中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力預(yù)測(cè)復(fù)習(xí)第一部分單選題(50題)1、錢(qián)先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項(xiàng)。首先明確積數(shù)計(jì)息法的公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)，日利率=年利率÷360。錢(qián)先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計(jì)計(jì)息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實(shí)際計(jì)算中按積數(shù)計(jì)息法通常會(huì)按365天算日利率，此時(shí)日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項(xiàng)最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。2、國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)是（）。

A.股份公司

B.股份有限公司

C.無(wú)限公司

D.有限責(zé)任公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)相關(guān)知識(shí)。國(guó)有獨(dú)資公司屬于有限責(zé)任公司的特殊形式。有限責(zé)任公司是指由五十個(gè)以下的股東出資設(shè)立，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任的經(jīng)濟(jì)組織。國(guó)有獨(dú)資公司是國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或者地方人民政府授權(quán)本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。它不具有股份公司或股份有限公司那種向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票募集資本的特點(diǎn)，也不是承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的無(wú)限公司。所以國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)是有限責(zé)任公司，答案選D。3、張某是銀行的一名職員，一次偶然機(jī)會(huì)張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認(rèn)為()。

A.應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)報(bào)告，或向監(jiān)管部門(mén)舉報(bào)

B.這件事情與自己關(guān)系不大，不用理會(huì)，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動(dòng)，并利用這種機(jī)會(huì)給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經(jīng)營(yíng)行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)所在銀行違規(guī)行為時(shí)的正確處理方式。首先來(lái)看選項(xiàng)A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務(wù)維護(hù)金融市場(chǎng)秩序和合規(guī)經(jīng)營(yíng)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時(shí)，向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)報(bào)告或向監(jiān)管部門(mén)舉報(bào)是正確且負(fù)責(zé)任的做法，這有助于及時(shí)糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項(xiàng)B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)，這種違規(guī)行為可能帶來(lái)潛在金融風(fēng)險(xiǎn)，不能因?yàn)榕c自己關(guān)系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)操守和責(zé)任感。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，加入低利率放貸活動(dòng)并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場(chǎng)秩序，甚至給自己和他人帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)，是嚴(yán)重的不當(dāng)行為。選項(xiàng)D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經(jīng)營(yíng)規(guī)范，并非正常經(jīng)營(yíng)行為，不能對(duì)此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。4、我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率指標(biāo)是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率指標(biāo)的準(zhǔn)確認(rèn)知。在分析各選項(xiàng)前，需要明確我國(guó)在統(tǒng)計(jì)失業(yè)率時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)和實(shí)際操作情況。首先看選項(xiàng)A，全體人口失業(yè)率涵蓋范圍過(guò)廣，包括農(nóng)村和城鎮(zhèn)所有人口。我國(guó)地域廣闊，農(nóng)村就業(yè)情況復(fù)雜多樣，存在大量的農(nóng)業(yè)人口和非正規(guī)就業(yè)形式，難以進(jìn)行全面準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)，所以統(tǒng)計(jì)部門(mén)不會(huì)以此作為公布的失業(yè)率指標(biāo)。選項(xiàng)B，城鎮(zhèn)自然失業(yè)率是指在沒(méi)有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動(dòng)市場(chǎng)和商品市場(chǎng)的自發(fā)供求力量起作用時(shí)，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)下的失業(yè)率。它更多是一個(gè)理論概念，是在理想經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的失業(yè)率，并不適合作為實(shí)際統(tǒng)計(jì)公布的指標(biāo)。選項(xiàng)C，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指在報(bào)告期末城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占期末城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)與期末實(shí)有城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比重。統(tǒng)計(jì)部門(mén)能夠通過(guò)勞動(dòng)保障部門(mén)的登記系統(tǒng)較為準(zhǔn)確地獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，具有可操作性和實(shí)際意義，因此我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率指標(biāo)就是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。選項(xiàng)D，城市人口失業(yè)率沒(méi)有明確的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范定義，而且“城市人口”的界定相對(duì)模糊，無(wú)法準(zhǔn)確反映就業(yè)情況，所以也不是統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率指標(biāo)。綜上，本題的正確答案是C。5、票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為，（）是匯票所獨(dú)有的一種票據(jù)行為。

A.出票

B.背書(shū)

C.承兌

D.保證

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)票據(jù)行為中各類(lèi)行為特點(diǎn)的理解與區(qū)分。票據(jù)行為是以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的的法律行為。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)出票，這是各類(lèi)票據(jù)都存在的基礎(chǔ)行為，是創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利的開(kāi)端，并非匯票所獨(dú)有。-B選項(xiàng)背書(shū)，是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，其目的是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或者將一定票據(jù)權(quán)利授予他人行使，本票、支票等票據(jù)也可進(jìn)行背書(shū)行為，不是匯票特有的。-C選項(xiàng)承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，只有匯票存在承兌環(huán)節(jié)，付款人承兌后便成為匯票的主債務(wù)人，這是匯票區(qū)別于本票和支票的重要特征，所以承兌是匯票所獨(dú)有的票據(jù)行為。-D選項(xiàng)保證，是票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行、以負(fù)擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為，本票和支票同樣可以有保證行為。綜上，正確答案選C。6、下列關(guān)于同業(yè)拆借的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.借入資金稱(chēng)為拆入，貸出資金稱(chēng)為拆出

B.同業(yè)拆借是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分

C.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸

D.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)同業(yè)拆借相關(guān)概念的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)，在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)里，借入資金的一方操作稱(chēng)為拆入，貸出資金的一方操作稱(chēng)為拆出，該選項(xiàng)表述準(zhǔn)確地界定了同業(yè)拆借資金流向的不同操作，是正確的。B選項(xiàng)，同業(yè)拆借具有期限短、流動(dòng)性高的特點(diǎn)，在貨幣市場(chǎng)中為金融機(jī)構(gòu)調(diào)劑短期資金余缺提供重要渠道，是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，同業(yè)拆借本質(zhì)就是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的短期資金借貸行為，用于解決臨時(shí)性資金短缺或資金閑置問(wèn)題，該表述符合其定義。D選項(xiàng)，同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行，而非全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)主要進(jìn)行債券的發(fā)行、交易等業(yè)務(wù)，與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的交易平臺(tái)不同，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。7、我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行實(shí)行的是（）。

A.核準(zhǔn)制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊(cè)制

【答案】：A"

【解析】在我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行制度方面，正確選項(xiàng)為核準(zhǔn)制。核準(zhǔn)制是我國(guó)目前證券公開(kāi)發(fā)行所實(shí)行的制度，它有著重要意義和特點(diǎn)。與審批制相比，核準(zhǔn)制減少了行政干預(yù)，更注重發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用。在核準(zhǔn)制下，發(fā)行人不僅要公開(kāi)披露與發(fā)行證券有關(guān)的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實(shí)質(zhì)條件，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。而注冊(cè)制強(qiáng)調(diào)以信息披露為核心，目前在我國(guó)部分板塊試點(diǎn)推行但并非全面實(shí)行；引薦制并非我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行的制度。所以本題應(yīng)選擇A選項(xiàng)。"8、根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律，為處置風(fēng)險(xiǎn)和涉及國(guó)家重大政策調(diào)整需要等特定用途和目的發(fā)放的“特種貸款”以及向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款必須經(jīng)（）批準(zhǔn)或決定。

A.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

B.財(cái)政部

C.國(guó)務(wù)院

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】這道題考查的是特定類(lèi)型貸款的批準(zhǔn)或決定主體相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。依據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定，為處置風(fēng)險(xiǎn)和因涉及國(guó)家重大政策調(diào)整需要等特定用途和目的發(fā)放的“特種貸款”，以及向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，此類(lèi)貸款的發(fā)放審批具有高度的重要性和特殊性。國(guó)務(wù)院作為我國(guó)最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，在國(guó)家宏觀管理和重大決策方面起著關(guān)鍵作用。對(duì)于特種貸款以及向特定非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款這類(lèi)涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定、重大政策落實(shí)的事項(xiàng)，由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)或決定，能夠確保從國(guó)家整體戰(zhàn)略和宏觀層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃與把控。而中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)主要側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理；財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支等財(cái)政方面的事務(wù)；中國(guó)人民銀行主要執(zhí)行貨幣政策等職責(zé)。所以本題正確答案是國(guó)務(wù)院。9、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專(zhuān)門(mén)部門(mén)，負(fù)責(zé)具體制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和方法，以確保實(shí)現(xiàn)（）。

