中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習第一部分單選題(50題)1、已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本題主要考查撥備前利潤的計算，解題關鍵在于明確撥備前利潤、營業(yè)利潤和撥備準備三者之間的數(shù)量關系。在銀行財務指標的計算體系中，撥備前利潤的計算公式為：撥備前利潤=營業(yè)利潤+提取的撥備準備。這是一個固定的財務計算公式，是解決本題的核心依據(jù)。題目中已經明確給出該銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200萬元。我們只需將這兩個已知數(shù)據(jù)代入上述公式，即3000+1200=4200萬元，就可以得出該銀行的撥備前利潤為4200萬元。選項A的1200萬元只是提取的撥備準備，并非撥備前利潤；選項B的1800萬元是營業(yè)利潤減去撥備準備的結果，不符合撥備前利潤的計算邏輯；選項C的3000萬元僅僅是營業(yè)利潤，也不是撥備前利潤。綜上所述，本題的正確答案是D選項。2、下列不屬于行政訴訟當事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當事人概念的理解。行政訴訟當事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義進行訴訟，并受人民法院裁判拘束的主體。行政訴訟中的原告是認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織；被告則是作出被訴行政行為的行政機關；第三人是同被訴行政行為有利害關系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結果有利害關系的公民、法人或者其他組織。他們都直接參與到行政訴訟中，并受法院裁判的約束。而委托代理人是指受當事人、法定代理人委托，代為進行行政訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當事人，只是代表當事人進行訴訟。所以本題中不屬于行政訴訟當事人的是委托代理人，正確答案是D。"3、某客戶在2013年8月1日存入一筆100000元一年期整存整取定期存款，假設年利率3．75％，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是（）元。

A.105000

B.103750

C.100000

D.110000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計算公式先算出這筆存款一年所得的利息，再將利息與本金相加，即可得出到期時從銀行取回的全部金額。首先明確利息的計算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。在本題中，本金是\(100000\)元，年利率為\(3.75\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數(shù)據(jù)代入公式可得利息為：\(100000\times3.75\%\times1=100000\times0.0375\times1=3750\)（元）。然后，到期時從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(100000\)元，利息為\(3750\)元，那么全部金額為：\(100000+3750=103750\)（元）。綜上所述，答案選B。選項A，若取回\(105000\)元，經計算利息為\(105000-100000=5000\)元，按照利息公式反推年利率為\(5000\div100000\div1\times100\%=5\%\)，與題目所給年利率\(3.75\%\)不符；選項C，\(100000\)元僅為本金，未計算利息；選項D，若取回\(110000\)元，利息為\(110000-100000=10000\)元，反推年利率為\(10000\div100000\div1\times100\%=10\%\)，也與題目所給年利率不符。4、提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按()計付利息。

A.按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息

B.按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息

C.按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息

D.按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息

【答案】：C

【解析】對于這道關于提前支取定期儲蓄存款利息計付方式的單選題，解題關鍵在于明確提前支取時的利率規(guī)定。在金融儲蓄規(guī)定中，提前支取部分的定期儲蓄存款不能按照原本的定期存款利率計算利息。若按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息，這與實際情況不符，因為存入日活期利率并非提前支取時適用標準。按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息也錯誤，提前支取未達到定期期限，不能享受該定期利率。按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息同樣不合理，提前支取未滿足定期條件，不能按此計算。而按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息是符合規(guī)定的，因為提前支取意味著這筆存款沒有按照預先約定的定期存滿期限，此時按照支取日的活期利率計算利息更為合理，所以答案選C。5、與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系，且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務的董事是（）。

A.執(zhí)行董事

B.董事會秘書

C.獨立董事

D.董事長

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同類型董事概念的理解。我們需要明確每個選項所對應的董事定義，然后結合題干描述來判斷正確答案。選項A，執(zhí)行董事是指在公司中同時擔任其他高級管理職務的董事，他們深度參與公司的日常運營和管理工作，與題干中“不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務”這一條件不符，所以A選項錯誤。選項B，董事會秘書是負責處理董事會日常事務的高級管理人員，其并非董事類型，與題干所問的董事概念不相關，故B選項錯誤。選項C，獨立董事是指與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷的關系，并且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務的董事，這與題干的描述完全一致，所以C選項正確。選項D，董事長是公司董事會的負責人，通常在公司治理中扮演重要角色，并且往往會參與公司的決策和管理，一般會擔任除董事以外的其他重要職務，不符合題干表述，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。6、（）是指本行理財產品之間不得相互交易，不得相互調節(jié)收益。

A.理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離

B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

C.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

D.銀行理財產品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對銀行理財業(yè)務相關分離原則概念的理解。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否符合題目所描述的內容。選項A“理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離”，主要強調的是理財業(yè)務和信貸業(yè)務在操作、管理等方面的相互獨立，避免兩者之間可能出現(xiàn)的風險傳遞和利益沖突，但并非指理財產品之間的交易和收益調節(jié)問題，所以該選項不符合題意。選項B“自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離”，重點在于區(qū)分銀行自身的自營業(yè)務和為客戶提供的代客業(yè)務，防止自營業(yè)務的風險影響到代客業(yè)務，或者利用代客業(yè)務為自營業(yè)務謀取不當利益，和理財產品之間的相互交易及收益調節(jié)沒有直接關聯(lián)，因此該選項也不正確。選項C“理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離”，是為了保證理財業(yè)務操作的獨立性和專業(yè)性，避免其他業(yè)務對理財業(yè)務操作造成干擾，但這與理財產品之間不得相互交易、調節(jié)收益的概念不同，故該選項也不符合要求。而選項D“銀行理財產品之間相分離”，明確指出了本行理財產品之間不能相互進行交易，也不能相互調節(jié)收益，這與題目中所描述的內容完全一致，所以本題正確答案是D。7、（）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。

A.風險管理

B.內部控制

C.制度文化

D.風險文化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行企業(yè)文化相關概念的理解。風險文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。風險管理主要側重于對風險的識別、評估和應對等具體操作層面，雖然重要但并非企業(yè)文化的直接體現(xiàn)；內部控制是商業(yè)銀行內部為實現(xiàn)經營目標而建立的一系列控制措施，重點在于制度層面的約束；制度文化更多強調的是銀行的規(guī)章制度等，缺乏對風險的核心關注。而風險文化涵蓋了銀行對風險的認知、態(tài)度和價值觀等，它貫穿于銀行經營的各個環(huán)節(jié)，引導著銀行員工如何對待風險、處理風險，從而保障銀行的穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展。所以本題應選擇風險文化，答案是D。8、對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權查閱

C.經法院準許可以查閱

D.經復議機關準許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復議過程中申請人和第三人的查閱權利相關知識。在行政復議程序里，保障申請人和第三人的知情權是非常重要的，這有助于確保復議過程的公正、透明以及當事人能夠有效維護自身合法權益。對于復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人有權查閱。這是因為行政復議是對行政行為合法性和合理性進行審查的程序，申請人和第三人有必要了解被申請人作出行政行為的依據(jù)和理由等信息，從而更好地參與復議過程、表達自己的意見和主張。選項A“不可以查閱”顯然不符合保障當事人知情權和參與權的原則；選項C“經法院準許可以查閱”，此處的查閱情況并非由法院準許，因為是在行政復議過程中，與法院無關；選項D“經復議機關準許可以查閱”，實際上申請人和第三人查閱這些材料是其法定權利，無需經復議機關準許。所以本題正確答案是B。9、下列選項中，不屬于企業(yè)法人的是（）。

