融資租賃合同風(fēng)險防范要點(diǎn)融資租賃合同是融資租賃業(yè)務(wù)的核心法律文件，其條款設(shè)計與履行管理直接影響出租人與承租人的權(quán)益實現(xiàn)。相較于傳統(tǒng)租賃合同，融資租賃合同兼具“融資”與“融物”雙重屬性，法律關(guān)系更復(fù)雜，風(fēng)險點(diǎn)更隱蔽。本文結(jié)合《民法典》及司法實踐，從主體資格、租賃物、合同條款、履行過程、法律適用五大維度，系統(tǒng)梳理融資租賃合同的風(fēng)險防范要點(diǎn)，為實務(wù)操作提供專業(yè)指引。一、主體資格風(fēng)險：筑牢交易基礎(chǔ)的“第一道防線”主體資質(zhì)的合法性與履約能力是融資租賃合同有效的前提。實踐中，因主體資格瑕疵導(dǎo)致合同無效或無法履行的糾紛屢見不鮮，需重點(diǎn)核查以下內(nèi)容：（一）出租人：需具備融資租賃業(yè)務(wù)資質(zhì)根據(jù)《民法典》第七百三十五條及《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，出租人須為持牌融資租賃公司（含金融租賃公司、內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司、外商投資融資租賃公司），且經(jīng)營范圍包含“融資租賃業(yè)務(wù)”。防范措施：1.核查出租人營業(yè)執(zhí)照的“經(jīng)營范圍”欄，確認(rèn)包含“融資租賃”或“租賃業(yè)務(wù)”（需注意，部分地區(qū)要求明確“融資租賃”字樣）；2.通過“中國銀保監(jiān)會官網(wǎng)”“全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)”查詢出租人是否具備融資租賃業(yè)務(wù)許可（金融租賃公司需持《金融許可證》，內(nèi)資試點(diǎn)及外資融資租賃公司需持《融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營資格認(rèn)定書》）；3.避免與無資質(zhì)的“類融資租賃公司”（如僅從事設(shè)備租賃的普通企業(yè)）簽訂合同，此類合同可能被認(rèn)定為“名為融資租賃，實為借款”，導(dǎo)致出租人無法主張租賃物所有權(quán)或租金債權(quán)。（二）承租人：需核查信用與履約能力承租人的還款能力直接決定出租人能否收回租金。實踐中，承租人破產(chǎn)、經(jīng)營惡化或惡意逃廢債是出租人面臨的主要風(fēng)險。防范措施：1.核查承租人的主體資格：要求提供營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、公司章程等文件，確認(rèn)其為合法存續(xù)的企業(yè)；2.評估信用狀況：通過“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)”查詢承租人是否為失信被執(zhí)行人，通過“企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查看其經(jīng)營異?；蛐姓幜P記錄；3.分析履約能力：要求承租人提供近3年財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表），重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、凈利潤等指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率超過70%需謹(jǐn)慎）；4.對于中小微企業(yè)承租人，可要求提供擔(dān)保（如第三方保證、抵押、質(zhì)押），降低違約風(fēng)險。二、租賃物風(fēng)險：“融物”屬性的核心保障租賃物是融資租賃合同的“標(biāo)的”，其權(quán)屬清晰性、價值穩(wěn)定性、安全完整性直接影響出租人對租賃物的取回權(quán)及債權(quán)實現(xiàn)。（一）租賃物權(quán)屬：避免“無權(quán)處分”陷阱根據(jù)《民法典》第七百四十五條，出租人對租賃物享有所有權(quán)，是其對抗承租人破產(chǎn)或第三人主張的關(guān)鍵。風(fēng)險場景：承租人將租賃物抵押給第三人，且辦理了抵押登記；出賣人未向出租人交付租賃物，而是直接交付給承租人，導(dǎo)致出租人無法證明所有權(quán)。防范措施：1.確認(rèn)租賃物的“可融資租賃性”：根據(jù)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，租賃物需為“固定資產(chǎn)”（如設(shè)備、車輛、船舶等），且符合國家產(chǎn)業(yè)政策；2.