A.市值最大化

B.盈利最大化

C.存款最大化

D.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)門(mén)部門(mén)職責(zé)目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專(zhuān)門(mén)部門(mén)，其核心任務(wù)在于有效管理風(fēng)險(xiǎn)。而該部門(mén)具體制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和方法，目的就是為了達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。選項(xiàng)A市值最大化，主要側(cè)重于市場(chǎng)價(jià)值表現(xiàn)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)門(mén)部門(mén)的直接目標(biāo)。選項(xiàng)B盈利最大化，盈利雖是銀行重要目標(biāo)，但風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)更關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)把控以保障整體運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，而非單純追求盈利。選項(xiàng)C存款最大化，這更多涉及銀行的攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)方面，與風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)門(mén)部門(mén)的核心職能關(guān)聯(lián)性不大。所以正確答案是D。10、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的證券市場(chǎng)基本原則之一是公開(kāi)、公平和公正原則，其中（）是證券發(fā)行和交易制度的核心。

A.誠(chéng)實(shí)原則

B.公正原則

C.公開(kāi)原則

D.公平原則

【答案】：C

【解析】《中華人民共和國(guó)證券法》明確規(guī)定，證券市場(chǎng)需遵循公開(kāi)、公平和公正原則。這三大原則在證券發(fā)行和交易過(guò)程中均有著不可或缺的作用，但公開(kāi)原則是證券發(fā)行和交易制度的核心。公開(kāi)原則強(qiáng)調(diào)信息的透明化，要求證券發(fā)行者必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整且及時(shí)地披露與證券發(fā)行和交易相關(guān)的一切重要信息。對(duì)于投資者而言，只有在全面、準(zhǔn)確掌握信息的基礎(chǔ)上，才能做出理性的投資決策，從而保障自身的合法權(quán)益。就整個(gè)證券市場(chǎng)來(lái)看，信息公開(kāi)能夠增強(qiáng)市場(chǎng)的透明度，有效防止欺詐、操縱市場(chǎng)等違法行為的發(fā)生，維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序，促進(jìn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。反觀誠(chéng)實(shí)原則并非是證券市場(chǎng)這三大基本原則之一；公正原則主要側(cè)重于監(jiān)管機(jī)構(gòu)等對(duì)市場(chǎng)參與者的公平對(duì)待和執(zhí)法公正；公平原則強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)參與者法律地位平等、機(jī)會(huì)均等。所以，本題正確答案是公開(kāi)原則，選C。11、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）增長(zhǎng)率是反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度（）

A.最終成果

B.唯一指標(biāo)

C.靜態(tài)指標(biāo)

D.動(dòng)態(tài)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）增長(zhǎng)率這一概念性質(zhì)的理解。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)“最終成果”，GDP增長(zhǎng)率并非是對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展最終成果的體現(xiàn)。GDP本身可以在一定程度上反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)模和成果，但增長(zhǎng)率側(cè)重于體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平隨時(shí)間的變化情況，而不是最終的成果呈現(xiàn)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“唯一指標(biāo)”，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是一個(gè)復(fù)雜的概念，會(huì)受到多種因素的綜合影響，除了GDP增長(zhǎng)率外，還有失業(yè)率、通貨膨脹率、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化程度等指標(biāo)也能反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，因此GDP增長(zhǎng)率不是反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的唯一指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“靜態(tài)指標(biāo)”，靜態(tài)指標(biāo)通常是指在某一特定時(shí)刻或時(shí)期內(nèi)的固定數(shù)值，不體現(xiàn)隨時(shí)間的變化情況。而GDP增長(zhǎng)率是衡量不同時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化幅度的指標(biāo)，它反映的是經(jīng)濟(jì)的動(dòng)態(tài)發(fā)展過(guò)程，并非靜態(tài)的，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)“動(dòng)態(tài)指標(biāo)”，GDP增長(zhǎng)率衡量的是一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的變化程度，通過(guò)對(duì)比不同時(shí)間點(diǎn)的GDP數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算得出，能夠清晰地反映出經(jīng)濟(jì)是增長(zhǎng)、平穩(wěn)還是衰退的動(dòng)態(tài)變化過(guò)程，所以它是反映經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。12、美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行了重新修訂，增加了第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容，即（）。

A.資本充足性

B.管理水平

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)重新修訂駱駝評(píng)級(jí)體系后增加的第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系最初有五個(gè)評(píng)估內(nèi)容，包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性。而美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)其重新修訂時(shí)增加了第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。選項(xiàng)A資本充足性是駱駝評(píng)級(jí)體系原有的重要評(píng)估部分，主要衡量銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量能否抵御風(fēng)險(xiǎn)，并非新增內(nèi)容，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；選項(xiàng)B管理水平也是原有評(píng)估內(nèi)容，用于評(píng)價(jià)銀行管理層的能力和效率，B項(xiàng)不符合題意；選項(xiàng)D盈利水平同樣是原有評(píng)估要素，反映銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，D項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是C選項(xiàng)，即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度是重新修訂后增加的評(píng)估內(nèi)容。它有助于監(jiān)管部門(mén)更全面地評(píng)估銀行在市場(chǎng)波動(dòng)中的穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。13、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識(shí)。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動(dòng)，不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲(chǔ)戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因?yàn)樗蕾?lài)于銀行這一金融中介。選項(xiàng)B，銀行貸款是企業(yè)或個(gè)人向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，資金是通過(guò)銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項(xiàng)C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔(dān)保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無(wú)擔(dān)保短期本票。企業(yè)通過(guò)發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場(chǎng)上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴(lài)金融中介機(jī)構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。14、下列關(guān)于單位外匯存款的表述錯(cuò)誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)單位外匯存款相關(guān)內(nèi)容的理解，旨在判斷各選項(xiàng)表述是否正確。選項(xiàng)A，單位外匯存款包含單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這是符合實(shí)際情況的基本概念，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，而不是可以采用歐元核定，此項(xiàng)表述錯(cuò)誤。這一規(guī)定是為了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、便于管理和統(tǒng)計(jì)外匯收支情況。選項(xiàng)C，境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣有助于加強(qiáng)外匯管理，規(guī)范市場(chǎng)秩序，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，如前面所述，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，這是明確的規(guī)定，表述正確。綜上，答案選B。15、下列判斷中，正確是（）。

A.任何行政許可只要依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力

B.行政許可是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種方式

C.行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照

D.申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)就喪失對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)行政許可相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，行政許可并非依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力。在有效期屆滿未延續(xù)、被依法撤銷(xiāo)、撤回、吊銷(xiāo)等情形下，行政許可的法律效力會(huì)終止，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，行政許可是行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為，是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種重要方式，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，行政許可證件是一個(gè)寬泛的概念，包括許可證、執(zhí)照等多種形式，營(yíng)業(yè)執(zhí)照只是其中一種，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)依然保留對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)，以確保被許可人依法從事許可活動(dòng)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。16、下列不屬于銀團(tuán)貸款中銀團(tuán)參加行的主要職責(zé)的是()。

A.參加銀團(tuán)會(huì)議

B.按照約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶

C.組織和安排銀團(tuán)的各項(xiàng)活動(dòng)

D.在貸款續(xù)存期間應(yīng)了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況的變化情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的異常情況應(yīng)及時(shí)通報(bào)代理行