A.全民所有制企業(yè)

B.全民所有制企業(yè)的子公司

C.股份有限公司

D.股份有限公司的分公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查企業(yè)法人相關概念的理解與區(qū)分。解題關鍵在于明確企業(yè)法人應具備獨立的民事權利能力和行為能力，能獨立承擔民事責任。全民所有制企業(yè)，作為依法自主經營、自負盈虧、獨立核算的社會主義商品生產和經營單位，具有獨立的財產和完整的組織結構，能夠獨立承擔民事責任，屬于企業(yè)法人。全民所有制企業(yè)的子公司，依據(jù)相關法律規(guī)定登記注冊成立，擁有自己獨立的財產、組織機構，能以自己的名義開展經營活動并獨立承擔民事責任，所以也是企業(yè)法人。股份有限公司，通過法定程序設立，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以其全部財產對公司的債務承擔責任，無疑屬于企業(yè)法人。而股份有限公司的分公司，是總公司的分支機構，不具有獨立的法人資格，沒有獨立的財產，其民事責任由總公司承擔，所以它不屬于企業(yè)法人。綜上，答案選D。10、根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，（）負責審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。

A.高管層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對《加強銀行公司治理的原則》中不同組織職責的了解。銀行的治理結構涉及多個主體，各自承擔著不同的職能。董事會在銀行治理中處于核心地位，負有重大責任。審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標的實施情況是董事會職責所在，戰(zhàn)略目標關乎銀行的發(fā)展方向與長期規(guī)劃，董事會需要確保其有效執(zhí)行。風險戰(zhàn)略的把控對于銀行的穩(wěn)健運營至關重要，董事會要監(jiān)督風險戰(zhàn)略的落實，保障銀行在可控風險范圍內開展業(yè)務。公司治理的完善程度影響著銀行的運營效率和合規(guī)性，董事會要推動良好公司治理的實施。企業(yè)價值的提升是銀行運營的重要目標，董事會需對相關實施情況進行審核監(jiān)督。高管層主要負責執(zhí)行董事會的決策和日常經營管理工作；監(jiān)事會主要對銀行的經營活動和管理層行為進行監(jiān)督；股東大會是銀行的最高權力機構，但并不直接負責審核監(jiān)督上述具體情況。所以本題正確答案是C。11、用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格稱為（）。

A.世界統(tǒng)一價格

B.國際市場價格

C.國際儲備價格

D.匯率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同經濟概念的理解與區(qū)分。破題點在于明確每個選項所代表的概念含義，并判斷哪個概念與“用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格”這一描述相契合。選項A，世界統(tǒng)一價格并不是一個用來描述用一國貨幣表示另一國貨幣價格的概念。世界統(tǒng)一價格通常指在全球范圍內某種商品或服務遵循統(tǒng)一的定價標準，與貨幣價格表示無關，所以A選項錯誤。選項B，國際市場價格是指在國際市場上某種商品或服務的交易價格，它反映的是商品或服務在國際市場的供需關系和價值體現(xiàn)，并非是不同貨幣之間的價格表示，因此B選項不符合題意。選項C，國際儲備價格主要涉及一國持有的國際儲備資產如黃金、外匯儲備等的價格情況，和用一國貨幣表示另一國貨幣價格的定義沒有直接聯(lián)系，所以C選項也不正確。選項D，匯率恰恰是指用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格，它體現(xiàn)了不同國家貨幣之間的兌換比率關系，與題目描述相符，所以正確答案選D。12、股東大會是股東公司的()。

A.權力機構

B.法人代表

C.監(jiān)督機構

D.決策機構

【答案】：A

【解析】本題主要考查股東大會在股東公司中的性質定位。對于選項A，股東大會是公司的權力機構，股東作為公司的所有者，通過股東大會行使自己的權利，決定公司的重大事項，如公司的經營方針、投資計劃、選舉和更換董事等，所以選項A正確。選項B，法人代表是指根據(jù)法律或法人章程的規(guī)定，代表法人行使職權的負責人，股東大會顯然不是法人代表，故該選項錯誤。選項C，監(jiān)督機構是對公司的經營管理活動進行監(jiān)督檢查的部門，比如監(jiān)事會，并非股東大會，所以該選項錯誤。選項D，決策機構雖然也參與公司重大事項的決策，但嚴格來講，公司的決策是一個綜合性的過程，而股東大會作為權力機構，具有最高決策權，用“決策機構”表述不準確，所以該選項也不正確。綜上，正確答案為A。13、()叫看跌期權。

A.買進商品期貨合約的期權

B.買進金融資產權利的期權

C.賣出金融資產權利的期權

D.賣出商品期貨合約的期權

【答案】：C

【解析】本題主要考查看跌期權的定義?？吹跈嗍墙鹑陬I域的一個重要概念，對于理解金融市場的交易機制和風險管理具有重要意義。選項A，買進商品期貨合約的期權，這其實是一種做多的期權操作，預期商品期貨價格會上漲，并非看跌期權，所以A選項錯誤。選項B，買進金融資產權利的期權，其本質也是基于對金融資產價格上漲的預期，希望通過行使權利以約定價格買入金融資產并在后續(xù)價格上漲時獲利，并非看跌期權，故B選項錯誤。選項C，賣出金融資產權利的期權，即看跌期權。持有看跌期權的投資者預期金融資產價格將下跌，當市場價格果真如預期下跌時，期權持有者就可以按照約定價格賣出金融資產，從而獲利，所以C選項正確。選項D，賣出商品期貨合約的期權，和買進商品期貨合約的期權類似，它并不是對價格下跌的預期體現(xiàn)，不屬于看跌期權的范疇，因此D選項錯誤。綜上，答案選C。14、以下關于銀行業(yè)相關職務犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，屬于職務犯罪

B.非國家工作人員受賄罪的犯罪主體是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

C.職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為

D.挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)相關職務犯罪概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：A選項，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，這種行為符合相關職務犯罪的構成要件，屬于職務犯罪，所以該選項表述正確。B選項，非國家工作人員受賄罪，其犯罪主體明確是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，此表述與法律規(guī)定一致，該選項表述正確。C選項，職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。而該選項中描述的“索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為”是“非國家工作人員受賄罪”的定義，并非職務侵占罪，該選項表述錯誤。D選項，挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，這是符合法律規(guī)定的，該選項表述正確。綜上，答案選C。15、我國利息率的主要種類不包括（）。

A.固定利率與浮動利率

B.存款利率與貸款利率

C.基準利率與基礎利率

D.中期利率與長期利率

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國利息率的主要種類。在我國金融體系中，利息率存在多種分類方式。選項A，固定利率與浮動利率是常見的分類。固定利率是在借貸期內不作調整的利率；浮動利率則會根據(jù)市場情況進行調整，能更好地反映資金供求變化，這兩種利率在金融市場廣泛應用。選項B，存款利率與貸款利率也是重要的利率類型。存款利率是銀行支付給存款人的利息比例；貸款利率是銀行向借款人收取的利息比例，二者直接影響金融機構的資金來源和運用。選項C，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定；基礎利率在不同的語境下有不同含義，但也是利率體系中的重要組成部分。而選項D，中期利率與長期利率只是按照期限對利率進行的大致劃分，并非我國利息率的主要分類種類。所以本題答案選D。16、中資商業(yè)銀行設立境內分支機構須經開業(yè)和（）兩個階段。

