中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升打印大全第一部分單選題(50題)1、()年國務院決定通過合并城市合作社，成立城市合作銀行。

A.1979

B.1994

C.1989

D.1978

【答案】：B

【解析】本題考查國務院決定通過合并城市合作社成立城市合作銀行的時間。這一知識點屬于金融領域發(fā)展歷程中的重要事件。在我國金融體系的發(fā)展進程中，1994年是關鍵的時間節(jié)點。城市合作銀行的成立是金融體制改革的重要舉措，國務院在這一年決定通過合并城市合作社來成立城市合作銀行。此次改革有助于整合城市金融資源，提升城市金融服務的效率和質(zhì)量，推動城市經(jīng)濟的發(fā)展。而1978年是我國改革開放的起始年份，主要側重于開啟全面的經(jīng)濟體制改革；1979年雖然處于改革開放初期，但并非進行城市合作銀行成立相關決策的時間；1989年我國金融體系正處于逐步完善階段，但也未做出此決定。所以正確答案是1994年，選B。2、流動性風險的限額管理不包括（）。

A.融資限額

B.交易限額

C.現(xiàn)金流缺口限額

D.負債集中度限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動性風險限額管理內(nèi)容的理解。流動性風險限額管理是金融機構進行風險管理的重要手段，其目的在于確保機構在各種情況下都能保持足夠的流動性以應對可能出現(xiàn)的資金需求，避免因流動性不足而導致經(jīng)營困境甚至危機。選項A融資限額是流動性風險限額管理的重要組成部分。合理設定融資限額可以控制金融機構通過各種融資渠道獲取資金的規(guī)模，防止過度融資帶來的潛在風險，確保融資來源的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，從而保障機構的流動性安全。選項C現(xiàn)金流缺口限額對于衡量和控制流動性風險至關重要?，F(xiàn)金流缺口反映了在特定時間段內(nèi)資金流入和流出的差異，設定現(xiàn)金流缺口限額能夠幫助金融機構及時發(fā)現(xiàn)潛在的資金短缺情況，提前采取措施進行調(diào)整，保證資金鏈條的連續(xù)性。選項D負債集中度限額也是流動性風險限額管理的關鍵環(huán)節(jié)。限制負債集中在少數(shù)幾個債權人或少數(shù)幾種負債類型上，可以降低因個別債權人抽回資金或特定負債市場波動而導致的流動性風險，使金融機構的負債結構更加多元化和穩(wěn)定。而選項B交易限額主要是針對金融機構的交易活動進行的限制，其重點在于控制交易規(guī)模、風險敞口等，主要是為了管理市場風險、信用風險等，并非直接針對流動性風險進行限額管理。綜上所述，答案選B。3、衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標是（）。

A.成本收入比

B.市值

C.凈息差

D.每股收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標的理解。下面對本題各選項進行分析。選項A，成本收入比是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，它主要反映的是銀行每取得一個單位的收入所耗費的成本，側重于體現(xiàn)銀行的成本控制能力和運營效率，并非衡量銀行規(guī)模的指標。選項B，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計算出來的股票總價值，對于銀行而言，市值綜合反映了市場對其整體實力、業(yè)務規(guī)模、發(fā)展前景等多方面的認可程度，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標，該選項正確。選項C，凈息差是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，它體現(xiàn)的是銀行資金運用的獲利能力，主要反映銀行的盈利水平，而不是銀行的規(guī)模。選項D，每股收益是指稅后利潤與股本總數(shù)的比率，它是反映公司盈利能力的重要指標之一，用來衡量普通股的獲利水平，并非衡量銀行規(guī)模的指標。綜上，本題答案選B。4、某銀行于2008年5月進行重組，由于種種原因，重組失敗。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定終止重組，依法按()方式可以繼續(xù)處置該銀行。

A.撤銷

B.依法宣告破產(chǎn)

C.接管

D.托管

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在重組失敗后的處置方式。銀行重組失敗后，需要依據(jù)相關規(guī)定選擇合適的處置途徑。首先分析選項A，撤銷通常是因為銀行存在違法違規(guī)等嚴重問題，由監(jiān)管機構強制終止其經(jīng)營活動，本題中未體現(xiàn)該銀行有此類情況，所以A選項不符合。接著看選項C，接管是指監(jiān)管機構對出現(xiàn)問題的銀行采取必要措施以保護存款人利益、恢復銀行正常經(jīng)營能力，一般是在銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機但尚未達到重組失敗無法繼續(xù)的程度時采取，本題是重組失敗后的處置，并非接管的適用情形，所以C選項不正確。再看選項D，托管是將銀行的經(jīng)營管理權委托給其他機構代為管理，這通常也是在銀行出現(xiàn)一定問題但仍有挽救可能的前期階段操作，而非重組失敗后的處置措施，所以D選項也不合適。而選項B，依法宣告破產(chǎn)適用于企業(yè)（包括銀行）經(jīng)營出現(xiàn)嚴重困難且無法通過其他方式繼續(xù)運營的情況。本題中銀行重組失敗，意味著已難以通過其他途徑解決問題，按照法律規(guī)定，依法宣告破產(chǎn)是可以繼續(xù)處置該銀行的合理方式。因此，本題正確答案是B。5、按（）劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股。

A.是否記載股東姓名

B.是否有實物載體

C.股票所代表的股東權利

D.投資主體的性質(zhì)不同

【答案】：C

【解析】本題主要考查股票分類依據(jù)。下面對各選項進行逐一分析。A選項，按是否記載股東姓名，股票可分為記名股票和無記名股票，而非普通股和優(yōu)先股，所以A選項不符合題意。B選項，按是否有實物載體，股票可分為有紙化股票和無紙化股票，并非以普通股和優(yōu)先股來劃分，故B選項錯誤。C選項，根據(jù)股票所代表的股東權利劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股。普通股股東享有參與公司決策、分配利潤等基本權利；優(yōu)先股股東在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權，但一般無表決權，所以C選項正確。D選項，按投資主體的性質(zhì)不同，股票可分為國家股、法人股、社會公眾股等，并非普通股和優(yōu)先股的劃分依據(jù)，D選項不正確。綜上，本題答案選C。6、對于存款業(yè)務的法律規(guī)定，下列說法錯誤的是()。

A.企業(yè)法人的名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院監(jiān)督管理機構批準

B.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

C.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定低息攬儲

D.商業(yè)銀行不得拒絕支付定期存款人本金和利息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對存款業(yè)務法律規(guī)定的理解。我們需要對每個選項進行逐一分析。A選項，企業(yè)法人名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院監(jiān)督管理機構批準，這是為了規(guī)范金融市場秩序，防止非銀行企業(yè)濫用“銀行”名稱誤導公眾，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，此說法符合相關法律規(guī)定。B選項，企業(yè)法人不可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為。吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機構的特許業(yè)務，需要經(jīng)過嚴格的審批和監(jiān)管。企業(yè)法人從事該行為會擾亂金融秩序，增加金融風險，嚴重的可能構成非法吸收公眾存款罪，所以該選項說法錯誤。C選項，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定低息攬儲。低息攬儲可能會破壞公平競爭的市場環(huán)境，影響金融市場的正常秩序，因此相關法律對此進行了規(guī)范和約束。D選項，商業(yè)銀行有義務按照約定支付定期存款人本金和利息，這是保障存款人合法權益的基本要求，也是維護金融信用體系穩(wěn)定的重要體現(xiàn)。綜上，答案選B。7、（）是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的基本職責和目標追求。