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)銀團(tuán)貸款中銀團(tuán)參加行主要職責(zé)的理解。銀團(tuán)參加行是銀團(tuán)貸款的參與者，在整個(gè)貸款業(yè)務(wù)中承擔(dān)著一定的職責(zé)。選項(xiàng)A，參加銀團(tuán)會(huì)議是參加行參與貸款事務(wù)決策等溝通交流的重要方式，屬于其職責(zé)。選項(xiàng)B，按照約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶，這是保障貸款資金正常流轉(zhuǎn)的必要操作，符合參加行的職責(zé)。選項(xiàng)D，在貸款續(xù)存期間了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況變化情況，并將異常情況及時(shí)通報(bào)代理行，有助于防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，也是參加行應(yīng)盡的職責(zé)。而選項(xiàng)C，組織和安排銀團(tuán)的各項(xiàng)活動(dòng)通常是銀團(tuán)牽頭行的主要職責(zé)，并非參加行的主要職責(zé)。所以不屬于銀團(tuán)參加行主要職責(zé)的是選項(xiàng)C。"17、商業(yè)銀行某項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為10億元，稅項(xiàng)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期需要計(jì)提撥備2.5億元，如該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模。首先明確風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益）÷經(jīng)濟(jì)資本，其中經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益=經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)-稅項(xiàng)-當(dāng)期計(jì)提撥備。接下來(lái)計(jì)算經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益。已知經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為10億元，稅項(xiàng)為5000萬(wàn)元即0.5億元，當(dāng)期需要計(jì)提撥備2.5億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益為：10-0.5-2.5=7億元。然后根據(jù)RAROC公式求經(jīng)濟(jì)資本。已知RAROC為20％，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益為7億元，設(shè)經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為x億元，則20%=7÷x，通過(guò)計(jì)算可得x=7÷20%=35億元。綜上，該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為35億元，答案選D。18、中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能的時(shí)問(wèn)是從（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本題考查中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能的時(shí)間。中國(guó)人民銀行在我國(guó)金融體系中占據(jù)核心地位，其職能的演變對(duì)我國(guó)金融體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著至關(guān)重要的影響。在1984年1月1日之前，中國(guó)人民銀行既承擔(dān)中央銀行職能，又辦理具體的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。自1984年1月1日起，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)分離出去，這一舉措是我國(guó)金融體制改革的重要里程碑，標(biāo)志著我國(guó)現(xiàn)代金融體系開(kāi)始逐步構(gòu)建。選項(xiàng)A，2003年是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)成立的時(shí)間，其主要職責(zé)是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能的時(shí)間。選項(xiàng)B，1995年《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》頒布，以法律形式明確了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位和職責(zé)，并非專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能的起始時(shí)間。選項(xiàng)C，1948年12月1日中國(guó)人民銀行成立，但此時(shí)并未專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能。綜上，正確答案是D。19、信用證業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。

A.銀行在信用證業(yè)務(wù)中提供多種融資、咨詢(xún)服務(wù)

B.開(kāi)證行負(fù)首要付款責(zé)任

C.信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為

D.信用證是一種無(wú)條件的支付承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，銀行在信用證業(yè)務(wù)里確實(shí)會(huì)提供多種融資、咨詢(xún)服務(wù)。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，銀行可以為進(jìn)出口商提供打包貸款等融資服務(wù)，同時(shí)憑借自身專(zhuān)業(yè)知識(shí)為客戶提供咨詢(xún)，幫助其更好地處理信用證相關(guān)事務(wù)，該選項(xiàng)屬于信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)。B選項(xiàng)，開(kāi)證行負(fù)首要付款責(zé)任。只要受益人提交的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開(kāi)證行就必須履行付款義務(wù)，這體現(xiàn)了信用證支付的可靠性和銀行信用的介入，是信用證業(yè)務(wù)的重要特點(diǎn)之一。C選項(xiàng)，信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而非與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為。銀行只根據(jù)單據(jù)表面的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，以確定是否付款，這是信用證業(yè)務(wù)的基本規(guī)則和操作模式。D選項(xiàng)，信用證是一種有條件的支付承諾。開(kāi)證行的付款是以受益人提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)為前提的，并非無(wú)條件支付。所以該項(xiàng)不屬于信用證業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。綜上，答案選D。20、下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作人員采取的措施的是()。

A.責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員限期改正

B.責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款

D.取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格

【答案】：A

【解析】本題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)違反規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作人員可采取的措施。A選項(xiàng)，責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員限期改正，這并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接對(duì)相關(guān)人員采取的典型措施。通常監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)更多地從要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身采取行動(dòng)的角度來(lái)進(jìn)行監(jiān)管。B選項(xiàng)，責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，是為了規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的約束，屬于監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可采取的措施。C選項(xiàng)，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪時(shí)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的相關(guān)人員給予警告并處于5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款，這是對(duì)違規(guī)行為的一種經(jīng)濟(jì)懲戒，能夠起到一定的威懾作用，屬于常見(jiàn)監(jiān)管手段。D選項(xiàng)，取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，可有效防止違規(guī)人員繼續(xù)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任重要職務(wù)，保障銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，也是監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的重要措施之一。綜上，不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)人員采取的措施的是A選項(xiàng)。21、下列屬于融資類(lèi)保函的有()。

A.投標(biāo)保函

B.經(jīng)營(yíng)租賃保函

C.預(yù)付保函

D.延期付款保函

【答案】：D

【解析】融資類(lèi)保函是指為融資行為提供擔(dān)保的保函。本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型保函是否屬于融資類(lèi)保函的判斷。選項(xiàng)A，投標(biāo)保函是在招投標(biāo)活動(dòng)中，保證人向招標(biāo)人作出保證，在投標(biāo)人報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，中標(biāo)后將按照招標(biāo)文件的規(guī)定，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函，它主要是為了保證投標(biāo)活動(dòng)的正常進(jìn)行，并非融資類(lèi)保函。選項(xiàng)B，經(jīng)營(yíng)租賃保函是在經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)中，出租人向保證人提出要求，由保證人對(duì)承租人按期支付租金及其他相關(guān)費(fèi)用作出保證，其目的是保障租賃業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，不屬于融資類(lèi)保函。選項(xiàng)C，預(yù)付保函是指擔(dān)保人（銀行）根據(jù)申請(qǐng)人（合同中的預(yù)收款人）的要求向受益人（合同中的預(yù)付款人）開(kāi)立的，保證一旦申請(qǐng)人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書(shū)面保證承諾，主要是保障預(yù)付款的安全，并非用于融資。選項(xiàng)D，延期付款保函是指在大型機(jī)械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，出口商為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)而同意進(jìn)口商以延期付款的方式支付貨款時(shí)，由銀行開(kāi)立的保證進(jìn)口商按期支付貨款的書(shū)面文件，它實(shí)質(zhì)上是銀行為進(jìn)口商的延期付款行為提供融資擔(dān)保，屬于融資類(lèi)保函。所以本題正確答案是D。22、中央銀行進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作，若賣(mài)出證券，產(chǎn)生影響是()。

A.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加，貨幣供應(yīng)增加

B.信用規(guī)模收縮，貨幣供應(yīng)減少

C.信用規(guī)模擴(kuò)張，貨幣供應(yīng)量增加?

D.證券價(jià)格上漲，貨幣供應(yīng)量增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作中賣(mài)出證券所產(chǎn)生的影響。這屬于貨幣金融領(lǐng)域的重要知識(shí)點(diǎn)，需要考生理解中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作與貨幣供應(yīng)、信用規(guī)模之間的關(guān)系。當(dāng)中央銀行進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作并賣(mài)出證券時(shí)，商業(yè)銀行需要?jiǎng)佑贸~準(zhǔn)備金來(lái)購(gòu)買(mǎi)這些證券。這就導(dǎo)致商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金減少。而商業(yè)銀行可用于放貸的資金量與超額準(zhǔn)備金密切相關(guān)，超額準(zhǔn)備金減少意味著商業(yè)銀行能夠提供的貸款額度下降，進(jìn)而使得信用規(guī)模收縮。從貨幣供應(yīng)的角度來(lái)看，信用規(guī)模的收縮會(huì)使得市場(chǎng)上的貨幣創(chuàng)造能力減弱。因?yàn)殂y行貸款是貨幣創(chuàng)造的重要途徑，貸款規(guī)模下降，新創(chuàng)造出來(lái)的貨幣量就會(huì)減少，最終貨幣供應(yīng)也隨之減少。選項(xiàng)A中說(shuō)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加、貨幣供應(yīng)增加，與實(shí)際情況相反。選項(xiàng)C提到信用規(guī)模擴(kuò)張、貨幣供應(yīng)量增加，同樣不符合中央銀行賣(mài)出證券后的實(shí)際影響。選項(xiàng)D稱(chēng)證券價(jià)格上漲、貨幣供應(yīng)量增加，由于中央銀行賣(mài)出證券會(huì)增加證券市場(chǎng)的供給，通常會(huì)使證券價(jià)格下降，且貨幣供應(yīng)是減少而非增加。綜上，正確答案是B。23、公司增加或減少注冊(cè)資本，須由公司股東會(huì)(或股東大會(huì))作出決議，并由代表（）以上表決權(quán)的股東通過(guò)。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司增加或減少注冊(cè)資本時(shí)股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議的表決權(quán)通過(guò)比例這一重要知識(shí)點(diǎn)。根據(jù)我國(guó)《公司法》相關(guān)規(guī)定，公司在進(jìn)行增加或減少注冊(cè)資本這類(lèi)對(duì)公司資本結(jié)構(gòu)有著重大影響的事項(xiàng)時(shí)，需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的決策程序。股東會(huì)（或股東大會(huì)）作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，其作出的決議關(guān)乎公司的重大發(fā)展方向和股東的切身利益。為了保障決策的科學(xué)性和合理性，防止少數(shù)股東濫用權(quán)力，法律明確規(guī)定此類(lèi)決議須由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。選項(xiàng)A的二分之一比例相對(duì)較低，難以充分體現(xiàn)多數(shù)股東的意愿，也無(wú)法有效保障公司決策的謹(jǐn)慎性。選項(xiàng)B的四分之一比例過(guò)低，若以此為標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致公司重大事項(xiàng)輕易被少數(shù)股東操控，損害多數(shù)股東利益。選項(xiàng)D的四分之三比例雖能保證較高的決策認(rèn)可度，但相較于法律規(guī)定的三分之二，過(guò)于嚴(yán)格，可能會(huì)限制公司的正常決策效率。所以，公司增加或減少注冊(cè)資本，須由公司股東會(huì)（或股東大會(huì)）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)，答案選C。24、(?)是指交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易。