A.籌建

B.實施

C.重組

D.開張

【答案】：A

【解析】這道題主要考查中資商業(yè)銀行設立境內分支機構所經歷的階段。在金融機構的設立過程中，遵循著嚴格的程序。中資商業(yè)銀行設立境內分支機構，需要經歷籌備和正式開業(yè)兩個關鍵階段。選項A“籌建”是設立分支機構的前期準備階段。在這個階段，銀行需要進行一系列的工作，如確定分支機構的選址、制定經營計劃、配備人員、籌集資金等。只有在完成了充分的籌建工作，滿足了相關監(jiān)管要求后，才能夠進入開業(yè)階段，確保分支機構能夠順利運營并為客戶提供服務。選項B“實施”表述過于寬泛，沒有明確指出是設立分支機構過程中的具體階段，不能準確描述設立的關鍵環(huán)節(jié)。選項C“重組”通常是指對企業(yè)或金融機構的組織架構、資產等進行重新組合和調整，與商業(yè)銀行設立境內分支機構的正常流程不相關。選項D“開張”一般是較為通俗的說法，在規(guī)范的銀行業(yè)務設立流程中，不是一個正式的階段表述。綜上所述，中資商業(yè)銀行設立境內分支機構須經開業(yè)和籌建兩個階段，所以答案選A。17、某商業(yè)銀行運用其托管的證券投資基金進行證券投資發(fā)生重大虧損，這一做法（）。

A.屬于挪用資金罪

B.屬于背信運用受托財產罪

C.屬于正常經營活動虧損

D.不屬于金融犯罪活動

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各個罪名的定義以及金融犯罪活動的概念來對選項進行逐一分析。首先來看選項A，挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人的行為。而題干中是商業(yè)銀行運用托管的證券投資基金進行證券投資，并非是將資金挪作個人使用等符合挪用資金罪構成要件的行為，所以選項A錯誤。選項B，背信運用受托財產罪是指銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產，情節(jié)嚴重的行為。該商業(yè)銀行運用其托管的證券投資基金進行證券投資并發(fā)生重大虧損，符合違背受托義務擅自運用受托財產這一特征，屬于背信運用受托財產罪，所以選項B正確。選項C，正常經營活動應遵循相關的法規(guī)和合同約定，商業(yè)銀行托管證券投資基金有明確的職責和規(guī)則，擅自運用該基金進行投資并造成重大虧損，顯然超出了正常經營活動的范疇，所以選項C錯誤。選項D，此行為已構成背信運用受托財產罪，而背信運用受托財產罪屬于金融犯罪活動的一種，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是B。18、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據(jù)風險的大小來確定金融產品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。19、某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權作為其借款擔保，該擔保方式屬于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同借款擔保方式的理解與區(qū)分。下面對各選項進行逐一分析。選項A，信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款，不需要提供擔保物，而題干中明確提到是以客戶擁有的股權作為借款擔保，所以不屬于信用貸款，A選項錯誤。選項B，保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為，其擔保主體是保證人，并非客戶擁有的股權，因此B選項錯誤。選項C，質押是指債務人或者第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產或權利作為債權的擔保。股權屬于權利的一種，商業(yè)銀行接受客戶的股權作為借款擔保，符合質押的定義，故C選項正確。選項D，抵押是指債務人或者第三人不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。而股權質押是需要將股權的占有權進行轉移的，不符合抵押的特征，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。20、商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供的信用這項業(yè)務是（）。

A.擔保業(yè)務

B.支付結算業(yè)務

C.代理業(yè)務

D.承諾業(yè)務

【答案】：D

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項擔保業(yè)務，是指銀行應某一交易中一方的申請，允諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務的行為，并非是在未來某一日期按事先約定條件提供信用，所以A選項錯誤。B選項支付結算業(yè)務，是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務，重點在于貨幣支付與資金清算，并非提供信用，所以B選項錯誤。C選項代理業(yè)務，是指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，如代收代付等，和按照約定條件提供信用無關，所以C選項錯誤。D選項承諾業(yè)務，正符合題干中商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供信用這一描述，所以本題正確答案是D。21、商業(yè)銀行應當依法保護存款人合法權益。下列行為沒有做到依法保護存款人合法權益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機關的合法要求凍結存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行依法保護存款人合法權益相關規(guī)定的理解。我們來逐一分析各選項。選項A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對存款人隱私的保護，符合依法保護存款人合法權益的要求。選項B，商業(yè)銀行依法按照公安機關的合法要求凍結存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機關工作，并未侵犯存款人的合法權益。選項C，商業(yè)銀行因資金周轉困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財產權益，沒有做到依法保護存款人合法權益。選項D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內配合司法機關的工作，沒有侵犯存款人的合法權益。綜上，答案選C。22、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理()。

A.現(xiàn)金支取

B.借款相關的業(yè)務

C.轉賬結算

D.現(xiàn)金繳存

【答案】：A

【解析】本題主要考查單位活期存款賬戶中一般存款賬戶的業(yè)務辦理范圍。在單位活期存款賬戶體系中，一般存款賬戶有著特定的功能和限制。一般存款賬戶主要用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。它可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。選項B，借款相關業(yè)務是一般存款賬戶可以辦理的，一般存款賬戶可用于借款轉存和借款歸還等操作；選項C，轉賬結算是該賬戶的重要功能之一，能滿足企業(yè)日常資金往來結算需求；選項D，現(xiàn)金繳存同樣允許在一般存款賬戶進行。而現(xiàn)金支取只能由基本存款賬戶等特定賬戶辦理，一般存款賬戶不具備此權限。所以答案選A。23、（）是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。

A.貨幣政策工具

B.貨幣政策的最終目標

C.貨幣政策的中介目標

D.貨幣政策的操作目標

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貨幣政策相關概念的理解與區(qū)分。貨幣政策包含多個重要組成部分，每個部分都有其獨特的作用和意義。選項A，貨幣政策工具是中央銀行用于調節(jié)貨幣供應量和利率等經濟變量的手段，像法定準備金率、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務等，它是實現(xiàn)貨幣政策目標的具體操作方式，并非可供觀察和調整的指標，所以A選項錯誤。選項B，貨幣政策的最終目標是中央銀行通過貨幣政策的制定和實施所期望達到的最終經濟目標，主要有穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經濟增長和國際收支平衡，是宏觀層面的目標，不是具體的觀察和調整指標，故B選項不符合題意。選項C，貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。它處于最終目標和操作目標之間，能及時反映貨幣政策的實施效果，為中央銀行提供決策依據(jù)，所以C選項正確。選項D，貨幣政策的操作目標是中央銀行通過貨幣政策工具能夠直接影響或控制的金融變量，如基礎貨幣、準備金等，它更側重于短期的操作層面，而不是實現(xiàn)終極目標的觀察和調整指標，因此D選項不正確。綜上，本題正確答案是C。24、（）不屬于即期外匯交易的幣種。