A.保護存款人和廣大金融消費者的利益

B.增強市場信息

C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.減少金融犯罪

【答案】：A

【解析】該題正確答案為A選項。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構承擔著維護銀行業(yè)穩(wěn)健運行、保障金融體系安全穩(wěn)定的重要職責。保護存款人和廣大金融消費者的利益是其基本職責和目標追求，這是因為存款人和金融消費者是銀行業(yè)的重要參與者，他們的權益能否得到保障，直接關系到銀行業(yè)乃至整個金融體系的穩(wěn)定和信譽。增強市場信心、增進公眾對現(xiàn)代金融的了解以及減少金融犯罪雖然也是銀行業(yè)監(jiān)管工作的重要方面，但它們都是圍繞保護存款人和廣大金融消費者利益這一核心目標展開的具體工作體現(xiàn)。只有首先確保了存款人和金融消費者的利益，才能更好地實現(xiàn)增強市場信心、普及金融知識和打擊金融犯罪等其他目標。故本題應選A。8、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關系，并非相關性不大，該選項表述錯誤。選項D，當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。9、以下關于銀行業(yè)相關職務犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，屬于職務犯罪

B.非國家工作人員受賄罪的犯罪主體是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

C.職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為

D.挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)相關職務犯罪概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：A選項，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，這種行為符合相關職務犯罪的構成要件，屬于職務犯罪，所以該選項表述正確。B選項，非國家工作人員受賄罪，其犯罪主體明確是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，此表述與法律規(guī)定一致，該選項表述正確。C選項，職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。而該選項中描述的“索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為”是“非國家工作人員受賄罪”的定義，并非職務侵占罪，該選項表述錯誤。D選項，挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，這是符合法律規(guī)定的，該選項表述正確。綜上，答案選C。10、金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風險，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.資源配置

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

【答案】：B

【解析】這道題考查的是金融市場功能的相關知識。金融市場具有多種重要功能，本題著重分析題干所描述的行為對應哪種功能。首先看選項A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場為資金供求雙方提供了一個交易的平臺，使資金從盈余方流向短缺方，題干中并未涉及資金的這種融通情況，所以A選項不符合。選項C的資源配置功能，強調(diào)的是金融市場通過價格機制引導資金流向最有效率的部門和企業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，題干內(nèi)容與此無關，C選項可排除。選項D的經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能，是指金融市場通過貨幣政策、財政政策等手段對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)節(jié)，題干也沒有體現(xiàn)這方面內(nèi)容，D選項也不正確。而選項B，風險分散與風險管理功能，正如題干所描述，金融市場參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉移或接受風險，利用組合投資分散單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)性風險，這完全符合該功能的定義。所以本題正確答案是B。通過對各選項與題干內(nèi)容的細致分析，可以清晰判斷出應選風險分散與風險管理功能這一選項。11、總部位于上海的大型商業(yè)銀行是()。

A.交通銀行

B.中國工商銀行

C.中國銀行

D.浦東發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查對大型商業(yè)銀行總部所在地的了解。我們來依次分析各選項。A選項交通銀行，它是中國歷史悠久的銀行之一，總部位于上海，在國內(nèi)金融體系中占據(jù)重要地位，擁有廣泛的業(yè)務網(wǎng)絡和多元化的金融服務，符合題目中總部位于上海的大型商業(yè)銀行這一描述。B選項中國工商銀行，其總部是在北京，它作為我國四大行之一，業(yè)務規(guī)模龐大，但地理位置與題目要求不符。C選項中國銀行，總部同樣設在北京，是國際化程度較高的大型銀行，在國內(nèi)外業(yè)務開展方面表現(xiàn)卓越，不過并非總部在上海。D選項浦東發(fā)展銀行，雖然名稱帶有浦東，但它的總部是在上海沒錯，不過從綜合實力和規(guī)模等方面與交通銀行相比，交通銀行作為更老牌且業(yè)務更廣泛的大型商業(yè)銀行，更符合題意。綜上，正確答案是A選項交通銀行。12、甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經(jīng)營管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產(chǎn)，500萬元貸款形成不良貸款，無法挽回，下列罪名，適用于甲農(nóng)村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結合題目中甲農(nóng)村信用社的行為來逐一分析選項。選項A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬元貸款形成不良貸款無法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構成要件，所以選項A正確。選項B：高利轉貸罪高利轉貸罪是以轉貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農(nóng)村信用社是將吸收的儲蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機構信貸資金進行轉貸，不構成高利轉貸罪，所以選項B錯誤。選項C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點在于非法吸收資金，而本題中甲農(nóng)村信用社吸收儲蓄資金本身是合法的，只是沒有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項C錯誤。選項D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強調(diào)的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點在于資金不入賬的行為，所以不構成違法發(fā)放貸款罪，選項D錯誤。綜上，適用于甲農(nóng)村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。13、封閉式基金(?)。

A.基金單位的買賣途徑投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費較低

B.基金規(guī)模的可變性基金單位是可贖回的

C.基金的規(guī)模不固定

D.適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查封閉式基金的相關特點。以下對各選項進行具體分析。A選項，封閉式基金在存續(xù)期內(nèi)，基金份額在證券交易所上市交易，投資者不能隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，而是通過證券市場進行買賣，且手續(xù)費包含交易傭金等，并非可隨時直接向基金管理公司操作且手續(xù)費較低，所以A選項錯誤。B選項，封閉式基金的基金規(guī)模是固定的，在封閉期內(nèi)基金單位不可贖回，開放式基金的基金單位才是可贖回的，所以B選項錯誤。C選項，封閉式基金有明確的存續(xù)期限，在存續(xù)期內(nèi)基金規(guī)模是固定不變的，開放式基金的規(guī)模不固定，所以C選項錯誤。D選項，封閉式基金適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小的金融市場。在這樣的市場環(huán)境下，封閉式基金可以避免因投資者頻繁的申購、贖回造成基金資產(chǎn)的不穩(wěn)定，有利于基金的長期運作和管理，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。14、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.借款相關業(yè)務

B.轉賬結算

C.現(xiàn)金繳存

D.現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】本題考查單位活期存款賬戶中一般存款賬戶的業(yè)務辦理范圍相關知識。在單位活期存款賬戶體系里，不同類型的賬戶具有不同的功能和業(yè)務限制。首先來看選項A，一般存款賬戶是可以辦理借款相關業(yè)務的。企業(yè)可以利用該賬戶進行借款資金的存入與后續(xù)結算等操作，所以A選項不符合題意。選項B，轉賬結算是一般存款賬戶的常規(guī)業(yè)務之一。企業(yè)日常的資金往來、交易款項的收付等很多都通過轉賬結算的方式進行，一般存款賬戶能夠滿足這一需求，因此B選項也不正確。選項C，現(xiàn)金繳存也是一般存款賬戶的可辦理業(yè)務。企業(yè)可以將現(xiàn)金存入該賬戶，以便后續(xù)開展其他相關業(yè)務，所以C選項同樣不符合要求。而選項D，一般存款賬戶是不得辦理現(xiàn)金支取的。這是為了規(guī)范賬戶管理，保障資金安全和金融秩序穩(wěn)定。通常只有基本存款賬戶可以辦理現(xiàn)金支取業(yè)務，所以本題正確答案是D。15、現(xiàn)行的《破產(chǎn)法》自()年6月1日起施行，原1986年通過的《破產(chǎn)法(試行)》同時廢止。

A.2007

B.1995

C.2005

D.1990

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對《破產(chǎn)法》施行時間的了解，屬于法律常識類題目。準確掌握相關法律法規(guī)的施行時間是公務員需要具備的基本素養(yǎng)?，F(xiàn)行的《破產(chǎn)法》自2007年6月1日起施行，而原1986年通過的《破產(chǎn)法（試行）》在新法律施行時同時廢止。選項B的1995年和選項C的2005年，以及選項D的1990年都不符合現(xiàn)行《破產(chǎn)法》開始施行的時間。這要求考生在復習備考中注重對各類重要法律施行時間的積累和記憶，以便在考試中能夠準確作答。所以本題正確答案是A。"16、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項均屬于附屬資本的是（）。