A.金融期權(quán)?

B.期貨交易?

C.期貨合約?

D.金融期貨

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同金融交易概念的理解和區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表交易形式的定義和特征。首先看選項(xiàng)A，金融期權(quán)是一種賦予期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約，并非是在集中交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行期貨合約的交易，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，期貨交易的定義正是交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易，與題目描述完全相符。選項(xiàng)C，期貨合約只是期貨交易的對(duì)象，它本身不是一種交易行為，而題目問(wèn)的是哪種交易形式，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，金融期貨是期貨的一種特定類(lèi)型，側(cè)重于金融領(lǐng)域相關(guān)的期貨合約交易，表述范圍較窄，不能全面涵蓋題目所描述的交易定義，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是B。25、金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價(jià)銷(xiāo)售

B.豐富金融服務(wù)的種類(lèi)、提高質(zhì)量及效率

C.貶低對(duì)手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中符合職業(yè)操守要求的做法。選項(xiàng)A，低價(jià)銷(xiāo)售是一種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。金融機(jī)構(gòu)如果單純以低價(jià)吸引客戶，可能會(huì)忽視服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制，長(zhǎng)期來(lái)看不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項(xiàng)B，豐富金融服務(wù)的種類(lèi)、提高質(zhì)量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務(wù)的整體水平，推動(dòng)金融市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，貶低對(duì)手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的聲譽(yù)，也不利于營(yíng)造公平公正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項(xiàng)D，夸張宣傳是對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行過(guò)度夸大的描述，這會(huì)誤導(dǎo)消費(fèi)者做出不恰當(dāng)?shù)臎Q策，損害了消費(fèi)者的利益，違背了金融行業(yè)誠(chéng)實(shí)信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。26、美國(guó)的金融控股公司的主要職能不包括（）。

A.向美聯(lián)儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照

B.對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理

C.對(duì)子公司進(jìn)行行政管理

D.開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查美國(guó)金融控股公司的主要職能，解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所描述的內(nèi)容是否屬于金融控股公司的職能范疇。首先來(lái)看選項(xiàng)A，向美聯(lián)儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照是金融控股公司合法開(kāi)展業(yè)務(wù)的必要程序，是其職能的一部分。金融控股公司只有獲得相關(guān)執(zhí)照，才能在法律規(guī)定的范圍內(nèi)運(yùn)營(yíng)，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理是金融控股公司的重要職責(zé)。通過(guò)有效的行政管理，能夠確保集團(tuán)整體的戰(zhàn)略規(guī)劃得以貫徹執(zhí)行，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作，提高集團(tuán)的運(yùn)營(yíng)效率。因此，該選項(xiàng)也不屬于答案。選項(xiàng)C，對(duì)子公司進(jìn)行行政管理同樣是金融控股公司的主要職能之一。金融控股公司旗下通常有多個(gè)子公司，對(duì)這些子公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，有助于整合資源、防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的協(xié)同發(fā)展。所以該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，金融控股公司本身并不直接開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)，它主要是通過(guò)旗下的子公司來(lái)開(kāi)展不同類(lèi)型的金融業(yè)務(wù)。金融控股公司的核心職能在于對(duì)集團(tuán)和子公司進(jìn)行管理以及獲取相應(yīng)執(zhí)照等，并非親自開(kāi)展各類(lèi)具體業(yè)務(wù)。所以本題答案選D。27、《擔(dān)保法》于()年通過(guò)并實(shí)施。

A.1999

B.1995

C.1997

D.1993

【答案】：B

【解析】本題考查《擔(dān)保法》通過(guò)并實(shí)施的年份。《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》是為促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)而制定的法律。該法于1995年6月30日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議通過(guò)，自1995年10月1日起施行。選項(xiàng)A，1999年施行的是《中華人民共和國(guó)合同法》，并非《擔(dān)保法》，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，1997年并沒(méi)有重要的擔(dān)保相關(guān)法律實(shí)施，所以C選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)D，1993年也不是《擔(dān)保法》通過(guò)并實(shí)施的年份，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是B選項(xiàng)。28、由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.基金管理公司

C.期貨公司

D.信托公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。中國(guó)證監(jiān)會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，其主要職責(zé)之一是監(jiān)管各類(lèi)證券、期貨等金融市場(chǎng)和相關(guān)機(jī)構(gòu)。在本題所涉及的選項(xiàng)中，證券公司是專(zhuān)門(mén)從事有價(jià)證券買(mǎi)賣(mài)的法人企業(yè)，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋證券經(jīng)紀(jì)、承銷(xiāo)與保薦、自營(yíng)等多個(gè)領(lǐng)域，處于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管之下。基金管理公司主要負(fù)責(zé)募集、管理和運(yùn)作基金資產(chǎn)，為投資者實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，其運(yùn)營(yíng)和管理的規(guī)范性直接關(guān)系到眾多投資者的利益，因此也在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍之內(nèi)。期貨公司作為期貨市場(chǎng)的重要中介機(jī)構(gòu)，為客戶提供期貨交易服務(wù)，包括代理交易、保證金管理等，其業(yè)務(wù)與期貨市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展緊密相關(guān)，同樣由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管。而信托公司是一種以信任為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機(jī)構(gòu)，它的主要業(yè)務(wù)是按照委托人的意愿，為受益人的利益管理和處分信托財(cái)產(chǎn)。信托公司主要由中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管。所以本題的正確答案是D選項(xiàng)。29、()廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。

A.進(jìn)口托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.光票托收

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同托收方式的應(yīng)用場(chǎng)景。首先分析選項(xiàng)A，進(jìn)口托收是指銀行受?chē)?guó)外出口商委托，代其向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式，主要用于貿(mào)易款項(xiàng)的結(jié)算，并非廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費(fèi)用收款等，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，跟單托收是憑附有商業(yè)單據(jù)的匯票進(jìn)行的托收，它主要用于國(guó)際貿(mào)易中貨物交易的貨款結(jié)算，與非貿(mào)易結(jié)算關(guān)系不大，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，出口托收是出口商根據(jù)合同發(fā)貨后，委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式，同樣是用于貿(mào)易結(jié)算領(lǐng)域，并非用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費(fèi)用收款，C選項(xiàng)不符合題意。而選項(xiàng)D，光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，它不涉及貨物的轉(zhuǎn)移，廣泛應(yīng)用于非貿(mào)易結(jié)算，或者貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等，所以該題正確答案是D。30、甲向乙借款并將自己的一輛汽車(chē)抵押于乙，雙方辦理了抵押登記，后甲開(kāi)車(chē)出現(xiàn)交通事故，該車(chē)被損壞而送于丙處修理，因無(wú)力支付修理費(fèi)而被丙扣留?，F(xiàn)乙主張抵押權(quán)，丙主張留置權(quán)，為此發(fā)生沖突。對(duì)此，下列表述正確的是（）。