A.瑞士法郎

B.瑞典克朗

C.泰銖

D.新西蘭元

【答案】：C

【解析】本題主要考查即期外匯交易幣種的相關知識。即期外匯交易，是指外匯買賣成交后，交易雙方于當天或兩個交易日內辦理交割手續(xù)的一種交易行為。在國際外匯市場中，常見的即期外匯交易幣種多為國際上被廣泛接受、流動性強且交易活躍的貨幣。選項A中的瑞士法郎，瑞士作為金融發(fā)達且政治穩(wěn)定的國家，瑞士法郎是全球重要的避險貨幣之一，在國際外匯市場中交易十分活躍，屬于即期外匯交易的常見幣種。選項B里的瑞典克朗，瑞典是高度發(fā)達的工業(yè)化國家，其經濟實力較強，金融市場較為成熟，瑞典克朗也在國際外匯市場有一定的交易量，是即期外匯交易的幣種之一。選項D的新西蘭元，新西蘭是重要的農產品出口國，經濟開放度較高，新西蘭元在外匯市場上也有較為頻繁的交易，是即期外匯交易的幣種。而選項C的泰銖，雖然泰國經濟在東南亞有一定地位，但相較于前面幾種貨幣，泰銖在國際外匯市場的交易活躍程度和被接受范圍相對較小，不屬于即期外匯交易的常見幣種。所以本題答案選C。25、（）的結果可以應用于客戶準入、授信審批、限額管理、經濟資本、風險定價、績效考核等領域。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制相關概念及應用領域的理解。破題點在于明確各個選項所對應的功能，并判斷哪個選項的結果能應用于題目所提及的多個領域。風險識別是指在風險事故發(fā)生之前，運用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認識所面臨的各種風險以及分析風險事故發(fā)生的潛在原因。它主要是識別出風險，本身的結果并不能直接應用于客戶準入、授信審批等多個領域，所以A選項不符合要求。風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、損失程度等進行量化分析和評估。通過精確的風險計量，能夠為客戶準入設定合理的標準，在授信審批中評估風險大小以決定是否給予授信，進行限額管理時確定合理的額度，計算經濟資本，制定風險定價策略以及開展績效考核，因此其結果可以廣泛應用于題目中所提及的客戶準入、授信審批、限額管理、經濟資本、風險定價、績效考核等領域，B選項正確。風險監(jiān)測是指通過對風險指標的持續(xù)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風險的變化情況。它側重于對風險的跟蹤和監(jiān)控，而不是直接為上述各領域提供基礎性的數(shù)據(jù)和決策依據(jù)，所以C選項不正確。風險控制是采取措施降低風險的過程，是在對風險有了一定認識和計量之后的操作環(huán)節(jié)，其本身不是為客戶準入、授信審批等領域直接提供關鍵數(shù)據(jù)和判斷依據(jù)的，故D選項也不符合。綜上，正確答案選B。26、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關規(guī)定的理解。首先，依據(jù)《民法典》的規(guī)定，合同當事人在法律地位上是平等的，這是合同訂立的基礎，保障了各方在交易中的公平地位，所以選項A表述正確。訂立合同堅持自愿原則，意味著當事人可以根據(jù)自己的意愿決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的具體內容等，充分尊重當事人的意思自治，選項B表述無誤。在確定合同各方的權利和義務時遵循公平原則，能夠確保合同的條款合理、公正，避免一方憑借優(yōu)勢地位損害另一方的合法權益，選項C表述也是正確的。而選項D中說當事人必須親自訂立合同，這種說法過于絕對。在實際情況中，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，這在法律上是被允許的，所以選項D表述不正確。綜上所述，本題的正確答案是D。27、關于福費廷業(yè)務，下列說法正確的是()。

A.福費廷業(yè)務中，銀行只有部分追索權

B.福費廷業(yè)務中，出口商擁有所出售票據(jù)的回購權

C.從業(yè)務運作實質來看，福費延就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務相同

D.福費廷業(yè)務帶有長期固定利率融資的性質

【答案】：D

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務相關知識的理解。下面我們對每個選項進行逐一分析。A選項，福費廷業(yè)務中，銀行買斷票據(jù)，無追索權，而非只有部分追索權。銀行在買入票據(jù)后，承擔了票據(jù)拒付的所有風險，若出現(xiàn)票據(jù)到期無法兌付的情況，銀行不能向出口商行使追索權，所以A選項錯誤。B選項，在福費廷業(yè)務中，出口商將票據(jù)無追索權地賣給銀行，也就意味著出口商轉讓了票據(jù)所有權，不再擁有所出售票據(jù)的回購權，B選項錯誤。C選項，從業(yè)務運作實質來看，福費廷與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務不同。一般的票據(jù)貼現(xiàn)，銀行在貼現(xiàn)后如遇到票據(jù)拒付，可向貼現(xiàn)人行使追索權；而福費廷是無追索權的票據(jù)買斷。所以福費廷和一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務有著本質區(qū)別，C選項錯誤。D選項，福費廷業(yè)務是銀行或其他金融機構無追索權地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務而產生的遠期票據(jù)，通常融資期限較長且采用固定利率，帶有長期固定利率融資的性質，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。28、我國負責監(jiān)督和管理金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序的機構是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國不同機構職能的了解，旨在判斷哪個機構負責監(jiān)督和管理金融業(yè)、規(guī)范和維護金融秩序。首先看選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)已與中國保險監(jiān)督管理委員會合并為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會），其主要職責側重于對銀行業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)督管理，雖在金融監(jiān)管體系中有重要作用，但并非全面負責監(jiān)督和管理整個金融業(yè)。選項C，中國證券監(jiān)督管理委員會主要負責統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，其職責主要聚焦于證券期貨領域，并非涵蓋整個金融業(yè)。選項D，國家發(fā)展與改革委員會是綜合研究擬訂經濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導總體經濟體制改革的宏觀調控部門，其職能主要是在宏觀經濟政策制定和經濟體制改革等方面，并非專門負責金融監(jiān)管。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，全面負責監(jiān)督和管理我國的金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序。所以本題正確答案是B。29、許先生以95元的價格購買了一張金融債券，該債券的票面價值100元，票面利率10％，一個月后，他以98元的價格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率

C.名義收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本題可分別計算出名義收益率、即期收益率和持有期收益率，再比較三者大小。步驟一：計算名義收益率名義收益率是債券票面利率，根據(jù)題目可知該債券票面利率為\(10\%\)，所以名義收益率\(=10\%\)。步驟二：計算即期收益率即期收益率是債券每年支付的利息與當前市場價格的比率。已知債券票面價值為\(100\)元，票面利率\(10\%\)，則每年利息為\(100\times10\%=10\)元。許先生購買債券的價格為\(95\)元，根據(jù)即期收益率計算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{當前債券市場價格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步驟三：計算持有期收益率持有期收益率是投資者持有債券期間的利息收入和買賣價差占買入價格的比率。許先生購買價格為\(95\)元，賣出價格為\(98\)元，持有期限為\(1\)個月，一年有\(zhòng)(12\)個月。該債券每年利息為\(10\)元，則\(1\)個月的利息為\(\frac{10}{12}\)元，買賣價差為\(98-95=3\)元。根據(jù)持有期收益率計算公式可得：持有期收益率\(=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步驟四：比較三者大小通過以上計算可知，名義收益率為\(10\%\)，即期收益率約為\(10.53\%\)，持有期收益率約為\(4.03\%\)，所以名義收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名義收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案選B。30、互聯(lián)網消費金融業(yè)務有（）負責監(jiān)管。