A.重估儲備、一般準備、資本公積

B.重估儲備、盈余公積、少數(shù)股權

C.實收資本、混合資本債券、少數(shù)股權

D.非公開儲備、重估儲備、普通準備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第一版巴塞爾資本協(xié)議中附屬資本構成的理解。解題關鍵在于準確把握各選項中不同資本項目是否屬于附屬資本。首先來看選項A，資本公積不屬于附屬資本，它是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，并非第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的附屬資本范疇，所以選項A錯誤。接著看選項B，盈余公積和少數(shù)股權不屬于附屬資本。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累；少數(shù)股權是指在合并報表中，子公司權益中不屬于母公司的份額，這兩者均不符合附屬資本的定義，故選項B錯誤。再看選項C，實收資本不屬于附屬資本，它是指企業(yè)實際收到的投資人投入的資本，是企業(yè)注冊登記的法定資本總額的來源，并非附屬資本，所以選項C錯誤。最后看選項D，非公開儲備、重估儲備、普通準備金均屬于附屬資本。非公開儲備是指雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機構所接受的儲備；重估儲備是指對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)的公允價值與賬面價值之間的正差額；普通準備金是為了防備未來可能出現(xiàn)的一切損失而設置的，這三項符合第一版巴塞爾資本協(xié)議對附屬資本的規(guī)定，所以本題答案選D。17、下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風險的是（）。

A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結騙取銀行借貸

B.商業(yè)銀行資金交易員超越權限范圍進行交易

C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達到預期收益，從而對銀行聲譽產(chǎn)生影響

D.由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時人賬

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風險的理解與判斷。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。選項A中，銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結騙取銀行借貸，這是員工與外部勾結，屬于內(nèi)部人員操作不當導致的風險，屬于操作風險。選項B里，商業(yè)銀行資金交易員超越權限范圍進行交易，是員工在操作過程中違反規(guī)定，屬于操作風險的范疇。選項D，由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬，這是內(nèi)部程序執(zhí)行過程中因人員過失產(chǎn)生的問題，同樣屬于操作風險。而選項C，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達到預期收益，從而對銀行聲譽產(chǎn)生影響，這主要是由市場波動、投資策略等因素導致的市場風險和聲譽風險，并非由內(nèi)部程序、人員等操作方面的問題造成，所以不屬于操作風險。綜上，答案選C。18、關于行政強制的設定，下列說法錯誤的是（）。

A.行政強制措施只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權限范圍內(nèi)設定

B.法律對行政強制措施的對象、條件、種類作了規(guī)定的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定

C.法律中未設定行政強制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)可以設定臨時性的行政強制措施

D.行政強制執(zhí)行只能由法律予以設定

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政強制設定的相關法律規(guī)定。行政強制分為行政強制措施和行政強制執(zhí)行，兩者的設定有著明確且嚴格的法律要求。選項A，行政強制措施的設定主體限定在法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)，且它們需在各自權限范圍內(nèi)進行設定，這一表述符合《行政強制法》的規(guī)定，是正確的。選項B，當法律已對行政強制措施的對象、條件、種類作出規(guī)定時，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定，這是為了確保下位法不與上位法沖突，保障法律體系的統(tǒng)一性和權威性，該選項也是正確的。選項C錯誤。法律中未設定行政強制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)一般不得設定行政強制措施。只有在尚未制定法律、行政法規(guī)，且屬于地方性事務的情況下，地方性法規(guī)才可以設定查封場所、設施或者財物以及扣押財物的行政強制措施，并不存在可以設定臨時性行政強制措施的普遍情況。選項D，行政強制執(zhí)行只能由法律予以設定，這是因為行政強制執(zhí)行直接涉及對公民、法人和其他組織財產(chǎn)權、人身權等重大權益的限制或剝奪，需要嚴格的法律依據(jù)，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。19、在一般性政策工具中，能夠?qū)ω泿殴┙o量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性，且被西方經(jīng)濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”是()。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.再借款政策

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對一般性政策工具特點的理解。一般性政策工具包括法定存款準備金政策、公開市場操作、再貼現(xiàn)政策等。本題破題點在于明確哪種政策工具能對貨幣供給量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構必須按一定比例將吸收的存款繳存到央行的制度。當央行調(diào)整法定存款準備金率時，會使貨幣乘數(shù)發(fā)生改變，進而引起貨幣供給量的巨大變化，對經(jīng)濟產(chǎn)生強烈的震動效應，就如同西方經(jīng)濟學家所形容的“更像巨斧而不像小刀”，所以選項A符合題意。公開市場操作是央行在金融市場上買賣有價證券來調(diào)節(jié)貨幣供給量，其操作較為靈活、精準，對經(jīng)濟的影響是漸進式的，并非巨大震動性，選項B不符合。再貼現(xiàn)政策是央行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本和信貸規(guī)模，其作用相對溫和、間接，選項C也不符合。而再借款政策并非一般性政策工具的常規(guī)表述，選項D可排除。綜上，本題正確答案是A，法定存款準備金政策因其調(diào)整會使貨幣供給量大幅變動，對經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動，符合題目描述特征。20、對于不同種類的銀行，銀監(jiān)會的干預措施說法錯誤的是()。

A.對于資本充足的銀行，要求銀行提高風險控制能力

B.對于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長速度

C.對于資本嚴重不足的銀行，要求調(diào)整高級管理人員

D.對于資本不足的銀行，要依法對銀行進行接管或促成機構重組，直至予以撤銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會對不同資本狀況銀行的干預措施。下面對各選項進行具體分析：-A選項：對于資本充足的銀行，其資本狀況良好，具備一定的抗風險能力。銀監(jiān)會要求這類銀行提高風險控制能力，這有助于進一步增強銀行穩(wěn)健運營水平，提升其應對各種潛在風險的能力，保障金融體系穩(wěn)定，該選項說法正確。-B選項：資本不足的銀行面臨一定的風險，限制其資產(chǎn)增長速度是合理的干預手段。因為過快的資產(chǎn)增長可能會進一步加劇銀行資本的壓力，導致風險積聚，通過限制資產(chǎn)增長速度可以緩解資本壓力，降低風險，該選項說法正確。-C選項：資本嚴重不足的銀行往往在經(jīng)營管理上存在較大問題，高級管理人員在銀行的經(jīng)營決策和管理中起著關鍵作用。要求調(diào)整高級管理人員，引入更有經(jīng)驗和能力的管理團隊，有助于改善銀行的經(jīng)營狀況，提升其資本水平，該選項說法正確。-D選項：依法對銀行進行接管或促成機構重組，直至予以撤銷，這是針對資本嚴重不足的銀行所采取的措施，而非資本不足的銀行。對于資本不足的銀行，通常是采取諸如限制資產(chǎn)增長速度、責令補充資本等相對溫和的干預措施，該選項說法錯誤。綜上，答案選D。21、銀行公司治理的基本文件是（）。

A.員工守則

B.銀行章程

C.商業(yè)銀行法

D.商業(yè)銀行管理條例

【答案】：B

【解析】本題考查銀行公司治理基本文件的相關知識。在銀行的運營管理體系中，需要明確各個文件的性質(zhì)和作用，以此來判斷哪個是銀行公司治理的基本文件。選項A，員工守則主要是針對銀行員工的行為規(guī)范和工作要求作出規(guī)定，它側重于約束員工個體的日常行為，是銀行內(nèi)部管理的一部分，但并非銀行公司治理的基本文件。選項B，銀行章程是銀行設立的基本準則，它規(guī)定了銀行的組織架構、運營方式、股東權利義務等根本性的內(nèi)容，是銀行公司治理的基礎和核心依據(jù)，對銀行的各項重大決策和日常運營起著指導和規(guī)范作用，所以銀行章程是銀行公司治理的基本文件。選項C，《商業(yè)銀行法》是國家制定的法律，是從宏觀層面為商業(yè)銀行的運營提供法律框架和監(jiān)管要求，它是適用于所有商業(yè)銀行的外部法律規(guī)范，并非某一家銀行公司治理的基本文件。選項D，商業(yè)銀行管理條例同樣是具有普遍適用性的法規(guī)，主要是對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進行監(jiān)管和規(guī)范，為商業(yè)銀行的運營設定一些標準和規(guī)則，而不是某一銀行公司治理的特定基本文件。綜上，正確答案是B。22、銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)1000元，到該年6月30日他應支付給銀行透支利息（）元。

