。3.審慎經(jīng)營原則：秉持審慎態(tài)度，確保保函業(yè)務(wù)的操作嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范，保障公司資金安全。4.效益原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，追求保函業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。二、保函業(yè)務(wù)的定義與分類（一）定義保函是指公司應(yīng)申請人的要求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行一定金額的支付或賠償責(zé)任。（二）分類1.投標(biāo)保函：用于保證投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不撤銷投標(biāo)文件，并在中標(biāo)后按照招標(biāo)文件要求簽訂合同并提交履約保函。2.履約保函：保證被保證人按照合同約定履行義務(wù)，若被保證人未能履約，公司將根據(jù)保函約定向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。3.預(yù)付款保函：保證在申請人收到預(yù)付款后，按照合同約定履行義務(wù)，如未能履行，公司將在保函金額范圍內(nèi)向受益人返還預(yù)付款項(xiàng)。4.質(zhì)量保函：確保被保證人提供的產(chǎn)品或服務(wù)符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，若出現(xiàn)質(zhì)量問題，公司將承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。三、保函業(yè)務(wù)的申請與受理（一）申請人資格1.申請人必須是具有獨(dú)立民事行為能力的法人或其他組織。2.具備良好的信用記錄，無重大不良信用行為。3.具有履行相關(guān)合同的能力和財(cái)務(wù)狀況。（二）申請材料1.保函業(yè)務(wù)申請書，詳細(xì)說明保函的種類、金額、受益人和有效期等信息。2.基礎(chǔ)交易合同副本，證明保函所涉及的交易背景。3.申請人營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本、法定代表人身份證明等相關(guān)資質(zhì)文件。4.公司要求提供的其他補(bǔ)充材料，如財(cái)務(wù)報(bào)表、信用評級(jí)報(bào)告等。（三）受理流程1.申請人提交申請材料后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行初步審核，檢查材料的完整性和合規(guī)性。2.對于符合要求的申請，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)登記，并將申請材料移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)申請人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、交易背景等因素，對保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，并出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。4.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，業(yè)務(wù)部門決定是否受理該保函業(yè)務(wù)申請。如受理，應(yīng)與申請人簽訂保函業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。四、保函業(yè)務(wù)的審批（一）審批流程1.業(yè)務(wù)部門將受理的保函業(yè)務(wù)申請及相關(guān)材料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行初審。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門初審?fù)ㄟ^后，將申請材料提交給公司內(nèi)部的審批機(jī)構(gòu)，如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行終審。3.審批機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、業(yè)務(wù)部門意見等進(jìn)行綜合審議，做出是否批準(zhǔn)保函業(yè)務(wù)的決定。4.對于審批通過的保函業(yè)務(wù)，審批機(jī)構(gòu)應(yīng)簽署審批意見，并由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理保函的開立手續(xù)。（二）審批要點(diǎn)1.風(fēng)險(xiǎn)評估：重點(diǎn)審查保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，包括申請人的信用風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等。2.交易背景真實(shí)性：核實(shí)基礎(chǔ)交易合同的真實(shí)性和合法性，確保保函業(yè)務(wù)具有真實(shí)的交易基礎(chǔ)。3.擔(dān)保金額合理性：根據(jù)基礎(chǔ)交易合同的金額、期限等因素，合理確定保函的擔(dān)保金額。4.受益人和有效期：明確保函的受益人和有效期，確保保函的有效性和可操作性。五、保函業(yè)務(wù)的開立與交付（一）開立方式1.直接開立：公司根據(jù)審批意見，直接向受益人開立保函。2.通過銀行轉(zhuǎn)開：公司委托合作銀行，由銀行按照公司的要求向受益人開立保函。（二）開立流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，準(zhǔn)備保函開立所需的文件和資料，如保函格式文本、授權(quán)委托書等。2.按照公司內(nèi)部的印章管理規(guī)定，加蓋公司公章、法定代表人章等相關(guān)印章。3.將開立好的保函進(jìn)行編號(hào)、登記，并妥善保管保函副本。4.