A.人民銀行

B.證監(jiān)會

C.保監(jiān)會

D.監(jiān)會

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B選項。首先來分析各選項所對應的監(jiān)管領域。人民銀行，即中國人民銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理職能，并非專門監(jiān)管互聯(lián)網消費金融業(yè)務，所以A選項不符合。證監(jiān)會，即中國證券監(jiān)督管理委員會，依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護證券市場秩序，保障其合法運行，互聯(lián)網消費金融業(yè)務中涉及的一些證券類業(yè)務、金融產品發(fā)行交易等活動多由證監(jiān)會監(jiān)管，互聯(lián)網消費金融業(yè)務與證券市場存在一定關聯(lián)，受到證監(jiān)會的規(guī)范和監(jiān)督。保監(jiān)會，現(xiàn)在已整合為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，主要對保險機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與互聯(lián)網消費金融業(yè)務的核心監(jiān)管關聯(lián)性不大，故C選項不正確。而“監(jiān)會”表述不明確，并不存在這樣一個確切清晰且對應互聯(lián)網消費金融業(yè)務監(jiān)管的機構。所以綜合來看，互聯(lián)網消費金融業(yè)務由證監(jiān)會負責監(jiān)管，答案選B選項。31、在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事

B.銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“守法合規(guī)”定義的理解。選項A“銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事”，強調的是道德層面高標準行事，并非“守法合規(guī)”的核心要義。選項B“銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力”，側重于從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)方面，與“守法合規(guī)”的概念不相關。選項C“銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私”，描述的是保密相關要求，并非“守法合規(guī)”的準確內涵。而選項D“銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度”，精準地闡述了“守法合規(guī)”的定義，既涵蓋了外部法律法規(guī)，又包含行業(yè)自律規(guī)范和所在機構內部規(guī)章制度，所以正確答案是D。"32、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督。銀行業(yè)自律組織的章程應當報()備案。

A.國務院?

B.中國人民銀行

C.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構?

D.銀監(jiān)會省一級派出機構

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)自律組織章程備案相關規(guī)定的知識點。在我國金融監(jiān)管體系中，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構承擔著對銀行業(yè)自律組織活動進行指導與監(jiān)督的重要職責。銀行業(yè)自律組織作為銀行業(yè)內自我管理、自我約束的組織形式，其章程的報備工作有明確規(guī)定。國務院作為我國最高行政機關，主要負責宏觀層面的行政管理和決策，并不直接負責銀行業(yè)自律組織章程備案，所以選項A不符合要求。中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀金融調控工作，并非銀行業(yè)自律組織章程的備案主體，選項B也不正確。銀監(jiān)會省一級派出機構主要是在省級區(qū)域執(zhí)行國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的相關政策和規(guī)定，并不具備接收銀行業(yè)自律組織章程備案的職責，選項D也被排除。而國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在銀行業(yè)監(jiān)管中處于核心地位，對銀行業(yè)自律組織的各項活動包括章程制定等進行全面監(jiān)管，銀行業(yè)自律組織的章程報其備案，有利于其更好地履行指導和監(jiān)督職責，確保銀行業(yè)自律組織的活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。因此，本題的正確答案是選項C。33、根據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》的有關要求，金融債券發(fā)行人應在發(fā)行前5個工作日，將有關文件報（）。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.財政部

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：D

【解析】本題考查金融債券發(fā)行人在發(fā)行前報送文件的相關規(guī)定。依據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，金融債券發(fā)行人在發(fā)行前5個工作日，需將有關文件報送給特定部門。國家發(fā)展改革委員會主要負責研究擬訂經濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導總體經濟體制改革等工作，并不負責接收金融債券發(fā)行的相關文件，所以A選項不符合要求。財政部主要負責財政收支、財稅政策等方面的工作，與金融債券發(fā)行人報送文件這一職責并無直接關聯(lián)，故B選項也不正確。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)督管理，主要職責集中在證券相關業(yè)務，并非金融債券發(fā)行文件報送的指定部門，因此C選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等重要職責，金融債券的發(fā)行管理工作由其負責，所以金融債券發(fā)行人應在發(fā)行前5個工作日將有關文件報中國人民銀行，D選項正確。34、同一存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內的（）

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分賠付

D.實行全額償付

【答案】：D

【解析】此題考查對存款保險制度中償付規(guī)則的理解。根據(jù)相關法律法規(guī)，在存款保險制度下，同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額若在最高償付限額以內，實行全額償付。選項A“實行限額償付”表述錯誤，限額償付針對的是超出最高償付限額的部分，而非限額以內。選項B“償付50萬人民幣”，50萬是我國當前規(guī)定的最高償付限額，但不是限額以內的償付方式表述。選項C“實行部分賠付”不符合規(guī)定，限額以內應全額賠付。所以本題正確答案是D。35、《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”，其中第一支柱是()。

A.外部監(jiān)督

B.最低資本要求

C.市場約束

D.操作風險控制

【答案】：B

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》所構建的資本監(jiān)管“三大支柱”，構成了全面且系統(tǒng)的銀行資本監(jiān)管體系。本題考查的是第一支柱的內容。第一支柱為最低資本要求，它在整個資本監(jiān)管體系中處于基礎地位。最低資本要求明確了銀行必須持有的最低資本數(shù)量，以應對信用風險、市場風險和操作風險等各類風險。外部監(jiān)督屬于監(jiān)管部門監(jiān)督檢查范疇，是“三大支柱”中的第二支柱，其作用是確保銀行的風險管理和資本水平符合監(jiān)管要求。市場約束是“三大支柱”中的第三支柱，通過市場力量促使銀行保持穩(wěn)健經營。而操作風險控制是銀行內部風險管理的一個方面，并非“三大支柱”之一。所以本題正確答案是最低資本要求，應選B選項。36、下列做法中錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行銷售理財產品，向投資者充分披露信息和揭示風險

B.商業(yè)銀行發(fā)行理財產品，宣傳理財產品預期收益率

C.商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣

D.商業(yè)銀行從事理財產品銷售活動，未挪用投資者資金

【答案】：B

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行理財產品相關規(guī)定的選擇題。破題點在于熟悉商業(yè)銀行在銷售理財產品過程中的各項合規(guī)與違規(guī)操作。選項A，商業(yè)銀行銷售理財產品時向投資者充分披露信息和揭示風險，這是《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》里明確要求的合規(guī)操作，能保障投資者的知情權，是正確的做法。選項B，商業(yè)銀行發(fā)行理財產品宣傳預期收益率是錯誤行為。因為預期收益率并非實際收益率，宣傳它易讓投資者產生誤解，以為能獲得確定收益，有誤導投資者之嫌，違反了監(jiān)管對理財產品銷售的規(guī)范要求。選項C，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產品，規(guī)定單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣，這符合相關法規(guī)政策，有助于規(guī)范市場和保護投資者，是正確的。選項D，商業(yè)銀行從事理財產品銷售活動不得挪用投資者資金，這是基本職業(yè)操守和法規(guī)要求，也是正確的做法。綜上，本題應選擇B選項。37、個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分為()。