A.16.00

B.15.50

C.15.00

D.14.50

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計算公式來計算錢先生應支付給銀行的透支利息。步驟一：明確利息計算公式銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息，利息的計算公式為：利息\(=\)本金\(\times\)日利率\(\times\)計息天數(shù)。步驟二：確定本金、日利率和計息天數(shù)-本金：題目中明確錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)\(1000\)元，所以本金為\(1000\)元。-日利率：由題可知日利率為萬分之五，即\(0.0005\)。-計息天數(shù)：從2015年5月30日到該年6月30日，5月份共有\(zhòng)(31\)天，5月30日到5月31日為\(2\)天，6月1日到6月30日為\(30\)天，所以計息天數(shù)一共是\(2+30=31\)天。步驟三：計算透支利息將本金\(1000\)元、日利率\(0.0005\)和計息天數(shù)\(31\)天代入利息計算公式，可得利息\(=1000\times0.0005\times31=15.5\)元。綜上，錢先生到該年6月30日應支付給銀行透支利息\(15.5\)元，答案選B。23、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益．銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險。其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險，這樣的理財產(chǎn)品是（）。

A.保證收益理財產(chǎn)品

B.非保證收益理財產(chǎn)品

C.保本浮動收益理財產(chǎn)品

D.非保本浮動收益理財產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同類型理財產(chǎn)品特點的理解與區(qū)分。解題關鍵在于準確把握題干中所描述的理財產(chǎn)品的收益承諾和風險承擔方式。保證收益理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或者銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險。題干描述與之完全相符，所以A選項正確。非保證收益理財產(chǎn)品不承諾固定收益，與題干中承諾支付固定收益或最低收益的表述不符，B選項錯誤。保本浮動收益理財產(chǎn)品雖保證本金安全，但收益不固定，與題干描述不一致，C選項錯誤。非保本浮動收益理財產(chǎn)品不僅收益不固定，本金也不保證，不符合題干情況，D選項錯誤。綜上，答案是A選項。24、債券是由()出具的。

A.投資者

B.債權人

C.代理發(fā)行人

D.債務人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對債券基本概念的理解。在債券的發(fā)行過程中，存在著發(fā)行主體與投資主體的關系。我們需要明確各選項所代表的主體在債券交易中的角色。投資者是購買債券的一方，他們通過購買債券將資金提供給發(fā)行方，期望獲得一定的收益，并非債券的出具者，所以A選項錯誤。債權人通常是指在債權債務關系中享有權利的一方，在債券場景中一般就是購買債券的投資者，并非出具債券的主體，B選項不符合。代理發(fā)行人是受發(fā)行主體委托，協(xié)助完成債券發(fā)行相關事務的一方，并非債券的實際出具方，C選項也不正確。而債務人是在債券關系中需要向債權人履行償還本金和利息義務的一方，債券正是由債務人出具，用于向債權人表明債務關系和約定相關條款的憑證。所以本題正確答案是D。通過對各選項含義與債券發(fā)行本質(zhì)的分析，能準確判斷出正確答案，這也提醒我們對經(jīng)濟金融基礎概念要準確把握，尤其是涉及到債券這種重要金融工具的基本定義。25、在金融市場中，具備償還期限長、流動性相對較小，風險相對較高特點的市場是（）。

A.資本市場

B.回購市場

C.貨幣市場

D.票據(jù)市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融市場特點的理解。解題的關鍵在于準確把握各選項所代表的金融市場的特性，并將其與題干中描述的特點進行對比。資本市場是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場所。其償還期限長，這是因為資本市場的交易多為長期投資和融資活動，資金的使用周期較長。同時，由于資產(chǎn)的期限長，難以在短期內(nèi)迅速變現(xiàn)，所以流動性相對較小。而且，長期投資面臨著更多的不確定性，如宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化、行業(yè)競爭加劇等，導致風險相對較高，這完全符合題干中描述的特點?；刭徥袌鍪峭ㄟ^回購協(xié)議進行短期資金融通交易的市場，其期限通常較短，不符合償還期限長的特點。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，具有期限短、流動性強、風險低的特點，與題干中償還期限長、風險相對較高的描述不符。票據(jù)市場是以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場，交易期限一般較短，也不具備償還期限長的特性。綜上，具備償還期限長、流動性相對較小、風險相對較高特點的市場是資本市場，答案選A。26、單位或個人擅自設立銀行業(yè)金融機構的，不得采取以下哪種處理措施?()。

A.尚不構成犯罪的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會沒收違法所得

B.構成犯罪的，依法追究刑事責任

C.由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以取締

D.一律處以50萬元以上200萬元以下罰款

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位或個人擅自設立銀行業(yè)金融機構應采取的處理措施。逐一分析各選項：A選項，對于尚不構成犯罪的情況，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會沒收違法所得是合理的監(jiān)管措施，旨在懲戒違規(guī)行為并減少其因違法帶來的不當獲利，是符合相關監(jiān)管邏輯和規(guī)定的。B選項，當該行為構成犯罪時，依法追究刑事責任是維護法律尊嚴和金融秩序的必要手段，能夠起到威懾潛在違法者的作用。C選項，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以取締擅自設立的銀行業(yè)金融機構，可以及時阻止非法金融活動的開展，保障金融市場的穩(wěn)定和安全。D選項，“一律處以50萬元以上200萬元以下罰款”的表述過于絕對。在實際情況中，罰款金額會根據(jù)具體的違法情節(jié)、危害后果等多方面因素綜合確定，并非一概而論地處于該固定區(qū)間，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。27、下列關于質(zhì)押的說法，正確的是()。

A.可以是不動產(chǎn)質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押

B.只能是權利質(zhì)押

C.只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押

D.只能是不動產(chǎn)質(zhì)押

【答案】：C

【解析】該題主要考查對質(zhì)押類型的理解。質(zhì)押是指債務人或者第三人將其動產(chǎn)或權利移交債權人占有，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保。在我國法律規(guī)定中，質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押。不動產(chǎn)不能用于質(zhì)押，這是因為不動產(chǎn)的特性決定了其無法像動產(chǎn)一樣進行移交占有，不動產(chǎn)通常適用抵押的擔保方式，抵押不轉移對抵押物的占有。所以選項A中包含不動產(chǎn)質(zhì)押是錯誤的，選項D只能是不動產(chǎn)質(zhì)押也錯誤。而質(zhì)押并非只能是權利質(zhì)押，動產(chǎn)同樣可以質(zhì)押，選項B錯誤。綜上，正確答案是只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押，即選項C。28、關于商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務收取手續(xù)費，正確的做法是()。

A.收費項目和標準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責分工分別會同國務院價格主管部門制定

B.收費項目和標準完全由商業(yè)銀行自行決定

C.收費項目和標準由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定

D.不能收取手續(xù)費

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務收取手續(xù)費的相關規(guī)定。下面對各選項進行分析：首先看選項A，收費項目和標準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責分工分別會同國務院價格主管部門制定。在我國金融監(jiān)管體系中，相關監(jiān)管部門需要對金融機構的收費行為進行統(tǒng)一規(guī)范和管理，以此保障市場秩序、維護消費者權益，所以由銀監(jiān)會、中國人民銀行會同國務院價格主管部門制定收費項目和標準是合理且符合規(guī)定的，該選項正確。選項B，收費項目和標準完全由商業(yè)銀行自行決定。如果商業(yè)銀行可自主決定，可能會導致其為了追求利益最大化而隨意提高收費標準，不合理定價，這會損害消費者的利益，也不利于金融市場的穩(wěn)定和規(guī)范發(fā)展，所以該選項錯誤。選項C，收費項目和標準由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定。由于商業(yè)銀行和客戶在信息、地位等方面存在不對等，客戶往往處于劣勢，協(xié)商決定可能難以達成公平合理的結果，并且缺乏統(tǒng)一規(guī)范，會造成市場的混亂，因此該選項錯誤。選項D，不能收取手續(xù)費。在現(xiàn)實的金融業(yè)務中，商業(yè)銀行在辦理業(yè)務、提供服務時會產(chǎn)生一定的成本，適當收取手續(xù)費是維持其正常運營和發(fā)展的必要方式，所以完全不能收取手續(xù)費不符合實際情況，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。29、關于中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權，下列說法不正確的是（）。