根據(jù)與申請人的協(xié)議約定，選擇合適的方式將保函交付給受益人。（三）交付方式1.直接交付：由公司業(yè)務(wù)人員直接將保函送達(dá)受益人。2.郵寄交付：通過郵政快遞等方式將保函寄送給受益人，并保留郵寄憑證。3.電子交付：在符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過電子方式將保函發(fā)送給受益人，并確保電子保函的真實(shí)性和有效性。六、保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.信用風(fēng)險(xiǎn)：申請人無法履行合同義務(wù)，導(dǎo)致公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)：由于市場環(huán)境變化、匯率波動(dòng)等因素，導(dǎo)致公司保函業(yè)務(wù)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.法律風(fēng)險(xiǎn)：保函業(yè)務(wù)可能涉及的法律法規(guī)糾紛，如保函條款的法律效力、擔(dān)保責(zé)任的界定等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：由于業(yè)務(wù)操作流程不規(guī)范、內(nèi)部管理不善等原因，導(dǎo)致保函業(yè)務(wù)出現(xiàn)失誤或損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，對保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估。2.定期對保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)對申請人的信用調(diào)查和評估，建立申請人信用檔案；要求申請人提供反擔(dān)保措施，如保證金、抵押、質(zhì)押等。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整保函業(yè)務(wù)的費(fèi)率和擔(dān)保金額；合理運(yùn)用金融工具，如套期保值等，對沖市場風(fēng)險(xiǎn)。3.法律風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)對保函業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保保函條款的合法性和有效性；在辦理保函業(yè)務(wù)過程中，咨詢專業(yè)法律意見，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理：完善保函業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)和監(jiān)督，提高業(yè)務(wù)人員的操作水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；建立健全保函業(yè)務(wù)檔案管理制度，確保業(yè)務(wù)資料的完整性和可追溯性。七、保函業(yè)務(wù)的后續(xù)管理（一）跟蹤檢查1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，了解申請人的履約情況和保函的使用情況。2.檢查內(nèi)容包括基礎(chǔ)交易合同的履行進(jìn)度、申請人的財(cái)務(wù)狀況、保函的有效期等。3.如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。（二）展期與注銷1.保函到期前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前與申請人溝通，了解其是否需要展期。如需要展期，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的審批流程辦理展期手續(xù)。2.保函業(yè)務(wù)履行完畢或申請人提前清償債務(wù)后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理保函的注銷手續(xù)。3.注銷保函時(shí)，應(yīng)收回保函正本，并妥善保管相關(guān)資料。（三）索賠與理賠1.如受益人提出索賠，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知申請人，并要求申請人提供相關(guān)證明材料。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對索賠事項(xiàng)進(jìn)行審核，判斷是否符合保函約定的索賠條件。3.如審核通過，公司應(yīng)按照保函約定履行賠償責(zé)任，并及時(shí)向申請人追償。八、保函業(yè)務(wù)的檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.保函業(yè)務(wù)申請書及相關(guān)審批文件。2.基礎(chǔ)交易合同副本。3.申請人的資質(zhì)文件及信用評估報(bào)告。4.保函開立文件、交付憑證及副本。5.保函業(yè)務(wù)跟蹤檢查記錄、展期與注銷記錄、索賠與理賠記錄等。6.其他與保函業(yè)務(wù)相關(guān)的資料。（二）檔案保管1.保函業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、整理和歸檔。2.檔案保管期限應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行，一般不少于[X]年。3.檔案保管地點(diǎn)應(yīng)安全、保密，防止檔案資料的丟失、損壞或泄露。（三）檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱保函業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。2.如需借閱保函業(yè)務(wù)檔案，應(yīng)填寫檔案借閱申請表，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還。3.查閱和借閱檔案時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理規(guī)定，不