A.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)

B.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)

C.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)

D.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查抵押權(quán)和留置權(quán)的優(yōu)先順序問(wèn)題。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解不同物權(quán)的性質(zhì)和相關(guān)法律規(guī)定。在本題中，甲將汽車(chē)抵押給乙并辦理了抵押登記，此時(shí)乙享有抵押權(quán)，這是一種約定物權(quán)，是基于甲和乙之間的抵押合同產(chǎn)生的。之后，甲因汽車(chē)損壞送修，因無(wú)力支付修理費(fèi)被丙扣留，丙因此享有留置權(quán)，留置權(quán)屬于法定物權(quán)，是由法律直接規(guī)定產(chǎn)生的。按照物權(quán)優(yōu)先性的規(guī)則，法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)。雖然乙的抵押權(quán)成立在先且已登記，但丙的留置權(quán)基于法律規(guī)定，具有更強(qiáng)的優(yōu)先效力。所以，應(yīng)由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，答案選C。選項(xiàng)A中先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)這一規(guī)則不適用于法定物權(quán)與約定物權(quán)的比較；選項(xiàng)B登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)也不能突破法定物權(quán)優(yōu)先的原則；選項(xiàng)D占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)同樣不能改變法定物權(quán)優(yōu)先于約定物權(quán)這一根本規(guī)則。31、某商業(yè)銀行2019年1月5日買(mǎi)入國(guó)債，價(jià)格是100元，2020年1月5日賣(mài)出該國(guó)債，價(jià)格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該商業(yè)銀行買(mǎi)入并賣(mài)出國(guó)債的持有期收益率，進(jìn)而判斷正確選項(xiàng)。首先明確持有期收益率的計(jì)算公式：持有期收益率=（賣(mài)出價(jià)格-買(mǎi)入價(jià)格）÷買(mǎi)入價(jià)格×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行于2019年1月5日買(mǎi)入國(guó)債的價(jià)格是100元，這就是買(mǎi)入價(jià)格；2020年1月5日賣(mài)出該國(guó)債的價(jià)格是110元，此為賣(mài)出價(jià)格，并且期間未分配利息。將買(mǎi)入價(jià)格100元和賣(mài)出價(jià)格110元代入上述公式，可得持有期收益率為（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：計(jì)算得出的持有期收益率為10%，該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：15%與我們計(jì)算的結(jié)果不符，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：20%并非正確的持有期收益率，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：25%也不是通過(guò)公式計(jì)算得到的結(jié)果，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A選項(xiàng)。32、下列關(guān)于違約概率（PD）的說(shuō)法，正確的是（）。

A.某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例

B.債務(wù)人完成一項(xiàng)金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長(zhǎng)剩余時(shí)間

C.債務(wù)人發(fā)生違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露總額

D.債務(wù)人在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)債務(wù)人發(fā)生違約的可能性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)違約概率（PD）概念的理解。下面對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A描述的是違約損失率（LGD）的概念，指的是某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，并非違約概率，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B涉及的是債務(wù)期限的概念，它指的是債務(wù)人完成一項(xiàng)金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長(zhǎng)剩余時(shí)間，和違約概率的定義無(wú)關(guān)，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C提及的是違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）的概念，即債務(wù)人發(fā)生違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，這與違約概率也不相關(guān)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D準(zhǔn)確闡述了違約概率（PD）的定義，即債務(wù)人在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。33、教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在校小學(xué)()以上的學(xué)生。

A.三年級(jí)(含三年級(jí))?

B.四年級(jí)(含四年級(jí))

C.五年級(jí)(含五年級(jí))?

D.六年級(jí)(含六年級(jí))

【答案】：B

【解析】本題考查教育儲(chǔ)蓄對(duì)象的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。教育儲(chǔ)蓄是一種特殊的儲(chǔ)蓄方式，對(duì)其對(duì)象有明確的規(guī)定。在本題中，題目給出了四個(gè)選項(xiàng)，分別涉及在校小學(xué)不同年級(jí)以上的學(xué)生。選項(xiàng)A，三年級(jí)（含三年級(jí)），根據(jù)實(shí)際規(guī)定，三年級(jí)學(xué)生并不在教育儲(chǔ)蓄對(duì)象范圍內(nèi)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，四年級(jí)（含四年級(jí)），在相關(guān)政策規(guī)定中，教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象明確為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上的學(xué)生，這一規(guī)定是經(jīng)過(guò)綜合考量教育階段和儲(chǔ)蓄需求等多方面因素確定的，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，五年級(jí)（含五年級(jí)），其范圍小于實(shí)際規(guī)定范圍，會(huì)使部分符合條件的學(xué)生無(wú)法享受教育儲(chǔ)蓄福利，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，六年級(jí)（含六年級(jí)），同樣范圍小于實(shí)際規(guī)定，更多該享受政策的學(xué)生被排除在外，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。34、下列屬于資本項(xiàng)目的是（）

A.勞務(wù)收支

B.單方面轉(zhuǎn)移

C.企業(yè)信貸

D.捐贈(zèng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)資本項(xiàng)目的理解和區(qū)分。資本項(xiàng)目反映的是國(guó)際資本流動(dòng)，包括長(zhǎng)期資本和短期資本。選項(xiàng)A，勞務(wù)收支屬于經(jīng)常項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目主要反映一國(guó)與他國(guó)之間實(shí)際資源的轉(zhuǎn)移，是國(guó)際收支中最重要的項(xiàng)目，勞務(wù)收支體現(xiàn)的是服務(wù)貿(mào)易等方面的收支，并非資本的流動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，單方面轉(zhuǎn)移，如無(wú)償援助、捐贈(zèng)等，同樣是經(jīng)常項(xiàng)目的內(nèi)容，它是資金的單方面、無(wú)對(duì)等交易的轉(zhuǎn)移，不屬于資本項(xiàng)目，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，企業(yè)信貸是企業(yè)之間或企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的資金借貸行為，涉及資本的流入和流出，屬于資本項(xiàng)目中的短期資本流動(dòng)，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，捐贈(zèng)屬于無(wú)償?shù)馁Y金轉(zhuǎn)移，屬于經(jīng)常項(xiàng)目中的單方面轉(zhuǎn)移，并非資本項(xiàng)目，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。35、商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源是（）。

A.存款

B.向中央銀行借款

C.同業(yè)拆借

D.發(fā)行債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資金來(lái)源的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的資金來(lái)源有多種渠道，包括存款、向中央銀行借款、同業(yè)拆借以及發(fā)行債券等。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源。對(duì)于廣大居民和企業(yè)而言，將閑置資金存入銀行是一種常見(jiàn)的資金管理方式，商業(yè)銀行通過(guò)吸收各類(lèi)存款，匯聚了大量的社會(huì)資金。這些存款具有穩(wěn)定性和廣泛性的特點(diǎn)，為商業(yè)銀行開(kāi)展貸款等業(yè)務(wù)提供了堅(jiān)實(shí)的資金基礎(chǔ)。向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時(shí)的一種資金補(bǔ)充方式，并非主要資金來(lái)源。同業(yè)拆借則是商業(yè)銀行之間短期的資金融通，是為了調(diào)節(jié)資金頭寸，規(guī)模和穩(wěn)定性有限。發(fā)行債券雖然也能籌集資金，但發(fā)行程序相對(duì)復(fù)雜，成本較高，也不能成為最主要的資金來(lái)源。綜上所述，答案選A。36、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來(lái)源。

A.出票人

B.背書(shū)人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)主體在匯票流轉(zhuǎn)過(guò)程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，同時(shí)要有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，背書(shū)人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書(shū)人的主要職責(zé)是通過(guò)背書(shū)行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔(dān)支付匯票余額的資金來(lái)源責(zé)任，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來(lái)源相關(guān)問(wèn)題，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對(duì)匯票進(jìn)行承兌，確定付款責(zé)任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。37、中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，（）。