A.外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

B.外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

C.境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D.個人外匯賬戶、外匯結算賬戶、資本項目賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質的分類。對于此類金融領域概念的分類問題，關鍵在于準確記憶不同分類標準下的具體類別。逐一分析各選項：A選項中“個人外匯賬戶”與題干所要求區(qū)分的“個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分”表述重復且概念不清晰，并非具體的按性質區(qū)分的賬戶類型，所以A選項錯誤。C選項“境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶”是按照個人身份的境內外屬性來區(qū)分的，并非按賬戶性質區(qū)分，故C選項不符合題意。D選項中“個人外匯賬戶”同樣存在與題干重復且概念寬泛的問題，不能作為按性質區(qū)分的具體類別，因此D選項也不正確。而B選項“外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶”，這三種賬戶是按照賬戶性質進行區(qū)分的。外匯結算賬戶主要用于經常項目項下經營性外匯收支；資本項目賬戶用于資本項目外匯收支；外匯儲蓄賬戶則是個人用于儲蓄外匯的賬戶。所以，本題的正確答案是B。38、對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復議。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

B.國務院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本題考查對中國人民銀行具體行政行為不服時申請復議的受理機關。在行政復議的相關規(guī)定中，對于行政機關作出的具體行政行為不服時，需要遵循特定的復議規(guī)則。對于中國人民銀行，它作為我國的中央銀行，具有特殊的行政地位。依據(jù)《行政復議法》等相關規(guī)定，對國務院部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府的具體行政行為不服的，向作出該具體行政行為的國務院部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府申請行政復議。中國人民銀行屬于國務院部門，因此對其作出的具體行政行為不服的，應向中國人民銀行申請復議。選項A，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構是對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的機構，并非受理對中國人民銀行具體行政行為復議的機關；選項B，國務院一般并不直接受理此類復議申請；選項D，最高人民法院是我國的司法機關，主要負責審判工作，并非行政復議的受理主體。所以本題的正確答案是C。39、提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按（）計付利息。

A.支取日掛牌公告的活期存款利率

B.存入日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的定期存款利率

D.存入日掛牌公告的活期存款利率

【答案】：A

【解析】本題考查提前支取定期儲蓄存款時支取部分利息的計付規(guī)則。在儲蓄業(yè)務中，提前支取定期儲蓄存款這種情況是較為常見的。當儲戶提前支取定期儲蓄存款時，由于其打破了原定期存款的約定存期，不能再按照原本存入時約定的定期存款利率來計付利息。存入日掛牌公告的定期存款利率是基于儲戶存滿整個約定期限而設定的利率標準，既然儲戶提前支取，就不符合該利率的適用條件，所以B選項不正確。而支取日掛牌公告的定期存款利率同樣也是針對完整存期的定期存款，提前支取的這部分并不適用定期存款利率，C選項也不符合要求。存入日掛牌公告的活期存款利率與提前支取的實際情況不匹配，提前支取應按照支取當時的情況來確定利率，所以D選項也錯誤。支取日掛牌公告的活期存款利率是符合提前支取實際情況的計付標準，因為提前支取意味著這部分資金不再處于定期儲蓄狀態(tài)，而更類似于活期存款，所以支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，故本題正確答案是A。40、下列行為沒有違法的是()。

A.某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會公眾存款

B.為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡

C.銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明

D.銀行根據(jù)客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融行為是否違法的判斷。對于此類題目，需依據(jù)相關法律法規(guī)來逐一分析各選項。選項A，根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，未經國家有關主管部門批準，擅自吸收社會公眾存款或者變相吸收社會公眾存款的行為屬于違法犯罪行為。某公司自行根據(jù)自身資金需要吸收社會公眾存款，沒有經過合法審批，擾亂了金融秩序，是違法的。選項B，《中華人民共和國刑法》中對妨害信用卡管理的行為有明確規(guī)定，為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡，這嚴重破壞了信用卡管理秩序，損害了金融機構和其他合法持卡人的利益，屬于違法行為。選項C，銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明，這違反了銀行的審慎經營規(guī)則和相關金融監(jiān)管要求。銀行資信證明是具有法律效力的文件，隨意為不符合條件的組織出具，可能導致金融風險和市場混亂，是違法違規(guī)的行為。選項D，銀行根據(jù)客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資，這是在合法合規(guī)的框架下，基于客戶的委托代理關系進行的正常金融業(yè)務操作。銀行按照與客戶約定的條件和方式運用資金，是符合金融市場規(guī)則和相關法律規(guī)定的，不存在違法情形。綜上，本題正確答案是D。41、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的()票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.中長期擴張性

B.中央銀行

C.中期周轉性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，故本題應選C。票據(jù)發(fā)行便利本質是銀行與借款人之間的一種協(xié)議安排。從時間維度來看，它屬于中期，A選項中長期擴張性描述不準確，擴張性并非其核心特征，且中長期表述模糊了其特性；B選項中央銀行與票據(jù)發(fā)行便利的定義并無直接關聯(lián)，它并非是中央銀行相關概念；而D選項短期不符合其時間屬性。這種中期周轉性承諾能為借款人在一定時期內提供持續(xù)的資金周轉支持，滿足其在生產經營等活動中的資金需求。所以綜合判斷，正確答案是C。"42、假設銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產的預期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產預期損失的計算。在金融風險管理領域，信貸資產預期損失的計算有明確的公式，即預期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經計算不符合預期損失的正確結果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。43、下列關于福費廷業(yè)務的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，帶有長期固定利率的融資性質

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權益

C.銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔票據(jù)拒付的風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務特點的理解。破題點在于準確把握福費廷業(yè)務中銀行與出口商的權利義務關系以及票據(jù)處理方式等關鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，這是福費廷業(yè)務的重要特點之一。同時，該業(yè)務帶有長期固定利率的融資性質，銀行在開展這項業(yè)務時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費廷業(yè)務中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權益，而不是保有對票據(jù)的部分權益。這是福費廷業(yè)務區(qū)別于其他融資業(yè)務的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費廷業(yè)務是銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現(xiàn)。無追索權意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當于承擔了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。44、以下不屬于信用卡組織的是（）。

A.MasterCard

B.AmericanExpress

C.VISA

D.FedEx

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對信用卡組織的認知。在當今金融領域，信用卡組織在支付結算等方面發(fā)揮著重要作用。選項A，MasterCard即萬事達卡，它是全球知名的信用卡組織，在全球范圍內擁有廣泛的業(yè)務網絡和眾多用戶，為持卡人提供了便捷的支付服務。選項B，AmericanExpress是美國運通，同樣是具有較高知名度和影響力的信用卡組織，以其優(yōu)質的服務和高端的產品線受到部分客戶的青睞。選項C，VISA也是大家熟知的信用卡組織，其標識在全球各地的商戶和ATM機上隨處可見，在國際支付領域占據(jù)重要地位。而選項D，F(xiàn)edEx是聯(lián)邦快遞，它是一家提供物流和運輸服務的公司，主要業(yè)務集中在貨物的運輸和配送方面，并不屬于信用卡組織。所以本題正確答案為D。"45、關于進口押匯，下列說法不正確的是()。

