售票收入管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司售票收入管理，規(guī)范售票業(yè)務(wù)流程，確保售票收入的安全、完整與準(zhǔn)確，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)涉及售票業(yè)務(wù)的所有部門及崗位，包括但不限于售票窗口、線上售票平臺運(yùn)營團(tuán)隊、票務(wù)審核人員等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保售票收入管理活動合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：售票數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確無誤，收入核算清晰明確，保證賬實相符。3.安全性原則：采取有效措施保障售票收入資金安全，防止出現(xiàn)資金丟失、挪用等風(fēng)險。4.及時性原則：及時處理售票業(yè)務(wù)，按時進(jìn)行收入結(jié)算與上繳，不得拖延。二、售票業(yè)務(wù)流程規(guī)范（一）售票渠道管理1.線下售票窗口設(shè)立專門的售票窗口，明確各窗口職責(zé)與分工。配備專業(yè)的售票人員，經(jīng)過嚴(yán)格培訓(xùn)后上崗，熟悉票務(wù)政策及系統(tǒng)操作。售票窗口應(yīng)保持整潔、有序，張貼清晰的票務(wù)信息及操作指南。2.線上售票平臺確保線上售票平臺的穩(wěn)定性與安全性，定期進(jìn)行維護(hù)與升級。平臺界面設(shè)計應(yīng)簡潔明了，便于用戶操作購票。建立完善的用戶信息管理系統(tǒng)，保障用戶購票信息安全。（二）售票操作流程1.購票咨詢售票人員應(yīng)熱情、耐心地解答購票者的咨詢，準(zhǔn)確提供票務(wù)信息。對于特殊票務(wù)政策及規(guī)定，應(yīng)向購票者詳細(xì)說明。2.訂單生成根據(jù)購票者需求，在售票系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入購票信息，生成購票訂單。仔細(xì)核對訂單信息，確保姓名、證件號碼、票價、座位號等準(zhǔn)確無誤。3.收款操作線下售票窗口應(yīng)使用統(tǒng)一的收款設(shè)備，如驗鈔機(jī)等，確保收款金額準(zhǔn)確。線上售票平臺應(yīng)與安全可靠的支付渠道合作，保障支付過程安全順暢。售票人員收取票款后，應(yīng)及時在系統(tǒng)中記錄收款狀態(tài)。4.票據(jù)開具按照規(guī)定為購票者開具正規(guī)票據(jù)，票據(jù)內(nèi)容應(yīng)與購票信息一致。妥善保管票據(jù)存根，以備查驗。（三）退票與改簽管理1.退票規(guī)定明確退票條件、退票時間限制及退票手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。對于符合退票條件的申請，售票人員應(yīng)及時在系統(tǒng)中辦理退票手續(xù)，并按照規(guī)定退還票款。2.改簽規(guī)定制定改簽規(guī)則，包括改簽時間范圍、改簽費(fèi)用等。處理改簽業(yè)務(wù)時，應(yīng)先辦理退票手續(xù)，再重新生成購票訂單，收取改簽后的票款。三、售票收入核算與結(jié)算（一）收入核算1.每日營業(yè)結(jié)束后，售票人員應(yīng)及時將當(dāng)日售票數(shù)據(jù)進(jìn)行整理與核對。2.票務(wù)審核人員對售票數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，重點(diǎn)檢查訂單信息完整性、收款金額準(zhǔn)確性、票據(jù)開具合規(guī)性等。3.根據(jù)審核后的售票數(shù)據(jù)，財務(wù)部門進(jìn)行收入核算，按照不同票務(wù)類型、銷售渠道等進(jìn)行分類統(tǒng)計。（二）收入結(jié)算1.線上售票平臺應(yīng)按照與公司約定的結(jié)算周期，定期將售票收入款項結(jié)算至公司指定賬戶。2.線下售票窗口每日營業(yè)款應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)足額繳存公司財務(wù)指定賬戶。3.財務(wù)部門核對線上與線下售票收入到賬情況，確保收入款項全部及時、準(zhǔn)確入賬。4.每月末，財務(wù)部門完成全月售票收入的匯總核算，并編制收入報表，報送公司管理層及相關(guān)部門。四、售票收入資金管理（一）資金繳存1.線下售票窗口收款人員應(yīng)每日將營業(yè)款繳存至公司指定的銀行賬戶。2.繳存時應(yīng)填寫詳細(xì)的繳存清單，注明繳存日期、金額、售票渠道等信息。3.銀行回單應(yīng)及時交予財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）資金保管1.公司設(shè)立專門的資金保管崗位，負(fù)責(zé)售票收入資金的安全保管。2.資金保管場所應(yīng)具備安全防護(hù)設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備等。3.嚴(yán)格限制無關(guān)人員進(jìn)入資金保管場所，確保資金存放安全。（三）資金盤點(diǎn)1.定期對售票收入資金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實相符。2.盤點(diǎn)工作應(yīng)由財務(wù)部門會同資金保管人員共同進(jìn)行。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符情況，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施。五、票務(wù)信息管理（一）票務(wù)數(shù)據(jù)記錄1.售票系統(tǒng)應(yīng)詳細(xì)記錄每一筆售票業(yè)務(wù)信息，包括購票者信息、訂單信息、收款信息、退票改簽信息等。2.票務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保存，保存期限按照國家法律法規(guī)及行業(yè)要求執(zhí)行。3.建立數(shù)據(jù)備份機(jī)制，定期對票務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（二）票務(wù)信息查詢與統(tǒng)計1.相關(guān)部門及人員可根據(jù)工作需要，在授權(quán)范圍內(nèi)查詢票務(wù)信息。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對票務(wù)信息進(jìn)行統(tǒng)計分析，為公司經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支持。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對售票收入管理情況進(jìn)行審計檢查，重點(diǎn)審查售票業(yè)務(wù)流程合規(guī)性、收入核算準(zhǔn)確性、資金管理安全性等。2.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對售票收入相關(guān)賬務(wù)處理的日常監(jiān)督，確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確。3.票務(wù)管理部門應(yīng)定期對售票窗口及線上售票平臺的運(yùn)營情況進(jìn)行檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。（二）外部監(jiān)督1.積極配合稅務(wù)、審計等外部監(jiān)管部門的檢查工作，如實提供售票收入相關(guān)資料。2.根據(jù)外部監(jiān)管部門提出的意見和建議，及時整改完善售票收入管理工作。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.售票人員在售票過程中故意錄入錯誤信息、隱瞞收入、擅自更改票價等行為。2.資金保管人員未按規(guī)定保管資金、挪用資金等行為。3.票務(wù)審核人員審核不嚴(yán)，導(dǎo)致錯誤票務(wù)信息未被及時發(fā)現(xiàn)等行為。4.違反退票改簽規(guī)定，擅自為不符合條件的購票者辦理退票改簽業(yè)務(wù)等行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、辭退等處理。2.涉及違法犯罪行為的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。3.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。八、