A.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

B.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

C.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

D.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

【答案】：D

【解析】當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準(zhǔn)備金繳存至中央銀行。這意味著商業(yè)銀行可自主支配用于發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)的可用資金會(huì)相應(yīng)減少。由于可用資金減少，商業(yè)銀行能夠發(fā)放的貸款數(shù)量必然下降。而在貨幣供應(yīng)的過(guò)程中，貸款是創(chuàng)造貨幣供應(yīng)量的重要渠道。貸款發(fā)放減少，那么通過(guò)貸款創(chuàng)造出來(lái)的貨幣數(shù)量也會(huì)隨之減少，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)的貨幣供應(yīng)量減少。選項(xiàng)A中說(shuō)貸款上升、貨幣供應(yīng)量增多，與實(shí)際情況相悖；選項(xiàng)B中商業(yè)銀行可用資金增多表述錯(cuò)誤；選項(xiàng)C同樣商業(yè)銀行可用資金增多表述錯(cuò)誤。所以本題正確答案是D。38、在貸款合同中．撤銷(xiāo)權(quán)的行使范圍()

A.以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限

B.以債務(wù)人能夠承擔(dān)的債務(wù)為限

C.以債權(quán)人的債權(quán)為限

D.以債務(wù)人的所有債務(wù)為限

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款合同中撤銷(xiāo)權(quán)行使范圍的相關(guān)知識(shí)。撤銷(xiāo)權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人在債務(wù)人實(shí)施減少其財(cái)產(chǎn)的行為危害債權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)，可請(qǐng)求法院予以撤銷(xiāo)的權(quán)利。在貸款合同等相關(guān)法律規(guī)定中，撤銷(xiāo)權(quán)的行使目的在于保障債權(quán)人的合法債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。其行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，這是因?yàn)槌蜂N(xiāo)權(quán)制度的設(shè)立本意是讓債權(quán)人恢復(fù)其應(yīng)有的債權(quán)保障，而不是讓債權(quán)人獲得額外的利益。選項(xiàng)A中提到以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限，這不符合撤銷(xiāo)權(quán)設(shè)立的初衷，撤銷(xiāo)權(quán)主要是恢復(fù)債權(quán)狀態(tài)而非給予額外懲罰。選項(xiàng)B以債務(wù)人能夠承擔(dān)的債務(wù)為限，這與債權(quán)人的債權(quán)保障關(guān)系不大，債權(quán)人關(guān)注的是自身債權(quán)能否實(shí)現(xiàn)，而非債務(wù)人的承擔(dān)能力。選項(xiàng)D以債務(wù)人的所有債務(wù)為限，這會(huì)使債權(quán)人的撤銷(xiāo)權(quán)過(guò)度擴(kuò)張，可能損害債務(wù)人及其他債權(quán)人的利益。因此，正確答案是C。39、銀行不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來(lái)發(fā)展，這種潛在風(fēng)險(xiǎn)叫做(?)。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?

B.法律風(fēng)險(xiǎn)?

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)銀行不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的理解與區(qū)分。銀行面臨多種不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其特定的內(nèi)涵。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指的是由于戰(zhàn)略制定和實(shí)施的失誤，導(dǎo)致銀行的未來(lái)發(fā)展偏離預(yù)期目標(biāo)，對(duì)銀行整體未來(lái)發(fā)展造成威脅的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中明確提到銀行不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來(lái)發(fā)展，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義高度契合。法律風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律法規(guī)等規(guī)定而可能遭受的損失。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常是由市場(chǎng)因素，如利率、匯率、股票價(jià)格等波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是源于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，本題正確答案為A選項(xiàng)，因?yàn)橹挥袘?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)能夠準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)題干中關(guān)于銀行不適當(dāng)未來(lái)發(fā)展規(guī)劃帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)的描述。40、一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)公式來(lái)計(jì)算年貼現(xiàn)率，進(jìn)而得出正確答案。首先明確票據(jù)貼現(xiàn)的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額-貼現(xiàn)金額。已知票據(jù)面額為\(2000\)元，貼現(xiàn)金額為\(1900\)元，那么貼現(xiàn)利息為\(2000-1900=100\)元。又因?yàn)樵撈睋?jù)差半年到期，設(shè)年貼現(xiàn)率為\(x\)，根據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（年），此時(shí)貼現(xiàn)期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對(duì)方程進(jìn)行求解，先化簡(jiǎn)方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時(shí)除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉(zhuǎn)化為百分?jǐn)?shù)為\(10\%\)，即年貼現(xiàn)率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。41、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.撥備前利潤(rùn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標(biāo)。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時(shí)這一指標(biāo)還應(yīng)是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下創(chuàng)造價(jià)值的能力，所以它是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點(diǎn)在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒(méi)有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價(jià)值管理的核心要素，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C平均凈資產(chǎn)回報(bào)率側(cè)重于衡量銀行運(yùn)用自有資本獲取收益的能力，沒(méi)有涉及到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的考慮，無(wú)法全面反映銀行在考慮風(fēng)險(xiǎn)情況下的盈利能力和價(jià)值管理，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D撥備前利潤(rùn)是指尚未扣除減值準(zhǔn)備金的利潤(rùn)，它沒(méi)有考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行盈利和價(jià)值的影響，不能作為銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。42、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過(guò)收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并對(duì)其穩(wěn)健性進(jìn)行評(píng)價(jià)，這屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管措施中的()。

A.現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C.市場(chǎng)準(zhǔn)入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本題主要考查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)不同監(jiān)管措施的概念及特點(diǎn)，以此來(lái)判斷題干所描述的監(jiān)管措施屬于哪一種。-選項(xiàng)A：現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管一般是指監(jiān)管人員直接到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地檢查。這種檢查方式強(qiáng)調(diào)監(jiān)管人員親臨現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)部控制制度等進(jìn)行詳細(xì)的實(shí)地查看和評(píng)估。而題干中描述的是通過(guò)收集相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用技術(shù)方法進(jìn)行研究分析，并非實(shí)地檢查，所以A選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)B：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是基于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的各種經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行收集和分析。監(jiān)管機(jī)構(gòu)運(yùn)用一定的技術(shù)手段，對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行深入研究，從而全面了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)可能存在的問(wèn)題并對(duì)其穩(wěn)健性作出評(píng)價(jià)。這與題干中描述的監(jiān)管方式完全契合，所以B選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：市場(chǎng)準(zhǔn)入市場(chǎng)準(zhǔn)入主要是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的資格、條件、程序等方面進(jìn)行審查和批準(zhǔn)。它側(cè)重于在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)拓展等方面設(shè)置門(mén)檻，確保新進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的實(shí)力和條件，而不是對(duì)已運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估，所以C選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)D：信息披露信息披露是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定向社會(huì)公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息。其目的是增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的透明度，便于各相關(guān)方進(jìn)行監(jiān)督和決策。題干中描述的并非是關(guān)于金融機(jī)構(gòu)披露信息的內(nèi)容，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。43、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。下列行為沒(méi)有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類(lèi)存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢(xún)的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行依法保護(hù)存款人合法權(quán)益相關(guān)規(guī)定的理解。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類(lèi)存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對(duì)存款人隱私的保護(hù)，符合依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的要求。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機(jī)關(guān)工作，并未侵犯存款人的合法權(quán)益。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，沒(méi)有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢(xún)的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內(nèi)配合司法機(jī)關(guān)的工作，沒(méi)有侵犯存款人的合法權(quán)益。綜上，答案選C。44、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1?000億元，則其核心資本不得(?)。

A.高于800億元?

B.低于800億元?

C.高于400億元?