A.銀監(jiān)會應自收到建議之日起20日內(nèi)予以回復

B.中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督

C.中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權是提高效率的制度性安排

D.對金融機構執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為進行監(jiān)管使用直接檢查監(jiān)督權

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國人民銀行建議檢查監(jiān)督權相關知識點的理解。解題關鍵在于準確掌握各選項所涉及的具體規(guī)定和概念。選項A根據(jù)相關規(guī)定，銀監(jiān)會應自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復，而不是20日，所以選項A說法錯誤。選項B中國人民銀行在執(zhí)行貨幣政策過程中，為了更好地實現(xiàn)政策目標，是可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行檢查監(jiān)督的，該說法符合規(guī)定，選項B正確。選項C中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權，能夠在一定程度上優(yōu)化監(jiān)管流程，避免重復檢查等問題，是提高監(jiān)管效率的一種制度性安排，選項C正確。選項D中國人民銀行對金融機構執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為進行監(jiān)管時，可使用直接檢查監(jiān)督權，這是其職責范圍內(nèi)的合理權力行使方式，選項D正確。綜上，本題不正確的說法是選項A。30、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立于的（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要組織，其成立時間在金融監(jiān)管歷史中具有關鍵意義。本題詢問巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立的年份，提供了1965年、1974年、1975年和1985年四個選項。1965年時間過早，當時國際金融監(jiān)管合作尚未發(fā)展至成立此類專業(yè)委員會的階段；1974年國際金融環(huán)境雖經(jīng)歷一些變化，但仍未促成該委員會的誕生；1985年則偏晚，不符合其實際成立時間。而1975年，隨著國際金融市場聯(lián)系日益緊密、跨國銀行活動增加等因素，為加強銀行業(yè)國際監(jiān)管合作、協(xié)調(diào)各國監(jiān)管標準和政策，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會應運而生。因此，正確答案是1975年，選C選項。31、十屆全國人大五次會議通過了《中華人民共和國物權法》，該法于（）實施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查《中華人民共和國物權法》的實施時間這一重要知識點。十屆全國人大五次會議通過了《中華人民共和國物權法》，了解該法的具體實施時間對于掌握我國民事法律體系的發(fā)展具有關鍵意義。選項A的2007年3月16日是會議通過該法的時間，并非實施時間，不能混淆。選項C的2007年11月1日和選項D的2008年1月1日都不是正確的實施時間。而《中華人民共和國物權法》是自2007年10月1日起正式實施的，所以正確答案是B。在公務員考試中，此類關于法律法規(guī)的通過時間和實施時間的知識點常作為考點出現(xiàn)，考生需要準確記憶，避免因混淆而答錯題目。這不僅體現(xiàn)了考生對于法律基礎知識的掌握程度，也反映了其嚴謹?shù)姆梢庾R和對國家法律體系的尊重。"32、以下不是行政處罰當事人的權利的是（）。

A.對行政機關給予的行政處罰，享有陳述權、申辯權

B.對行政機關作出的行政處罰，有依法申述、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權

C.因行政機關違法給予行政處罰受到損害的，有權依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政處罰當事人所享有的權利。我們需對每個選項進行詳細分析，以明確正確答案。選項A，當事人對行政機關給予的行政處罰，享有陳述權、申辯權。這是為了保證行政處罰的公正性、合法性，讓當事人有機會表達自己的意見和理由，避免行政機關單方面作出不恰當?shù)奶幜P決定。選項B，當事人對行政機關作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權。這些途徑為當事人提供了在認為行政處罰存在問題時的糾錯機制，保障其合法權益不受非法侵害。選項C，當行政機關違法給予行政處罰并使當事人受到損害時，當事人有權依法提出賠償要求。這體現(xiàn)了對當事人合法權益的保護和對行政機關違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可能認為行政處罰不合理，但不能采取反抗的方式來應對。在現(xiàn)代法治社會，一切爭議和問題都應通過合法、合理、有序的途徑解決，反抗不僅可能導致更嚴重的違法后果，也不利于法治秩序的維護。所以對不合理的行政處罰有反抗權并非行政處罰當事人的權利，本題正確答案選D。33、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。

A.固定收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.保證收益理財計劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計劃概念的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于準確把握每個選項所對應理財計劃的特點，并與題干描述進行細致對比。選項A，固定收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。這與題干中“本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述不符，所以A選項錯誤。選項B，非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。題干強調(diào)了“向客戶保證本金支付”，而此選項不保證本金安全，不符合題意，故B選項錯誤。選項C，保本浮動收益理財計劃符合“商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述，所以C選項正確。選項D，保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。它與題干中本金以外風險由客戶承擔且按實際投資收益確定收益的表述不一致，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。34、下列關于福費廷業(yè)務的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權益

C.銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔票據(jù)拒付的風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務特點的理解。破題點在于準確把握福費廷業(yè)務中銀行與出口商的權利義務關系以及票據(jù)處理方式等關鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風險，這是福費廷業(yè)務的重要特點之一。同時，該業(yè)務帶有長期固定利率的融資性質(zhì)，銀行在開展這項業(yè)務時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費廷業(yè)務中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權益，而不是保有對票據(jù)的部分權益。這是福費廷業(yè)務區(qū)別于其他融資業(yè)務的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費廷業(yè)務是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現(xiàn)。無追索權意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當于承擔了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。35、在ARROW評級體系中，銀行的內(nèi)部風險主要分為兩部分：業(yè)務風險和控制風險。其中，業(yè)務風險不包括（）。

A.戰(zhàn)略、信用及操作風險

B.財務穩(wěn)定性

C.產(chǎn)品/服務的性質(zhì)

D.管理層及員工

【答案】：D

【解析】本題考查對ARROW評級體系中銀行內(nèi)部業(yè)務風險包含內(nèi)容的理解。在ARROW評級體系里，銀行的內(nèi)部風險被劃分為業(yè)務風險和控制風險兩大部分。首先來看選項A，戰(zhàn)略、信用及操作風險均屬于業(yè)務活動中面臨的典型風險，會對銀行的業(yè)務開展產(chǎn)生直接影響，所以戰(zhàn)略、信用及操作風險是業(yè)務風險的范疇。選項B，財務穩(wěn)定性是銀行整體業(yè)務運營狀況的重要體現(xiàn)，良好的財務穩(wěn)定性有助于保障業(yè)務的持續(xù)開展，反之則可能給業(yè)務帶來風險，因此財務穩(wěn)定性也屬于業(yè)務風險。選項C，產(chǎn)品/服務的性質(zhì)會決定銀行的業(yè)務方向和市場定位，不同性質(zhì)的產(chǎn)品/服務所面臨的風險特征不同，它與銀行的業(yè)務緊密相關，屬于業(yè)務風險內(nèi)容。而選項D，管理層及員工主要涉及到銀行的人力資源管理和組織架構方面，這更傾向于影響銀行的管理和控制層面，并非直接的業(yè)務風險，所以在業(yè)務風險中不包括管理層及員工這一項。綜上，答案選D。36、在描述經(jīng)濟增長情況時，GNP指的是（）。

