個人信托管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范個人信托業(yè)務(wù)的管理，保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)個人信托業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國信托法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的各類信托公司開展的個人信托業(yè)務(wù)。個人信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為?；驹瓌t1.誠實信用原則：信托公司及相關(guān)從業(yè)人員應(yīng)誠實守信，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)，不得損害國家利益、社會公共利益和信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。2.自愿公平原則：個人信托業(yè)務(wù)的設(shè)立、變更和終止應(yīng)遵循自愿、公平的原則，確保各方當(dāng)事人意思表示真實，交易公平合理。3.依法合規(guī)原則：信托公司開展個人信托業(yè)務(wù)必須遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，依法履行相關(guān)程序，確保業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。信托當(dāng)事人委托人1.資格與條件具有完全民事行為能力的自然人。對其信托財產(chǎn)享有合法處分權(quán)。能夠理解信托文件的內(nèi)容，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。2.權(quán)利與義務(wù)權(quán)利：有權(quán)了解信托財產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況，并要求受托人作出說明；有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件；因受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財產(chǎn)受到損失的，有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償；有變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)的權(quán)利。義務(wù)：按照信托文件的約定交付信托財產(chǎn)；保證信托財產(chǎn)的合法性；承擔(dān)信托文件約定的費(fèi)用。受托人1.資格與條件經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的信托公司。具有良好的信譽(yù)，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。具有健全的組織機(jī)構(gòu)、信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險管理制度。有具備專業(yè)知識和經(jīng)驗的管理人員及從業(yè)人員。2.權(quán)利與義務(wù)權(quán)利：有權(quán)依照信托文件的約定取得報酬；對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分；因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財產(chǎn)承擔(dān)；受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。義務(wù)：遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)；對信托財產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記賬；妥善保存處理信托事務(wù)的完整記錄；定期將信托財產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況報告委托人和受益人；對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)。受益人1.資格與條件受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。受益人可以是委托人本人，也可以是委托人指定的第三人。2.權(quán)利與義務(wù)權(quán)利：享有信托受益權(quán)；依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán)；信托終止時，有權(quán)依照信托文件的規(guī)定取得信托財產(chǎn)。義務(wù)：受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)，但信托文件另有規(guī)定的除外。信托財產(chǎn)范圍與界定信托財產(chǎn)包括委托人合法擁有的資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)、有價證券、知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)及財產(chǎn)權(quán)利。法律、行政法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)，不得作為信托財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)限制流通的財產(chǎn)，依法經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，可以作為信托財產(chǎn)。交付與登記1.委托人應(yīng)按照信托文件的約定，將信托財產(chǎn)交付給受托人。信托財產(chǎn)的交付方式可以是現(xiàn)金交付、實物交付或者權(quán)利憑證交付等。2.對于需要辦理登記手續(xù)的信托財產(chǎn)，受托人應(yīng)依法辦理相關(guān)登記手續(xù)，確保信托財產(chǎn)的權(quán)屬清晰。管理與運(yùn)用1.受托人應(yīng)根據(jù)信托文件的約定，對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)用。管理和運(yùn)用方式包括但不限于投資、貸款、租賃、擔(dān)保等。2.受托人應(yīng)遵循審慎原則，合理運(yùn)用信托財產(chǎn)，確保信托財產(chǎn)的安全和增值。在運(yùn)用信托財產(chǎn)時，應(yīng)充分考慮信托財產(chǎn)的性質(zhì)、種類、風(fēng)險承受能力等因素，制定合理的投資策略和風(fēng)險管理措施。處分與收益分配1.受托人在管理和運(yùn)用信托財產(chǎn)過程中，有權(quán)按照信托文件的約定對信托財產(chǎn)進(jìn)行處分。處分方式包括但不限于出售、轉(zhuǎn)讓、抵押、質(zhì)押等。2.信托財產(chǎn)的收益分配應(yīng)按照信托文件的約定進(jìn)行。收益分配方式可以是現(xiàn)金分配、實物分配或者再投資等。受托人應(yīng)在信托文件約定的時間和方式內(nèi)，向受益人分配信托財產(chǎn)的收益。信托的設(shè)立、變更與終止設(shè)立1.設(shè)立個人信托應(yīng)簽訂書面信托合同。信托合同應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：信托目的、委托人、受托人的姓名或者名稱、住所、受益人或者受益人范圍、信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況、信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、信托財產(chǎn)的管理方式、信托期限、信托財產(chǎn)的交付時間和方式、信托費(fèi)用的承擔(dān)、信托收益的分配方式、信托終止的事由、程序及信托財產(chǎn)的歸屬等。2.信托合同簽訂后，委托人應(yīng)按照合同約定交付信托財產(chǎn)，受托人應(yīng)依法辦理相關(guān)手續(xù)，信托即告成立。變更1.信托存續(xù)期間，有下列情形之一的，信托當(dāng)事人可以協(xié)商變更信托合同：信托目的發(fā)生變更；信托當(dāng)事人協(xié)商同意；信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓；信托財產(chǎn)的管理方式發(fā)生變更；信托期限的延長或者縮短；其他需要變更信托合同的情形。2.信托合同的變更應(yīng)簽訂書面協(xié)議，并報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。終止1.有下列情形之一的，信托終止：信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；信托的存續(xù)違反信托目的；信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；信托當(dāng)事人協(xié)商同意；信托被撤銷；信托被解除。2.信托終止后，受托人應(yīng)作出處理信托事務(wù)的清算報告，并經(jīng)信托財產(chǎn)的權(quán)利歸屬人認(rèn)可后，按照信托文件的約定將信托財產(chǎn)返還給權(quán)利歸屬人。信托業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理審批與備案1.信托公司開展個人信托業(yè)務(wù)，應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，向其提出申請，并提交相關(guān)材料。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)自受理申請之日起規(guī)定期限內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。2.信托公司開展個人信托業(yè)務(wù)后，應(yīng)按照規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案相關(guān)信息，包括信托合同、信托財產(chǎn)狀況、信托業(yè)務(wù)開展情況等。風(fēng)險管理與內(nèi)部控制1.信托公司應(yīng)建立健全個人信托業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，制定風(fēng)險管理政策和程序，對信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和控制。2.信托公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全內(nèi)部控制制度，確保信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作。內(nèi)部控制制度應(yīng)包括信托業(yè)務(wù)流程控制、財務(wù)管理控制、風(fēng)險管理控制、內(nèi)部審計控制等方面。信息披露與報告1.信托公司應(yīng)按照規(guī)定向委托人、受益人及監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露信托業(yè)務(wù)相關(guān)信息。信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不得隱瞞或者虛假披露。2.信托公司應(yīng)定期向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告?zhèn)€人信托業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險管理情況、內(nèi)部控制情況等。報告應(yīng)包括年度報告、中期報告等。法律責(zé)任委托人的責(zé)任委托人違反本辦法規(guī)定，未按照信托文件的約定交付信托財產(chǎn)或者保證信托財產(chǎn)的合法性，給受托人或者其他信托當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。受托人的責(zé)任1.受托人違反本辦法規(guī)定，未按照信托文件的約定管理、運(yùn)用、處分信托財產(chǎn)，或者違反信托目的處分信托財產(chǎn)，或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財產(chǎn)受到損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。2.受托人違反本辦法規(guī)定，未對信托財產(chǎn)分別管理、分別記賬，或者未妥善保存處理信托事務(wù)的完整記錄，或者未定期將信托財產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況報告委托人和受益人，或者未對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)