D.低于400億元

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例關(guān)系的理解?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，銀行的核心資本充足率不得低于4%。核心資本充足率的計(jì)算公式為核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。在本題中，已知銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1000億元，按照不低于4%的核心資本充足率來(lái)計(jì)算，核心資本應(yīng)至少達(dá)到1000×4%=400億元，也就是說(shuō)核心資本不得低于400億元。選項(xiàng)A“高于800億元”，沒(méi)有依據(jù)表明核心資本要達(dá)到如此高的額度；選項(xiàng)B“低于800億元”，并沒(méi)有準(zhǔn)確指出核心資本的下限；選項(xiàng)C“高于400億元”，表述不準(zhǔn)確，協(xié)議規(guī)定的是不得低于400億元。所以本題的正確答案是D。45、商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則，不包括（）。

A.成本可算

B.風(fēng)險(xiǎn)可控

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)

D.信息充分披露

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則。理財(cái)業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一，有著明確的原則規(guī)范，以保障業(yè)務(wù)的健康、有序開(kāi)展以及客戶的合法權(quán)益。商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)需要遵循成本可算原則。這意味著銀行在開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)過(guò)程中，要能夠?qū)Ω黜?xiàng)成本進(jìn)行準(zhǔn)確核算，包括資金成本、運(yùn)營(yíng)成本等，只有做到成本可算，銀行才能合理定價(jià)，確保業(yè)務(wù)的盈利性和可持續(xù)性。風(fēng)險(xiǎn)可控原則也是至關(guān)重要的。理財(cái)業(yè)務(wù)涉及到資金的運(yùn)作和投資，必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。銀行必須建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，以保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和客戶資金的安全。信息充分披露原則同樣不可或缺。銀行有義務(wù)向客戶充分、準(zhǔn)確、及時(shí)地披露理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)信息，如產(chǎn)品的投資方向、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、收益情況等，讓客戶在充分了解的基礎(chǔ)上做出理性的投資決策，避免信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的客戶利益受損。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)主要是針對(duì)知識(shí)成果相關(guān)的保護(hù)領(lǐng)域，與商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)的核心原則并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。46、錢(qián)先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為2.52%,1年到期后錢(qián)先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款;另一筆是2年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率3.06%;2年后，錢(qián)先生把兩筆存款同時(shí)取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本題可分別計(jì)算兩筆存款到期后能取回的金額。首先看第一筆1年期整存整取定期存款。根據(jù)利息計(jì)算公式：利息=本金×年利率×存款年限，第一年的利息為\(10000\times2.52\%\times1=252\)元，那么第一年到期后的本利和為\(10000+252=10252\)元。接著將這\(10252\)元以同樣利率再存1年，第二年的利息為\(10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)元，所以?xún)赡旰筮@筆存款能取回的金額約為\(10252+258.35=10510.35\)元。再看第二筆2年期整存整取定期存款。同樣根據(jù)利息計(jì)算公式，兩年的利息為\(10000\times3.06\%\times2=612\)元，那么兩年后這筆存款能取回的金額為\(10000+612=10612\)元。綜上，兩筆存款分別能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案選B。47、境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上可以開(kāi)立()經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用()核定。

A.一個(gè)；歐元?

B.一個(gè)；美元

C.兩個(gè)；人民幣?

D.兩個(gè)；美元

【答案】：B

【解析】這道題主要考察境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開(kāi)立數(shù)量及限額核定貨幣的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)而言，從原則上來(lái)說(shuō)，為便于外匯管理和業(yè)務(wù)操作，通常只允許開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣能夠更好地對(duì)賬戶資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)，避免因多個(gè)賬戶帶來(lái)的管理混亂和風(fēng)險(xiǎn)。在限額核定方面，美元作為全球最為重要的儲(chǔ)備貨幣和國(guó)際貿(mào)易結(jié)算貨幣，具有廣泛的流通性和穩(wěn)定性。使用美元來(lái)統(tǒng)一核定境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，有利于與國(guó)際市場(chǎng)接軌，方便企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易和投資活動(dòng)，同時(shí)也便于外匯管理部門(mén)進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)管。所以答案選B。48、商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者(如企業(yè)或政府)的融資或并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做的具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務(wù)叫做(?)。

A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)?

B.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)?

D.擔(dān)保業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)，并與題干中所描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者如企業(yè)或政府的融資、并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品。題干中明確提到針對(duì)特定需求定制個(gè)性化金融產(chǎn)品，這與財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)高度契合。接著看選項(xiàng)B，資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為客戶提供資產(chǎn)配置、投資管理等方面的建議和服務(wù)，重點(diǎn)在于資產(chǎn)的管理，并非針對(duì)融資或并購(gòu)等特定業(yè)務(wù)需求定制產(chǎn)品，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)通常是為高凈值個(gè)人客戶提供全方位的金融服務(wù)，包括財(cái)富管理、投資規(guī)劃、稅務(wù)籌劃等，服務(wù)對(duì)象主要是個(gè)人而非企業(yè)或政府，與本題所描述的業(yè)務(wù)對(duì)象不符。最后看選項(xiàng)D，擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行作為擔(dān)保人，為客戶的債務(wù)等提供擔(dān)保，以保證債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，這與為客戶量身定做個(gè)性化金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)內(nèi)容不相關(guān)。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。49、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行基本薪酬在薪酬總額中的占比規(guī)定。在商業(yè)銀行的薪酬體系設(shè)定中，為了合理平衡薪酬結(jié)構(gòu)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，對(duì)基本薪酬在薪酬總額中的占比有著明確的規(guī)定。對(duì)于此類(lèi)規(guī)定的設(shè)定，是綜合考慮多方面因素的結(jié)果。一方面，要保證員工有一定的固定收入，以維持基本生活和工作穩(wěn)定性；另一方面，也要避免基本薪酬占比過(guò)高，使得員工收入與銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)關(guān)聯(lián)度降低，可能導(dǎo)致員工缺乏對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)注和推動(dòng)積極性。在本題所給的選項(xiàng)中，A選項(xiàng)15％占比過(guò)低，難以滿足員工基本生活及工作保障需求，不利于員工隊(duì)伍的穩(wěn)定；B選項(xiàng)20％同樣相對(duì)偏低，不太能體現(xiàn)基本薪酬應(yīng)有的作用；D選項(xiàng)50％占比過(guò)高，會(huì)使得績(jī)效薪酬等激勵(lì)性薪酬空間受限，不利于激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，從而影響銀行的整體運(yùn)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。而C選項(xiàng)35％是一個(gè)相對(duì)合理的比例，既能保障員工的基本生活和工作穩(wěn)定性，又能為績(jī)效薪酬等激勵(lì)部分留出足夠空間，促使員工積極關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)效益，所以商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35％，答案選C。50、債券投資的即期收益率用公式表示為（）。

A.即期收益率=出售價(jià)格/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%

B.即期收益率=票面利息/面值*100%

C.即期收益率=票面利息/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%

D.即期收益率=購(gòu)買(mǎi)價(jià)格/出售價(jià)格*100%

【答案】：C

【解析】這道題主要考查債券投資即期收益率公式的知識(shí)點(diǎn)。即期收益率反映的是當(dāng)前收益水平，它是衡量債券投資收益的一個(gè)重要指標(biāo)。選項(xiàng)A中“出售價(jià)格/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%”，這一計(jì)算方式并不能體現(xiàn)即期收益率的內(nèi)涵，它更像是反映債券買(mǎi)賣(mài)價(jià)差的一種計(jì)算，并非即期收益率。選項(xiàng)B“票面利息/面值*100%”，此計(jì)算得出的是債券的票面利率，而不是即期收益率，票面利率是債券發(fā)行時(shí)就確定的固定比率，與即期收益率概念不同。選項(xiàng)D“購(gòu)買(mǎi)價(jià)格/出售價(jià)格*100%”同樣不符合即期收益率的定義，這種計(jì)算沒(méi)有實(shí)際對(duì)應(yīng)債券投資過(guò)程中的收益衡量指標(biāo)。選項(xiàng)C“即期收益率=票面利息/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格*100%”是正確的。因?yàn)榧雌谑找媛适峭ㄟ^(guò)債券當(dāng)前所獲得的利息收入與購(gòu)買(mǎi)債券的成本相比較得出的，用票面利息除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格再乘以100%，就能夠準(zhǔn)確反映出當(dāng)前投資債券的收益水平。所以這道題應(yīng)選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行通過(guò)同業(yè)拆借取得的拆入資金可以用于（）。