A.國內(nèi)生產(chǎn)總值

B.國民生產(chǎn)總值

C.國民收入

D.國民生產(chǎn)凈值

【答案】：B

【解析】本題主要考查對描述經(jīng)濟增長情況時相關經(jīng)濟術語的理解。在經(jīng)濟領域，有多個衡量指標用于描述經(jīng)濟增長情況，本題所涉及的就是關于GNP定義的知識點。國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，側重于國內(nèi)生產(chǎn)的價值總和。國民收入是指物質(zhì)生產(chǎn)部門勞動者在一定時期所創(chuàng)造的價值，是一個綜合性的宏觀經(jīng)濟指標。國民生產(chǎn)凈值是指一個國家的全部國民在一定時期內(nèi)，國民經(jīng)濟各部門生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和勞務價值的凈值。而國民生產(chǎn)總值（GNP）是一個國民概念，是指一個國家（或地區(qū)）的國民在一定時期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務的市場價值總和，它包括本國居民在國內(nèi)和國外所創(chuàng)造的價值。所以在描述經(jīng)濟增長情況時，GNP指的是國民生產(chǎn)總值，本題正確答案為B。37、支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。其中不能用于支取現(xiàn)金的支票是(?)。

A.旅行支票?

B.轉賬支票?

C.普通支票?

D.現(xiàn)金支票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型支票支取現(xiàn)金功能的理解。下面對各選項逐一分析：-A選項旅行支票：旅行支票是一種定額本票，它是由銀行或旅行社為方便旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而發(fā)行的，一般可在全球廣泛使用，且可以兌換現(xiàn)金，但本題重點并非旅行支票，故該選項不符合題意。-B選項轉賬支票：轉賬支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它只能用于轉賬，不能用于支取現(xiàn)金，符合題目中不能用于支取現(xiàn)金的要求，所以該選項正確。-C選項普通支票：普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不能支取現(xiàn)金，但題目問的是本身不能用于支取現(xiàn)金的支票，普通支票并非本身就不能支取現(xiàn)金，故該選項不正確。-D選項現(xiàn)金支票：現(xiàn)金支票專門用于支取現(xiàn)金，它是由存款人簽發(fā)用于到銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個人用來辦理結算或者委托銀行代為支付現(xiàn)金給收款人，顯然不符合不能支取現(xiàn)金的條件，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。38、下面對貸款業(yè)務分類，正確的是()。

A.商業(yè)貸款和個人貸款

B.短期貸款和銀團貸款

C.短期貸款和中長期貸款

D.集團貸款和個人貸款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貸款業(yè)務分類的準確理解。逐一分析各選項：-A選項：商業(yè)貸款是從貸款的性質(zhì)、用途等角度劃分，而個人貸款是按貸款對象來劃分，二者并非同一分類標準下的并列關系，所以A選項錯誤。-B選項：短期貸款是按照貸款期限進行劃分的，銀團貸款則是從貸款的組織形式來界定的，它們屬于不同分類維度，并非同一層面的分類，故B選項錯誤。-C選項：短期貸款和中長期貸款均是依據(jù)貸款期限進行劃分，是對貸款期限分類的兩種常見類型，這種分類方式清晰合理且符合貸款業(yè)務的分類標準，所以C選項正確。-D選項：集團貸款和個人貸款是按貸款對象分類，但貸款業(yè)務分類方式多樣，僅這兩種不能完整涵蓋所有貸款業(yè)務分類情況，并且該分類不如按貸款期限分類那樣具有普遍的標準性和代表性，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。39、李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務?（）

A.中國銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融機構業(yè)務范圍的了解。對于李先生想要辦理住房貸款這一需求，關鍵在于判斷各選項所代表的金融機構是否具備相應業(yè)務能力。中國銀行作為國有大型商業(yè)銀行，其業(yè)務范圍廣泛，涵蓋了個人住房貸款等多種金融服務，能夠滿足李先生辦理住房貸款的需求。中國進出口銀行主要致力于支持我國進出口貿(mào)易的發(fā)展，為機電產(chǎn)品、成套設備、高新技術產(chǎn)品等的進出口提供政策性金融支持，一般不涉及個人住房貸款業(yè)務。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國的農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為主要職責，不辦理個人住房貸款業(yè)務。中國國際信托投資公司（現(xiàn)稱中國中信集團）是大型綜合性跨國企業(yè)集團，其業(yè)務主要集中在金融、實業(yè)和金融科技等多個領域，但并非以個人住房貸款業(yè)務為主要方向。綜上所述，能夠為李先生辦理住房貸款業(yè)務的是中國銀行，所以答案選A。40、內(nèi)部風險中的業(yè)務風險不包括下列哪一項內(nèi)容?（）

A.戰(zhàn)略.信用及操作風險

B.財務穩(wěn)定性

C.產(chǎn)品服務的性質(zhì)

D.客戶服務

【答案】：D

【解析】本題主要考查對內(nèi)部風險中業(yè)務風險包含內(nèi)容的理解。業(yè)務風險是企業(yè)在運營過程中面臨的重要風險類型，涉及多個方面。選項A中，戰(zhàn)略風險關乎企業(yè)長遠發(fā)展方向決策可能帶來的不確定性；信用風險涉及企業(yè)在交易等活動中的信用狀況；操作風險與企業(yè)日常運營流程、人員操作等相關，這些都屬于業(yè)務風險的范疇。選項B，財務穩(wěn)定性直接影響企業(yè)的正常運營和發(fā)展，是業(yè)務風險中不可忽視的一部分。企業(yè)財務狀況不佳可能導致資金鏈斷裂等嚴重后果，對業(yè)務產(chǎn)生重大影響。選項C，產(chǎn)品服務的性質(zhì)會決定企業(yè)的市場定位、目標客戶群體等，不同性質(zhì)的產(chǎn)品服務面臨的市場競爭、技術更新等風險不同，因此也是業(yè)務風險的重要體現(xiàn)。而選項D，客戶服務通常是企業(yè)業(yè)務運營之后的一個環(huán)節(jié)，主要是為了提高客戶滿意度和忠誠度，它本身并不屬于業(yè)務風險的核心內(nèi)容。所以本題正確答案是D。41、中國銀行業(yè)協(xié)會屬于()。

A.事業(yè)單位法人

B.機關法人

C.非法人組織

D.社會團體法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法人類型及非法人組織概念的理解，以此來判斷中國銀行業(yè)協(xié)會所屬的類型。事業(yè)單位法人是指從事非營利性的各項社會公益事業(yè)的各類法人，如學校、醫(yī)院等，它們主要依靠國家財政撥款或社會捐贈等開展活動，中國銀行業(yè)協(xié)會并非此類性質(zhì)，所以A選項不符合。機關法人是指依法享有國家賦予的權力，以國家預算作為活動經(jīng)費，因行使職權的需要而享有民事權利能力和民事行為能力的各級國家機關，中國銀行業(yè)協(xié)會顯然不屬于國家機關范疇，B選項錯誤。非法人組織是不具有法人資格，但是能夠依法以自己的名義從事民事活動的組織，如個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)等，中國銀行業(yè)協(xié)會并不符合非法人組織的特征，C選項不正確。社會團體法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的社會組織，它是基于會員共同意愿，為公益目的或者會員共同利益等非營利目的而設立。中國銀行業(yè)協(xié)會是由銀行業(yè)金融機構自愿組成的全國性銀行業(yè)自律組織，符合社會團體法人的定義，因此答案選D。42、下面關于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定，經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對通貨緊縮這一經(jīng)濟概念的理解，下面對各選項進行逐一分析。選項A，通貨緊縮通常伴隨著物價持續(xù)下跌、經(jīng)濟衰退等現(xiàn)象，它會導致企業(yè)利潤下降、失業(yè)增加，抑制消費和投資，對經(jīng)濟增長產(chǎn)生不利影響，并非是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象，所以該選項錯誤。選項B，通貨緊縮意味著貨幣供應量相對不足，物價持續(xù)下降，經(jīng)濟活力不足，這并不是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)。經(jīng)濟發(fā)展良好通常是物價相對穩(wěn)定、就業(yè)充分、經(jīng)濟增長等多方面因素共同作用的結果，所以該選項錯誤。選項C，通貨緊縮的本質(zhì)是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當貨幣供應量小于貨幣實際需求量時，就會出現(xiàn)貨幣價值上升、物價普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項正確。選項D，物價穩(wěn)定是指物價水平在一個合理的區(qū)間內(nèi)波動，而通貨緊縮是物價持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價穩(wěn)定有著本質(zhì)的區(qū)別，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。43、下列不屬于農(nóng)村中小金融機構的是（）。