核查租賃物權(quán)屬：要求出賣人出具《所有權(quán)證明》（如設(shè)備購買發(fā)票、車輛登記證），并在合同中明確“出賣人應(yīng)向出租人交付租賃物，出租人再將租賃物交付給承租人”（若采用“直租”模式）；3.辦理租賃物登記：通過“中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)”（以下簡稱“動產(chǎn)登記系統(tǒng)”）辦理租賃物所有權(quán)登記，對抗第三人的善意取得（《民法典》第四百零三條）。（二）租賃物價值：防范“低值高融”風(fēng)險“低值高融”是指租賃物實際價值遠(yuǎn)低于融資額，導(dǎo)致出租人在承租人違約時，無法通過處置租賃物覆蓋損失。防范措施：1.委托獨(dú)立第三方評估機(jī)構(gòu)（如資產(chǎn)評估事務(wù)所）對租賃物價值進(jìn)行評估，評估報告需明確租賃物的市場價值、折舊率及殘值；2.設(shè)定合理的“融資比例”：通常融資額不超過租賃物價值的80%，避免過度融資；3.在合同中約定“租賃物價值調(diào)整條款”：若租賃物因毀損、貶值導(dǎo)致價值低于約定閾值，出租人有權(quán)要求承租人補(bǔ)充擔(dān)?；蛱崆爸Ц蹲饨稹＃ㄈ┳赓U物安全：通過保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險租賃物在使用過程中可能因自然災(zāi)害、意外事故或承租人不當(dāng)使用而毀損，導(dǎo)致承租人無法繼續(xù)支付租金。防范措施：1.要求承租人投?！柏敭a(chǎn)綜合險”或“融資租賃專項保險”，保險范圍涵蓋租賃物的毀損、滅失、盜竊等風(fēng)險；2.約定保險受益人為出租人，確保在租賃物受損時，出租人可直接向保險公司索賠；3.定期核查保險續(xù)保情況，避免因保險中斷導(dǎo)致風(fēng)險敞口。三、合同條款風(fēng)險：精準(zhǔn)約定是權(quán)益保障的“基石”融資租賃合同的條款設(shè)計需兼顧合法性與可操作性，避免因條款模糊或缺失導(dǎo)致糾紛。以下是關(guān)鍵條款的風(fēng)險防范要點(diǎn)：（一）租金條款：明確支付規(guī)則與違約責(zé)任租金是出租人實現(xiàn)收益的核心，條款需明確支付方式、周期、逾期利息等內(nèi)容。風(fēng)險場景：合同未約定逾期利息計算標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致出租人無法主張逾期損失；租金支付周期約定不明確（如“每月支付”未明確具體日期），導(dǎo)致承租人拖延支付。防范措施：1.明確租金構(gòu)成：租金應(yīng)包括“租賃物成本”“利息”“手續(xù)費(fèi)”等，避免歧義；2.約定支付細(xì)節(jié)：明確租金支付的時間（如每月10日）、方式（如銀行轉(zhuǎn)賬）、賬戶（出租人指定賬戶）；3.設(shè)定逾期利息：根據(jù)《民法典》第六百七十六條，逾期利息應(yīng)不超過LPR的4倍（當(dāng)前約14.8%），約定為“每日萬分之五”或“每月1.5%”等具體標(biāo)準(zhǔn)；4.增加“加速到期條款”：若承租人連續(xù)3期未支付租金，出租人有權(quán)宣布全部租金提前到期，要求承租人一次性支付剩余租金。（二）租賃物歸屬條款：避免期滿后爭議租賃期滿后，租賃物的歸屬是常見爭議點(diǎn)。根據(jù)《民法典》第七百五十七條，當(dāng)事人可約定租賃期滿后租賃物歸承租人所有、返還出租人或續(xù)租。防范措施：1.明確歸屬方式：若約定“留購”（承租人支付留購價后取得所有權(quán)），需明確留購價金額（通常為象征性價格，如1元）；若約定“返還”，需明確返還的時間、地點(diǎn)及租賃物的狀態(tài)（如“租賃期滿后10日內(nèi)，承租人將租賃物返還至出租人指定地點(diǎn)，且租賃物需保持正常使用狀態(tài)”）；2.約定殘值處理：若租賃物返還時存在殘值，可約定由雙方共同委托評估機(jī)構(gòu)評估，出租人向承租人支付殘值款（若租賃物歸出租人所有）。（三）違約責(zé)任：細(xì)化救濟(jì)途徑違約責(zé)任條款需明確承租人的違約情形（如逾期支付租金、毀損租賃物、擅自處分租賃物）及出租人的救濟(jì)方式（如解除合同、收回租賃物、索賠）。防范措施：1.列舉違約情形：明確“承租人連續(xù)2期未支付租金”“租賃物被抵押/轉(zhuǎn)讓”“承租人破產(chǎn)”等屬于違約行為；2.約定解除合同的條件：根據(jù)《民法典》第七百五十二條，承租人經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍不支付租金的，出租人有權(quán)解除合同；3.明確租賃物取回權(quán)：合同應(yīng)約定“出租人有權(quán)自行或委托第三方收回租賃物”，并明確取回的程序（如提前通知承租人）；4.