A.彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足

B.解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要

C.投資政府債券

D.發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

E.投資上市公司股票

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行拆入資金的用途。根據(jù)相關(guān)金融法規(guī)和規(guī)定，商業(yè)銀行同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間短期資金融通的行為，拆入資金具有特定的使用范圍。選項(xiàng)A，彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足是同業(yè)拆借資金的合理用途。在日常業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在票據(jù)結(jié)算和聯(lián)行匯差方面可能會(huì)出現(xiàn)臨時(shí)性的資金缺口，通過(guò)同業(yè)拆借取得的資金可以及時(shí)彌補(bǔ)這些缺口，保障業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。選項(xiàng)B，解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要也是拆入資金的常見(jiàn)用途。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能會(huì)遇到臨時(shí)性的資金緊張情況，如同業(yè)拆借資金可以用于解決這種短期的資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，確保銀行的資金流動(dòng)性和業(yè)務(wù)連續(xù)性。選項(xiàng)C，投資政府債券屬于長(zhǎng)期投資行為，而同業(yè)拆借資金是短期資金，不適合用于此類(lèi)長(zhǎng)期投資，以避免期限錯(cuò)配帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，發(fā)放固定資產(chǎn)貸款通常是長(zhǎng)期的資金投放，需要穩(wěn)定的資金來(lái)源，拆入的短期同業(yè)資金無(wú)法滿足這一要求，且不符合資金使用的安全性和穩(wěn)定性原則。選項(xiàng)E，投資上市公司股票風(fēng)險(xiǎn)較高，且不符合同業(yè)拆借資金短期、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，同時(shí)可能引發(fā)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定，因此也不允許使用拆入資金進(jìn)行此類(lèi)投資。綜上，本題正確答案為AB。2、我國(guó)銀行監(jiān)管的層次包括（）。

A.外部監(jiān)管

B.銀行自我監(jiān)管

C.市場(chǎng)約束

D.行業(yè)自律

E.審慎監(jiān)管

【答案】：ABCD

【解析】我國(guó)銀行監(jiān)管體系構(gòu)建了多層次的監(jiān)管架構(gòu)，以保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行與金融安全。本題正確答案為ABCD選項(xiàng)。從外部監(jiān)管來(lái)看，它由監(jiān)管部門(mén)依據(jù)法律法規(guī)對(duì)銀行進(jìn)行全面監(jiān)督管理，確保銀行遵守各類(lèi)監(jiān)管規(guī)定，有效防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行自我監(jiān)管是銀行自身建立的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，涵蓋完善的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理流程等，通過(guò)自我約束與檢查，提升經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和穩(wěn)健性。市場(chǎng)約束則借助市場(chǎng)力量，如股東、債權(quán)人等的監(jiān)督和市場(chǎng)價(jià)格信號(hào)，促使銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)和控制風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)自律是銀行業(yè)協(xié)會(huì)等組織通過(guò)制定行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)銀行間有序競(jìng)爭(zhēng)與合作，推動(dòng)行業(yè)健康發(fā)展。而審慎監(jiān)管是銀行監(jiān)管的一種原則和方式，并非一個(gè)獨(dú)立層次，所以不選E選項(xiàng)。3、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。

A.針對(duì)不同活動(dòng)的特點(diǎn)，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程

B.建立健全內(nèi)部控制制度體系

C.形成規(guī)范的部門(mén)、崗位職責(zé)說(shuō)明，明確相應(yīng)的報(bào)告路線

D.嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整

E.建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施的理解。正確答案為BCD。選項(xiàng)B，建立健全內(nèi)部控制制度體系是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，完善的制度能為各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)提供明確的規(guī)范和準(zhǔn)則，保障銀行運(yùn)營(yíng)的有序性與合規(guī)性。選項(xiàng)C，形成規(guī)范的部門(mén)、崗位職責(zé)說(shuō)明并明確報(bào)告路線，可使銀行各部門(mén)與崗位的職責(zé)清晰，減少職責(zé)不清引發(fā)的管理混亂，提高工作效率與決策的科學(xué)性。選項(xiàng)D，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整，有助于銀行準(zhǔn)確把握自身財(cái)務(wù)狀況，也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)和投資者提供準(zhǔn)確信息，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行的信任。選項(xiàng)A，針對(duì)不同活動(dòng)特點(diǎn)執(zhí)行差異化業(yè)務(wù)流程和管理流程，雖在一定程度上能提高業(yè)務(wù)處理效率，但并非普遍適用的基礎(chǔ)內(nèi)部控制措施，它更側(cè)重于業(yè)務(wù)靈活性而非內(nèi)部控制核心要求。選項(xiàng)E，建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度雖重要，但不屬于內(nèi)部控制的核心措施。該制度更多是對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督，而不是從制度體系、職責(zé)設(shè)定和財(cái)務(wù)信息質(zhì)量等根源層面保障內(nèi)部控制。4、銀行從業(yè)人員在了解客戶時(shí)必須遵循的規(guī)則有（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證證明并進(jìn)行和核對(duì)登記

B.不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或與交易

C.不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或假名賬戶

D.客戶由其他人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)被代理人的身份證或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)和登記對(duì)代理人則免除此手續(xù)

E.保證客戶所購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品的收益率

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員在了解客戶時(shí)必須遵循的規(guī)則。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件并進(jìn)行核對(duì)登記，是了解客戶真實(shí)身份的重要舉措，有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)B：不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或進(jìn)行交易，這能有效防止不法分子利用銀行進(jìn)行洗錢(qián)、詐騙等違法活動(dòng)，保障銀行及其他客戶的合法權(quán)益，此選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或假名賬戶，從源頭上杜絕了利用虛假身份進(jìn)行金融操作的可能性，確保了金融交易的可追溯性和安全性，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：當(dāng)客戶由其他人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行不僅要對(duì)被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)和登記，同時(shí)也應(yīng)對(duì)代理人的相關(guān)證件進(jìn)行核對(duì)和登記，而不是對(duì)代理人免除此手續(xù)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：銀行無(wú)法保證客戶所購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品的收益率，因?yàn)榻鹑诋a(chǎn)品的收益受市場(chǎng)等多種因素影響，具有不確定性，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABC。5、一般保證責(zé)任中，保證人不能行使先訴抗辯權(quán)的情形有(?)。

A.債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難

B.人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序

C.保證人以書(shū)面形式放棄先訴抗辯權(quán)

D.債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前

E.保證人以口頭形式放棄先訴抗辯權(quán)

【答案】：ABC

【解析】本題考查一般保證責(zé)任中保證人不能行使先訴抗辯權(quán)的情形。先訴抗辯權(quán)是指在一般保證中，保證人在債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前，可以拒絕債權(quán)人要求其履行保證責(zé)任的權(quán)利。但是在某些法定情形下，保證人不得行使該權(quán)利。選項(xiàng)A，當(dāng)債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難時(shí)，債權(quán)人向債務(wù)人主張權(quán)利存在客觀障礙，此時(shí)若仍允許保證人行使先訴抗辯權(quán)，將不利于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，所以保證人不能行使先訴抗辯權(quán)。選項(xiàng)B，人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件并中止執(zhí)行程序，意味著債務(wù)人的償債能力出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題，且進(jìn)入了特殊的法律程序，這種情況下若保證人還能行使先訴抗辯權(quán)，會(huì)使債權(quán)人的債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，因此保證人不得行使該權(quán)利。選項(xiàng)C，保證人以書(shū)面形式放棄先訴抗辯權(quán)，這是其對(duì)自身權(quán)利的自主處分，根據(jù)意思自治原則，一旦作出書(shū)面放棄的表示，就不能再行使先訴抗辯權(quán)。選項(xiàng)D，債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前，這恰恰是保證人行使先訴抗辯權(quán)的條件，而不是不能行使先訴抗辯權(quán)的情形。選項(xiàng)E，先訴抗辯權(quán)的放棄需以書(shū)面形式作出，口頭形式不具有法律效力，所以保證人以口頭形式放棄先訴抗辯權(quán)，不能產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果，其仍可行使先訴抗辯權(quán)。綜上，本題正確答案為ABC。6、《行政復(fù)議法》設(shè)立的作用有（）。

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

C.保障和監(jiān)管行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)

D.維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序

E.規(guī)范行政處罰的設(shè)定和實(shí)施

【答案】：ABC"

【解析】《行政復(fù)議法》的設(shè)立具有多方面重要意義。選項(xiàng)A正確，該法能夠防止和糾正違法或不當(dāng)?shù)木唧w行政行為。行政機(jī)關(guān)在行使職權(quán)過(guò)程中可能出現(xiàn)違法或不當(dāng)行為，通過(guò)行政復(fù)議可使其得到及時(shí)糾正，保障行政行為的合法性和合理性。選項(xiàng)B正確，其能保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益。當(dāng)這些主體認(rèn)為行政行為侵犯自身權(quán)益時(shí)，可通過(guò)行政復(fù)議來(lái)維護(hù)自身利益。選項(xiàng)C正確，它能保障和監(jiān)督