A.進口押匯在國際上也叫議付

B.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

C.目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務

D.進行押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對進口押匯相關概念的理解。破題點在于準確把握進口押匯的定義、分類以及在國際上的稱呼等關鍵知識。選項A，在國際上“議付”通常是針對出口業(yè)務而言，指銀行在出口商提供符合信用證規(guī)定的單據(jù)時，買入單據(jù)并墊付貨款；而進口押匯是銀行應進口申請人要求，在特定協(xié)議下釋放單據(jù)并先行對外付款，主要用于進口業(yè)務，二者明顯不同，所以進口押匯在國際上不叫議付，該選項說法錯誤。選項B，進口押匯按結算方式可分為進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，此說法是正確的。選項C，在實際業(yè)務中，進口信用證具有銀行信用保障等特點，使得銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務，該表述無誤。選項D，其對押匯的定義準確描述了銀行在進口押匯業(yè)務中的操作流程和關鍵要素，即與進口申請人達成協(xié)議，以信托收據(jù)方式釋放單據(jù)并先行對外付款，該選項正確。綜上，答案選A。46、《民法典》規(guī)定了法人應當具備的條件，()不是法人成立的條件。

A.有必要的財產和經費

B.以營利為目的

C.有自己的名稱和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查法人成立的條件相關知識。依據(jù)《民法典》規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人成立需具備一系列條件。選項A，有必要的財產和經費是法人開展活動、進行民事交往和承擔民事責任的物質基礎，是法人成立必不可少的條件。如果缺乏必要的財產和經費，法人將無法正常運作和履行義務。選項C，有自己的名稱和場所是法人的重要外在標志和活動空間。名稱能夠使法人與其他主體相區(qū)別，而場所則為法人的業(yè)務活動提供了實際的地點，便于開展經營等活動。選項D，能夠獨立承擔民事責任是法人的核心特征之一。法人以其全部財產獨立承擔民事責任，這意味著法人要對自己的行為負責，保障了交易相對方的合法權益。而選項B，以營利為目的并非法人成立的必要條件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，并非所有法人都以營利為目的，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等，其設立目的主要是公益事業(yè)等，并非為了獲取利潤。因此，本題答案選B。47、下列哪個國家可以稱為“保密天堂”?()

A.中國?

B.英國?

C.瑞士?

D.加拿大

【答案】：C

【解析】該題主要考查對“保密天堂”概念的理解以及各選項國家相關特征的認知。“保密天堂”通常具有嚴格的銀行保密制度和較低的稅收政策等特點，能為客戶提供高度的金融隱私保護。中國有著完善的金融監(jiān)管體系和法律法規(guī)，致力于維護金融市場的穩(wěn)定和透明，并非所謂“保密天堂”。英國金融市場較為發(fā)達，但也遵循國際金融監(jiān)管規(guī)則，重視金融信息的透明度和合規(guī)性，也不符合“保密天堂”的特征。加拿大同樣有著規(guī)范的金融制度和監(jiān)管機制，注重反洗錢和打擊金融犯罪等工作，也不是“保密天堂”。而瑞士以其歷史悠久且嚴格的銀行保密制度聞名于世，長期以來為客戶提供高度保密的金融服務，在國際上被廣泛認為是典型的“保密天堂”。所以本題答案選瑞士，即選項C。48、根據(jù)中國人民銀行法，第四條規(guī)定的中國人民銀行的職責來分析的。

A.會員大會

B.秘書處

C.理事會

D.常務理事會

【答案】：B

【解析】本題聚焦于依據(jù)《中國人民銀行法》第四條規(guī)定來分析相關內容并從選項中做出正確選擇。由于題干中未詳細說明選項與中國人民銀行職責的具體關聯(lián)信息，但直接給出了答案為B即秘書處。秘書處通常在組織架構中承擔著具體的事務性工作，可能在履行中國人民銀行職責過程中扮演著關鍵的協(xié)調、執(zhí)行角色。相比之下，會員大會往往是決策性的集體會議，理事會一般負責整體規(guī)劃與指導，常務理事會則是在理事會閉會期間行使部分職權，它們在職責性質和工作重心上與秘書處有所不同。綜合判斷，符合依據(jù)法律規(guī)定指向的答案為秘書處。49、下列不屬于非現(xiàn)場風險分析的主要內容的是（）。

A.資產質量分析

B.資本充足性分析

C.流動性分析

D.法律法規(guī)遵守情況分析

【答案】：D

【解析】非現(xiàn)場風險分析是對金融機構等進行風險評估的重要手段，涵蓋多個關鍵方面。資產質量分析可明晰資產的優(yōu)劣狀況，為判斷風險水平提供依據(jù)，比如不良資產的占比能反映資產的健康度。資本充足性分析關乎金融機構的抗風險能力，足夠的資本能保障在面臨風險時維持穩(wěn)健運營。流動性分析則側重于評估機構資金的流動狀況，確保其有足夠資金應對日常經營和突發(fā)情況。而法律法規(guī)遵守情況分析主要聚焦于機構是否遵循相關法律規(guī)定，這與對機構自身風險狀況進行分析的非現(xiàn)場風險分析核心內容有別，它更多是從合規(guī)層面考量。所以不屬于非現(xiàn)場風險分析主要內容的是法律法規(guī)遵守情況分析，答案選D。50、（）是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構，主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策并在董事會授權范圍內就風險管理事項進行決策，負責建立銀行風險管理體系，組織管理各項風險管理活動，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。

A.高級管理層

B.董事

C.董事會辦公室

D.董事會秘書

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風險管理執(zhí)行機構的相關知識。在商業(yè)銀行的組織架構和風險管理體系中，不同的主體承擔著不同的職責。高級管理層在商業(yè)銀行風險管理中處于執(zhí)行層面的核心地位。它負責切實執(zhí)行風險管理政策，并且在董事會所授予的權限范圍之內，就風險管理的相關事項進行決策。同時，高級管理層還承擔著建立銀行風險管理體系這一重要職責，通過組織開展各項風險管理活動，能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所面臨的各類風險。而董事是董事會的組成人員，董事會主要起到決策和監(jiān)督的作用，并非直接的執(zhí)行機構；董事會辦公室主要負責董事會的日常事務性工作；董事會秘書主要負責處理與董事會相關的信息披露、文件保管等事務。所以本題正確答案為高級管理層，選A。第二部分多選題(30題)1、利率風險按照來源的不同，可分為（）。

A.重新定價風險

B.基準風險

C.流動性風險

D.商品價格風險

E.期權性風險

【答案】：AB

【解析】利率風險按照來源不同進行分類是一個重要的知識點。選項A重新定價風險是利率風險的重要來源之一，它源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異，當利率變動時會對銀行收益產生影響。選項B基準風險也屬于利率風險來源，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外頭寸的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會形成利率風險。選項C流動性風險指的是商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險，并非利率風險來源。選項D商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險，與利率風險來源無關。選項E期權性風險則是一種由于期權性工具具有的不對稱的支付特征而給期權出售方帶來的風險，它并非利率風險按來源分類的類別。所以本題答案選AB。2、影響貨幣供給總量的因素有（）。

