中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測模擬卷第一部分單選題(50題)1、（）是指本行理財產品之間不得相互交易，不得相互調節(jié)收益。

A.理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離

B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

C.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

D.銀行理財產品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行理財業(yè)務各項分離規(guī)定的理解與識別。解題的關鍵在于準確把握題干描述的特征，并將其與各個選項所涉及的分離概念進行對應。選項A“理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離”，強調的是理財業(yè)務和信貸業(yè)務這兩種不同業(yè)務類型之間的獨立，主要目的是防止兩種業(yè)務之間可能出現(xiàn)的風險傳遞和不當利益輸送，與題干中本行理財產品之間的交易和收益調節(jié)無關，所以A選項不符合要求。選項B“自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離”，是指銀行自身的投資業(yè)務（自營業(yè)務）和為客戶代理操作的業(yè)務（代客業(yè)務）分開，目的是避免自營業(yè)務和代客業(yè)務在資金運用、風險承擔等方面的混淆，保障客戶資產的安全和獨立，并非針對理財產品之間的關系，因此B選項也不正確。選項C“理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離”，側重于理財業(yè)務操作流程與銀行其他業(yè)務操作流程的分隔，確保理財業(yè)務在獨立的環(huán)境中進行，減少其他業(yè)務對理財業(yè)務操作的干擾和風險傳導，和理財產品相互交易及調節(jié)收益的內容不相關，故C選項不合適。選項D“銀行理財產品之間相分離”，明確規(guī)定了本行理財產品之間不得相互交易，不得相互調節(jié)收益，這與題干所描述的內容完全一致。通過這種分離，可以避免理財產品之間進行不當?shù)睦孑斔秃褪找嬲{節(jié)，保證每個理財產品的獨立性和透明度，維護投資者的合法權益。所以，本題的正確答案是D。2、債務人財產的除外不包括（）。

A.取回權

B.別除權

C.抵銷權

D.保留權

【答案】：D

【解析】本題主要考查債務人財產除外情況所涉及的權利知識。在破產程序等涉及債務人財產處理的場景中，取回權是指權利人對不屬于債務人的財產，可不依破產程序，通過管理人將該財產予以取回的權利；別除權是指債權人因債權設有擔保物，而就債務人特定財產在破產程序中享有的優(yōu)先受償權利；抵銷權是指債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。而保留權并非債務人財產除外情況中所涉及的常見權利類別。所以債務人財產的除外不包括保留權，本題正確答案為D選項。3、市場約束的運作機制主要是依靠（）的利益驅動。

A.監(jiān)管機構

B.利益相關者

C.高級管理層

D.風險管理部門

【答案】：B"

【解析】市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動。利益相關者涵蓋了與市場主體存在利益聯(lián)系的眾多群體，如股東、債權人、客戶等。監(jiān)管機構的主要作用在于制定規(guī)則和監(jiān)督市場主體行為，并非是市場約束運作機制依靠的利益驅動方，其職責是維護市場秩序，而非直接通過自身利益驅動市場約束。高級管理層主要負責企業(yè)的日常經營管理決策，雖然他們的決策會影響企業(yè)，但并非市場約束機制的主要利益驅動源頭。風險管理部門側重于對企業(yè)面臨的各類風險進行識別、評估和控制，是企業(yè)內部管理的一部分，也不是市場約束運作機制依靠的利益驅動力量。而利益相關者出于自身利益考量，會密切關注市場主體的經營狀況、財務表現(xiàn)等，通過在市場中的各種行為，如投資決策、交易選擇等，對市場主體形成約束，促使其規(guī)范運營。所以答案是利益相關者，選B。"4、下列選項中，不屬于企業(yè)法人的是（）。

A.全民所有制企業(yè)