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

【答案】：B

【解析】本題主要考查對農(nóng)村中小金融機構概念的理解與區(qū)分。農(nóng)村中小金融機構是服務農(nóng)村金融市場、支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分。選項A農(nóng)村商業(yè)銀行，它是由農(nóng)村信用社改制而來，立足農(nóng)村，為當?shù)剞r(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民提供金融服務，是典型的農(nóng)村中小金融機構。選項C村鎮(zhèn)銀行是為當?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務的新型農(nóng)村金融機構，重點支持農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，屬于農(nóng)村中小金融機構范疇。選項D農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融機構，長期致力于農(nóng)村金融服務，在農(nóng)村金融體系中占據(jù)重要地位，也是農(nóng)村中小金融機構的一種。而選項B郵政儲蓄銀行是全國性的大型商業(yè)銀行，其業(yè)務覆蓋全國城鄉(xiāng)，雖然也有農(nóng)村業(yè)務，但它的規(guī)模、業(yè)務范圍和定位都超出了農(nóng)村中小金融機構的范疇，擁有更廣泛的業(yè)務布局和客戶群體。綜上，不屬于農(nóng)村中小金融機構的是郵政儲蓄銀行，答案選B。44、我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

【答案】：C

【解析】這道題考查對我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標的準確認知。在分析各選項前，需要明確我國在統(tǒng)計失業(yè)率時的關注重點和實際操作情況。首先看選項A，全體人口失業(yè)率涵蓋范圍過廣，包括農(nóng)村和城鎮(zhèn)所有人口。我國地域廣闊，農(nóng)村就業(yè)情況復雜多樣，存在大量的農(nóng)業(yè)人口和非正規(guī)就業(yè)形式，難以進行全面準確的統(tǒng)計，所以統(tǒng)計部門不會以此作為公布的失業(yè)率指標。選項B，城鎮(zhèn)自然失業(yè)率是指在沒有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動市場和商品市場的自發(fā)供求力量起作用時，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)下的失業(yè)率。它更多是一個理論概念，是在理想經(jīng)濟環(huán)境下的失業(yè)率，并不適合作為實際統(tǒng)計公布的指標。選項C，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指在報告期末城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占期末城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)與期末實有城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比重。統(tǒng)計部門能夠通過勞動保障部門的登記系統(tǒng)較為準確地獲取相關數(shù)據(jù)，具有可操作性和實際意義，因此我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標就是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。選項D，城市人口失業(yè)率沒有明確的統(tǒng)計標準和規(guī)范定義，而且“城市人口”的界定相對模糊，無法準確反映就業(yè)情況，所以也不是統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標。綜上，本題的正確答案是C。45、發(fā)行金融債券的主體不包括（）。

A.政策性銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.企業(yè)集團財務公司及其他金融機構

【答案】：B

【解析】本題主要考查發(fā)行金融債券的主體相關知識。金融債券是由銀行和非銀行金融機構發(fā)行的債券。首先來看選項A，政策性銀行是發(fā)行金融債券的主體之一。政策性銀行承擔著國家重要的政策性金融業(yè)務，通過發(fā)行金融債券可以籌集資金，以更好地履行其職責和使命，支持國家特定領域的建設與發(fā)展。選項C，商業(yè)銀行也會發(fā)行金融債券。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券能夠增加資金來源，優(yōu)化負債結構，滿足其業(yè)務拓展和風險管理的需求。選項D，企業(yè)集團財務公司及其他金融機構同樣有發(fā)行金融債券的情況。這些機構可以通過發(fā)行金融債券來滿足自身資金需求，促進企業(yè)集團的發(fā)展或者開展特定的金融業(yè)務。而選項B，中央銀行是國家金融管理機構，負責制定和執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定等。它的主要職責并非通過發(fā)行金融債券來籌集資金，其開展業(yè)務主要是通過貨幣政策工具等方式進行宏觀調(diào)控。所以發(fā)行金融債券的主體不包括中央銀行，本題答案選B。46、貸款業(yè)務是(?)。

A.銀行最主要的資金運用?

B.銀行的負債業(yè)務

C.銀行的中間業(yè)務?

D.銀行最主要的資金來源

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對銀行貸款業(yè)務性質(zhì)的理解。貸款業(yè)務是銀行將資金貸放給客戶并收取利息的活動，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務范疇。選項A正確，貸款是銀行最主要的資金運用方式，銀行通過把聚集的資金以貸款形式投放出去，獲取利息收入，以此來實現(xiàn)盈利和資金的增值。選項B錯誤，銀行的負債業(yè)務主要是指銀行通過吸收存款等方式來籌集資金，這是銀行資金的來源，而貸款是使用資金，并非負債業(yè)務。選項C錯誤，銀行的中間業(yè)務是指不構成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，如結算業(yè)務、代收代付業(yè)務等，貸款業(yè)務顯然不屬于此類。選項D錯誤，銀行最主要的資金來源是存款等負債業(yè)務，而貸款是銀行資金的運用方向，并非資金來源。所以本題答案選A。47、貨幣形式發(fā)展最原始的形式是（）。

A.電子貨幣

B.金屬貨幣

C.代用貨幣

D.實物貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣形式發(fā)展的原始形態(tài)相關知識。要解答此題，需對各種貨幣形式的特點及出現(xiàn)順序有清晰的了解。電子貨幣是隨著信息技術和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展而產(chǎn)生的新型貨幣形式，它依賴于電子設備和網(wǎng)絡進行交易，是較為現(xiàn)代的貨幣表現(xiàn)形式，并非最原始的，所以A選項不符合要求。金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料的貨幣，如黃金、白銀等鑄幣，它具有價值穩(wěn)定、易于分割等優(yōu)點，但它是在實物貨幣之后才出現(xiàn)的，是貨幣形式進一步發(fā)展的結果，因此B選項也不正確。代用貨幣是代表實質(zhì)貨幣在市場上流通的貨幣，一般由政府或銀行發(fā)行，以信用為基礎，可兌換成實質(zhì)貨幣，它的出現(xiàn)晚于實物貨幣和金屬貨幣，故C選項也可排除。實物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形態(tài)，它是直接以某種實物來充當貨幣，如貝殼、牲畜等，在人類社會早期的交換活動中就已出現(xiàn)，其特點是具有使用價值，但價值不穩(wěn)定、不易分割和保存等。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，才逐漸演變成其他更高級的貨幣形式。綜上，本題正確答案是D。48、以下不屬于操作風險管理工具的是（）。