A.社會公眾持有現(xiàn)金的愿望

B.社會各部門的現(xiàn)金需求

C.社會的信貸資金需求

D.貨幣流通速度

E.財政收支

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查影響貨幣供給總量的因素。貨幣供給總量是一個國家在某一時點上為社會經濟運行服務的貨幣量，受到多種因素的綜合影響。選項A，社會公眾持有現(xiàn)金的愿望會直接作用于貨幣供給總量。若公眾更傾向于持有現(xiàn)金，流通中的現(xiàn)金量增加，從而影響貨幣供給總量的構成與規(guī)模。選項B，社會各部門的現(xiàn)金需求同樣關鍵，不同部門在生產、消費等經濟活動中的現(xiàn)金需求變化，會使得貨幣在不同領域的分布和總量發(fā)生改變。選項C，社會的信貸資金需求也對貨幣供給總量有顯著影響。當信貸資金需求旺盛時，銀行會增加貸款投放，進而創(chuàng)造出更多的存款貨幣，使貨幣供給總量增加；反之則減少。選項D，貨幣流通速度主要影響的是貨幣的周轉效率和貨幣的實際購買力，它并不直接決定貨幣供給總量的多少，因此該選項不符合題意。選項E，財政收支雖對宏觀經濟有重要影響，但它主要是通過政府的收支行為調節(jié)經濟總量和結構，并不直接構成影響貨幣供給總量的因素。綜上，影響貨幣供給總量的因素有社會公眾持有現(xiàn)金的愿望、社會各部門的現(xiàn)金需求以及社會的信貸資金需求，答案選ABC。3、關于會計資本、監(jiān)管資本和經濟資本的說法，正確的有()。

A.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局為了維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

B.監(jiān)管資本主要包括核心資本和附屬資本兩部分

C.會計資本應當不高于體現(xiàn)實際風險水平的經濟資本

D.經濟資本已經逐漸成為會計資本和監(jiān)管資本的重要參考基準

E.經濟資本也稱為風險資本，是防止銀行倒閉的最后防線

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對會計資本、監(jiān)管資本和經濟資本相關概念的理解。接下來對各選項進行逐一分析：-選項A：監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局出于維持金融體系穩(wěn)定的目的，規(guī)定銀行必須持有的資本，該表述準確地闡明了監(jiān)管資本的定義和設立初衷，所以選項A正確。-選項B：監(jiān)管資本的確主要由核心資本和附屬資本兩部分構成，這是監(jiān)管資本的基本組成結構，選項B的說法無誤。-選項C：會計資本是銀行實際擁有的資本，而經濟資本是基于銀行實際風險水平計算得出的資本量，會計資本應當不低于體現(xiàn)實際風險水平的經濟資本，這樣才能保證銀行有足夠的資本來抵御風險，所以選項C錯誤。-選項D：隨著金融風險管理的發(fā)展，經濟資本因其能夠更準確地反映銀行所面臨的風險狀況，已經逐漸成為會計資本和監(jiān)管資本確定的重要參考基準，選項D正確。-選項E：經濟資本也稱為風險資本，它是銀行內部基于風險計量模型計算得出的資本，用于衡量和抵御非預期損失，但防止銀行倒閉的最后防線是存款保險制度等，并非經濟資本，所以選項E錯誤。綜上，正確答案是ABD。4、商業(yè)銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.股東大會(股東會)

D.風險管理部門

E.董事會

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行公司治理組織架構主體的確定是一個重要的知識點。本題考查對商業(yè)銀行公司治理組織架構主體構成的認知。商業(yè)銀行公司治理的有效運行依賴于合理的組織架構，其主體通常由決策層、執(zhí)行層和監(jiān)督層構成。股東大會（股東會）作為公司的最高權力機構，由全體股東組成，決定公司的重大事項，處于核心地位，所以C選項正確。董事會是由股東大會選舉產生的，負責執(zhí)行股東大會的決議，對公司的經營管理進行決策和監(jiān)督，是重要的決策機構，故E選項正確。高級管理層負責具體執(zhí)行董事會的決策，組織和管理銀行的日常經營活動，是執(zhí)行層的關鍵，A選項正確。而監(jiān)事會的職責是對銀行的經營活動進行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不過本題答案未包含它。風險管理部門主要負責識別、評估和控制銀行面臨的各種風險，它并不屬于公司治理組織架構主體范疇。所以，本題正確答案為ABC。5、商業(yè)銀行的信息披露中，關于經營業(yè)績必須披露的內容包括（）。

A.凈利差

B.資產收益率

C.影響收益的主要因素

D.資本收益率

E.客戶名單

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行信息披露中經營業(yè)績必須披露的內容。在商業(yè)銀行的信息披露體系里，經營業(yè)績的披露對于投資者、監(jiān)管機構等相關方了解銀行運營狀況至關重要。選項A凈利差，它是衡量商業(yè)銀行生息資產收益能力和風險定價能力的關鍵指標，能直觀反映銀行在資金運用和定價方面的表現(xiàn)，所以必須披露。選項B資產收益率體現(xiàn)了銀行利用全部資產獲取收益的能力，是評估銀行資產運營效率的重要參數(shù)，屬于經營業(yè)績必須披露的內容。選項C影響收益的主要因素，銀行經營收益受多種內外部因素影響，披露這些因素有助于外界全面、深入地了解銀行盈利狀況及其背后的驅動因素和潛在風險。選項D資本收益率反映了銀行運用資本獲得收益的能力，能體現(xiàn)銀行的盈利能力和股東權益回報水平，也是經營業(yè)績披露不可或缺的部分。而選項E客戶名單涉及到客戶的隱私和商業(yè)機密，不應該在經營業(yè)績披露中出現(xiàn)。綜上所述，正確答案為ABCD。6、下列商業(yè)銀行業(yè)務中屬于貿易融資的有（）。

A.信用證

B.銀團貸款

C.福費廷

D.項目貸款

E.國際保理

【答案】：AC

【解析】貿易融資是銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。本題可對各選項逐一分析。選項A，信用證是指銀行有條件的付款承諾，是銀行應進口商要求向出口商開立的在一定期限內憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面文件，是一種常見的貿易融資方式，企業(yè)可以憑借信用證提前獲得資金，加速資金周轉，該選項正確。選項B，銀團貸款是由多家銀行或金融機構采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式，主要用于大型項目等，并非針對進出口貿易結算的貿易融資業(yè)務，該選項錯誤。選項C，福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務，能為出口商提前融通資金，屬于貿易融資范疇，該選項正確。選項D，項目貸款是為某一特定工程項目而發(fā)放的貸款，用于項目建設、運營等，與貿易融資并無直接關聯(lián)，該選項錯誤。選項E，國際保理是供應商將其與債務人訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理等綜合性金融服務，本題答案未選該選項，說明此題目可能有特定范圍界定未涵蓋國際保理，但實際上它也是貿易融資工具之一。綜上，答案選