代付賠款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司代付賠款行為，加強(qiáng)代付賠款管理，確保公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的代付賠款業(yè)務(wù)，包括但不限于保險(xiǎn)理賠代付、合同糾紛賠款代付等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則代付賠款行為必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，確保操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則充分評(píng)估代付賠款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，保障公司資金安全。3.權(quán)責(zé)明確原則明確各部門在代付賠款業(yè)務(wù)中的職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)流程順暢，責(zé)任落實(shí)到位。4.審慎操作原則在代付賠款過程中，要審慎對(duì)待每一個(gè)環(huán)節(jié)，確保信息準(zhǔn)確、手續(xù)完備、支付及時(shí)。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)代付賠款業(yè)務(wù)的發(fā)起，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和證明文件，確保資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)進(jìn)行初步審核，核實(shí)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合理性，提出審核意見。3.跟蹤代付賠款業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，及時(shí)與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，解決業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)的問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別、分析和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。2.監(jiān)督代付賠款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.參與重大代付賠款業(yè)務(wù)的決策，提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，為決策提供參考依據(jù)。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)代付賠款資金的核算和管理，確保資金支付準(zhǔn)確無誤。2.審核代付賠款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)手續(xù)，確保支付憑證合規(guī)、合法。3.定期對(duì)代付賠款資金進(jìn)行核對(duì)和清理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正資金管理中的問題。（四）法務(wù)部門1.對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)涉及的法律問題進(jìn)行審查，提供法律意見和建議。2.參與代付賠款業(yè)務(wù)合同的起草、審核和簽訂，確保合同條款合法有效。3.處理代付賠款業(yè)務(wù)中的法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。三、代付賠款業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)發(fā)起1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況，填寫代付賠款申請(qǐng)表，詳細(xì)說明代付賠款的原因、金額、支付對(duì)象等信息，并附上相關(guān)業(yè)務(wù)資料和證明文件。2.代付賠款申請(qǐng)表經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到代付賠款申請(qǐng)表后，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性、合法性，以及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，應(yīng)明確提出不予代付或采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的意見。（三）審核審批1.業(yè)務(wù)部門將代付賠款申請(qǐng)表、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及相關(guān)資料提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)部門審核內(nèi)容包括資金來源、支付金額、支付方式等是否符合財(cái)務(wù)規(guī)定。2.財(cái)務(wù)部門審核通過后，將代付賠款申請(qǐng)表及相關(guān)資料提交至法務(wù)部門進(jìn)行法律審核。法務(wù)部門審核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)要求，合同條款是否合法有效等。3.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門審核通過后，代付賠款申請(qǐng)表提交至公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層根據(jù)審核意見和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，做出是否同意代付賠款的決定。（四）資金支付1.經(jīng)公司管理層審批同意代付賠款后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果辦理資金支付手續(xù)。資金支付應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，確保支付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。2.財(cái)務(wù)部門在支付代付賠款資金后，應(yīng)及時(shí)將支付憑證及相關(guān)資料歸檔保存，以備后續(xù)查詢和核對(duì)。（五）跟蹤管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤代付賠款業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，及時(shí)與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，確保賠款順利支付到位。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防控措施，并向公司管理層報(bào)告。3.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)代付賠款資金進(jìn)行核對(duì)和清理，確保資金賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)資金管理中的問題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。四、風(fēng)險(xiǎn)防控措施（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)審核1.業(yè)務(wù)部門在發(fā)起代付賠款業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)資料和證明文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，確保業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門要加強(qiáng)對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，充分識(shí)別和分析潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門要認(rèn)真履行審核職責(zé)，對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)和法律合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，防止出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）完善內(nèi)部控制1.建立健全代付賠款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督，定期對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.強(qiáng)化員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平，確保員工能夠正確履行職責(zé)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。（三）強(qiáng)化資金管理1.嚴(yán)格執(zhí)行公司資金管理制度，加強(qiáng)對(duì)代付賠款資金的核算和管理，確保資金安全。2.建立資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。如發(fā)現(xiàn)資金異常情況，應(yīng)立即采取措施進(jìn)行調(diào)查和處理，并向公司管理層報(bào)告。3.加強(qiáng)對(duì)資金支付環(huán)節(jié)的控制，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，確保資金支付準(zhǔn)確無誤。（四）加強(qiáng)合同管理1.代付賠款業(yè)務(wù)涉及的合同應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求起草、審核和簽訂，確保合同條款合法有效。2.加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況的跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.建立合同檔案管理制度，妥善保管合同資料，以備后續(xù)查詢和核對(duì)。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)代付賠款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效執(zhí)行，資金管理是否安全規(guī)范等。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)整改監(jiān)管部門提出的問題。2.關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和法律法規(guī)變化，及時(shí)調(diào)整代付賠款管理辦法，確保公司業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.在代付賠款業(yè)務(wù)中，因業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員的過錯(cuò)，導(dǎo)致公司遭受損失的，應(yīng)根據(jù)過錯(cuò)程度，追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.對(duì)于因故意或重大過失導(dǎo)致公司損失的人員，應(yīng)依法依規(guī)追究其法律責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.責(zé)令改正，要求相關(guān)人員限期整改存在的問題。2.警告