A.操作風險與控制自評估

B.關鍵風險指標

C.損失數(shù)據(jù)庫

D.業(yè)務連續(xù)性管理

【答案】：D

【解析】本題主要考查對操作風險管理工具的識別。操作風險管理是金融領域或相關業(yè)務中重要的管理內(nèi)容，有一系列常用的工具來評估、監(jiān)測和管理操作風險。操作風險與控制自評估是一種自我評估的方法，通過對業(yè)務流程、風險控制措施等方面進行全面分析，評估操作風險的水平和控制措施的有效性，所以它是操作風險管理工具。關鍵風險指標是用于衡量操作風險狀況的量化指標，通過對這些指標的監(jiān)測和分析，能及時發(fā)現(xiàn)潛在的操作風險，起到預警作用，因此也是操作風險管理工具。損失數(shù)據(jù)庫則是記錄操作風險損失事件的數(shù)據(jù)庫，它可以為風險評估提供數(shù)據(jù)支持，通過對歷史損失數(shù)據(jù)的分析，有助于了解風險的特征和規(guī)律，同樣屬于操作風險管理工具。而業(yè)務連續(xù)性管理主要關注的是在面臨突發(fā)事件或災難時，如何確保業(yè)務的持續(xù)運營，它側重于業(yè)務的連續(xù)性保障，并非直接用于操作風險的識別、評估和控制，不屬于操作風險管理工具。所以答案選D。49、下列說法中不正確的是()。

A.企業(yè)債是企業(yè)向投資者出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證，是一種債權工具

B.股票是股份有限公司公開發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權益，并據(jù)此獲得股息和紅利的憑證，是一種股權工具

C.可轉債是一種可以在特定時問、按特定條件轉換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性，因此是一種混合工具

D.開放式證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機構分散投資，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度；開放式基金可以自由申購、贖回，具有債券的性質(zhì)，因此屬于一種債權工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融工具概念的理解和判斷。破題點在于準確掌握企業(yè)債、股票、可轉債以及開放式證券投資基金的定義和性質(zhì)。選項A，企業(yè)債作為企業(yè)向投資者出具的，承諾在一定時期支付利息并到期歸還本金的債權債務憑證，其本質(zhì)就是一種債權工具，該選項表述正確。選項B，股票是股份有限公司公開發(fā)行的，能夠證明投資者股東身份和權益，投資者可據(jù)此獲得股息和紅利，屬于典型的股權工具，此選項也是正確的。選項C，可轉債具有特殊性質(zhì)，它在特定時間、按特定條件可轉換為普通股股票，既具備債券的特征又有股票的特性，屬于混合工具，該選項無誤。選項D，開放式證券投資基金是將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機構分散投資并分配收益，雖可自由申購、贖回，但它并不具有債券性質(zhì)，不屬于債權工具。開放式基金的收益情況與投資標的表現(xiàn)相關，更側重于投資性質(zhì)，并非債權債務關系。所以選項D說法錯誤。綜上，本題不正確的說法是選項D。50、下列不屬于挪用資金行為的是（）。

A.超期未還型

B.營利活動型

C.非法活動型

D.合法活動型

【答案】：D

【解析】本題考查對挪用資金行為類型的理解。挪用資金行為一般有特定的幾種表現(xiàn)形式。超期未還型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的行為，這種情況明顯屬于挪用資金行為。營利活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，雖未超過三個月，但數(shù)額較大，進行營利活動的，同樣構成挪用資金。非法活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，用于進行非法活動的，這也是典型的挪用資金行為。而合法活動型，從正常的法律和業(yè)務邏輯來講，在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行的活動并不屬于挪用資金這種違規(guī)違法的行為范疇。所以答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列屬于貿(mào)易融資工具的有（）。

A.打包放款

B.福費廷

C.進口押匯

D.保理

E.信用證

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對貿(mào)易融資工具相關知識的掌握。貿(mào)易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結算相關的短期融資或信用便利。選項A，打包放款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運信用證項下貨物的專項貸款，屬于貿(mào)易融資工具。選項B，福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務，為出口商提供了資金融通便利，屬于貿(mào)易融資工具。選項C，進口押匯是指進出口雙方簽訂買賣合同之后，進口方請求進口地某個銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)送給進口商。商業(yè)銀行為進口商開立信用保證文件的過程，就是進口押匯，屬于貿(mào)易融資工具。選項D，保理又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商（提供保理服務的金融機構），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式，屬于貿(mào)易融資工具。選項E，信用證是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證，它只是一種結算工具，而非貿(mào)易融資工具。綜上所述，屬于貿(mào)易融資工具的有打包放款、福費廷、進口押匯和保理，答案選ABCD。2、我國行政處罰決定程序有（）。

A.簡易程序

B.一般程序

C.復雜程序

D.聽證程序

E.復審程序

【答案】：ABD

【解析】我國行政處罰決定程序是行政法領域的重要內(nèi)容，厘清其包含的程序?qū)τ跍蚀_實施行政處罰意義重大。本題考查我國行政處罰決定程序的類別。簡易程序是行政處罰決定程序的一種，它適用于違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以二百元以下、對法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰的情況，其特點在于程序簡便、效率高，能快速處理簡單的行政違法案件。一般程序是較為普遍適用的程序，除了適用簡易程序和聽證程序的情形外，其他行政處罰都要遵循一般程序。該程序涵蓋立案、調(diào)查取證、審查、作出決定等多個環(huán)節(jié)，保障了處罰的公正性和合法性。聽證程序是在作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，行政機關應告知當事人有要求舉行聽證的權利。聽證程序為當事人提供了陳述、申辯和質(zhì)證的機會，充分保障了當事人的合法權益。而選項C中的復雜程序并非法定的行政處罰決定程序；選項E中的復審程序也不在行政處罰決定程序范圍內(nèi)。所以本題正確答案是ABD。3、公司貸款的全流程管控包括（）。

A.全流程管理

B.誠信申貸

C.協(xié)議承諾

D.貸放分控

E.實貸實付

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查公司貸款全流程管控所包含的內(nèi)容。公司貸款的全流程管控是一個系統(tǒng)且全面的體系。選項A全流程管理，強調(diào)對貸款業(yè)務從發(fā)起至結束整個過程的統(tǒng)籌把控，是全流程管控的核心框架，貫穿始終。選項B誠信申貸，要求借款人在申請貸款時秉持誠信原則，如實提供信息，是貸款流程順利開展的基礎。選項C協(xié)議承諾，通過借貸雙方簽訂協(xié)議明確權利義務，約束雙方行為，保障貸款業(yè)務的規(guī)范進行。選項D貸放分控，將貸款審批與發(fā)放環(huán)節(jié)分離，降低操作風險，確保貸款資金安全合理發(fā)放。而選項E實貸實付，雖是貸款支付管理的重要原則，但并非全流程管控的范疇。所以答案選ABCD。"4、行政復議申請人享有的權利包括（）。

A.陳述權

B.收集證據(jù)權

C.閱卷權

D.撤回權

E.救濟權

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查行政復議申請人所享有的權利。行政復議是公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當侵犯其合法權益，依法向主管行政機關提出復查該具體行政行為的申請。選項A，陳述權是行政復議申請人重要的權利之一。在復議過程中，申請人有權清晰、準確地闡述自己對具體行政行為的看法、理由及相關事實情況，這有助于復議機關全面了解爭議焦點和申請人的訴求。選項C，閱卷權也屬于申請人的法定權利。申請人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的證據(jù)、依據(jù)和其他有關材料，這能使申請人更全面地掌握案件情況，為自己的復議請求提供更有力的支持。選項D，撤回權同樣是合理賦予申請人的權利。在復議決定作出前，申請人如果認為有必要，例如與被申請人達成和解等情況，有權撤回行政復議申請。而選項B，收集證據(jù)主要是行政機關在作出具體行政行為時的職責，行政復議申請人一般無收集證據(jù)權。選項E，救濟權是一個寬泛概念，并非行政復議申請人在復議過程中特有的權利，它更強調(diào)在權利受到侵害后的多種事后補救途徑。所以本題正確答案選ACD。5、銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務便利（）等行為。

A.非法套現(xiàn)信用卡

B.辦理高端信用卡

C.偽造信用卡

D.濫發(fā)信用卡

E.提供高端服務

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關知識。銀行業(yè)從業(yè)人員應遵守職業(yè)規(guī)范，不得利用職務便利進行違規(guī)違法操作。選項A，非法套現(xiàn)信用卡是嚴重的違規(guī)行為，不僅擾亂金融秩序，還會給銀行和其他金融機構帶來風險