設(shè)定損失賠償范圍：除租金及逾期利息外，出租人有權(quán)主張“律師費(fèi)、訴訟費(fèi)、評估費(fèi)、處置租賃物的費(fèi)用”等實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（四）爭議解決條款：避免管轄沖突爭議解決條款需明確管轄法院或仲裁委員會，避免因約定不明確導(dǎo)致糾紛無法及時解決。防范措施：1.選擇管轄法院：根據(jù)《民事訴訟法》第三十五條，可約定“出租人住所地”“承租人住所地”“合同履行地”法院管轄，建議優(yōu)先選擇出租人住所地法院（便于后續(xù)執(zhí)行）；2.選擇仲裁：若約定仲裁，需明確仲裁委員會（如“北京仲裁委員會”），避免約定“當(dāng)?shù)刂俨梦瘑T會”等模糊表述（可能導(dǎo)致仲裁條款無效）；3.避免“管轄競合”：不得同時約定“法院管轄”與“仲裁管轄”，否則條款無效。四、履行過程風(fēng)險：動態(tài)監(jiān)控是風(fēng)險化解的“關(guān)鍵”融資租賃合同的履行周期通常較長（1-5年），需建立動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對風(fēng)險。（一）租金支付監(jiān)控：建立預(yù)警機(jī)制防范措施：1.定期核對租金支付情況：每月月初向承租人發(fā)送“租金支付提醒函”，確認(rèn)支付金額與時間；2.設(shè)定預(yù)警閾值：若承租人逾期3天未支付租金，啟動“口頭催告”；逾期7天未支付，發(fā)送“書面催告函”（需留存快遞底單或電子送達(dá)記錄）；3.分析逾期原因：若因經(jīng)營困難導(dǎo)致逾期，可協(xié)商調(diào)整租金支付方式（如延期支付、分期支付）；若因惡意逃廢債導(dǎo)致逾期，及時采取法律措施（如起訴、申請財產(chǎn)保全）。（二）租賃物管理：定期檢查與維護(hù)防范措施：1.約定租賃物檢查權(quán)：合同中明確“出租人有權(quán)每月對租賃物的使用情況進(jìn)行檢查”，承租人需配合；2.要求承租人提交維護(hù)記錄：承租人需定期向出租人提交租賃物的“維護(hù)報告”（如設(shè)備檢修記錄、車輛保養(yǎng)記錄），確保租賃物處于正常使用狀態(tài)；3.處理租賃物毀損：若租賃物因承租人不當(dāng)使用導(dǎo)致毀損，要求承租人承擔(dān)修復(fù)費(fèi)用或賠償損失；若因不可抗力導(dǎo)致毀損，可協(xié)商調(diào)整租金或解除合同。（三）合同變更與解除：規(guī)范程序風(fēng)險場景：承租人要求變更租金支付周期，未簽訂書面協(xié)議，導(dǎo)致后續(xù)糾紛；出租人未經(jīng)承租人同意擅自解除合同，被法院認(rèn)定為違約。防范措施：1.變更合同：若需變更租金、租賃期限等條款，需簽訂“補(bǔ)充協(xié)議”，由雙方簽字蓋章確認(rèn)；2.解除合同：需符合《民法典》及合同約定的條件（如承租人逾期支付租金且經(jīng)催告未履行），并向承租人發(fā)送“解除合同通知書”（需明確解除理由及后續(xù)義務(wù)，如返還租賃物、支付剩余租金）。五、法律適用風(fēng)險：明確規(guī)則與應(yīng)對變化融資租賃合同的法律適用需關(guān)注現(xiàn)行法律規(guī)定與政策變化，避免因法律理解偏差導(dǎo)致風(fēng)險。（一）法律適用：優(yōu)先適用《民法典》《民法典》第七百三十五條至第七百六十條對融資租賃合同的定義、當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)、合同解除、租賃物歸屬等作出了明確規(guī)定，是審理融資租賃合同糾紛的主要法律依據(jù)。防范措施：1.在合同中約定“本合同適用中華人民共和國法律”（若涉及涉外因素，需明確適用中國法律）；2.關(guān)注司法解釋：及時了解最高人民法院《關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（2020修正）的最新規(guī)定，如“名為融資租賃，實為借款”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（《解釋》第一條）。（二）政策變化應(yīng)對：提前預(yù)判風(fēng)險融資租賃業(yè)務(wù)受宏觀經(jīng)濟(jì)政策（如利率政策、產(chǎn)業(yè)政策）影響較大，需提前預(yù)判政策變化對合同履行的影響。防范措施：1.在合同中約定“利率調(diào)整條款”：若央行調(diào)整LPR，租金利率可相應(yīng)調(diào)整（如“租金利率=LPR+1%”）；2.關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策：若承租人所在行業(yè)被納入“限制類”或“淘汰類”（如高能耗產(chǎn)業(yè)），需及時評估其履約能力，必要時要求補(bǔ)充擔(dān)保。六、結(jié)論：構(gòu)建全流程風(fēng)險管控體系融資租賃合同的風(fēng)險防范需