B.全民所有制企業(yè)的子公司

C.股份有限公司

D.股份有限公司的分公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查企業(yè)法人相關概念的理解與區(qū)分。解題關鍵在于明確企業(yè)法人應具備獨立的民事權利能力和行為能力，能獨立承擔民事責任。全民所有制企業(yè)，作為依法自主經營、自負盈虧、獨立核算的社會主義商品生產和經營單位，具有獨立的財產和完整的組織結構，能夠獨立承擔民事責任，屬于企業(yè)法人。全民所有制企業(yè)的子公司，依據(jù)相關法律規(guī)定登記注冊成立，擁有自己獨立的財產、組織機構，能以自己的名義開展經營活動并獨立承擔民事責任，所以也是企業(yè)法人。股份有限公司，通過法定程序設立，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以其全部財產對公司的債務承擔責任，無疑屬于企業(yè)法人。而股份有限公司的分公司，是總公司的分支機構，不具有獨立的法人資格，沒有獨立的財產，其民事責任由總公司承擔，所以它不屬于企業(yè)法人。綜上，答案選D。5、銀行外匯牌價表中的現(xiàn)鈔買人價是指()。

A.中國人民銀行公布的當日外匯牌價

B.銀行買入外匯的價格

C.居民個人到銀行換取外匯的價格

D.銀行買人外幣現(xiàn)鈔的價格

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行外匯牌價表中現(xiàn)鈔買入價概念的理解。首先分析選項A，中國人民銀行公布的當日外匯牌價是一個綜合的外匯價格參考標準，并非特指現(xiàn)鈔買入價，它包含了多種不同類型的外匯價格，所以選項A不符合。接著看選項B，銀行買入外匯的價格表述較為寬泛，外匯有現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔之分，該選項未明確是現(xiàn)鈔，所以不能準確對應現(xiàn)鈔買入價，故選項B不正確。再看選項C，居民個人到銀行換取外匯的價格通常涉及的是外匯賣出價或買入價（現(xiàn)匯或現(xiàn)鈔）等多種情況，而且主要是站在居民角度的換匯概念，并非單純的現(xiàn)鈔買入價，所以選項C也不準確。而選項D明確指出是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格，這與現(xiàn)鈔買入價的定義完全相符。所以正確答案是D。6、從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為（）和多法人制組織架構。

A.單一法人制組織架構

B.統(tǒng)一法人制組織架構

C.總分行型組織架構

D.事業(yè)部制組織架構

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行組織架構按企業(yè)法人角度的分類情況。從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行組織架構類型有限。選項A單一法人制組織架構并非專業(yè)術語所提及的該劃分維度下的架構類型。選項C總分行型組織架構側重于銀行內部的層級管理結構，并非從企業(yè)法人角度進行的分類。選項D事業(yè)部制組織架構是一種以業(yè)務或產品等為劃分依據(jù)的內部管理架構，同樣不是基于企業(yè)法人角度的分類。而統(tǒng)一法人制組織架構與多法人制組織架構是按企業(yè)法人角度對商業(yè)銀行組織架構的正確劃分，所以本題正確答案選B。它有助于我們清晰了解商業(yè)銀行在法人治理層面的不同組織形式，對深入掌握金融機構相關知識有重要意義。"7、某銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看?。?/p>

A.甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務印章和相關憑證，因此未做移交就外出看病

B.甲根據(jù)銀行銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病

C.甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管

D.考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管

【答案】：B

【解析】在銀行工作中，業(yè)務印章及重要憑證的保管有著嚴格的規(guī)定和流程。本題中，銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼。當甲員工請假看病時，不同的做法會帶來不同的風險。選項A，甲估計外出時間不長，未做移交就外出看病。這種做法嚴重違反了銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，一旦在甲外出期間需要使用業(yè)務印章和相關憑證，會導致工作無法正常開展，同時也存在重要物品保管失控的風險，可能引發(fā)安全問題和違規(guī)操作。選項C，甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管。雖然表面上看有了鑰匙的交接，但第三名員工可能并不熟悉相關的保管規(guī)定和操作流程，也未經過正式的移交程序，同樣會使業(yè)務印章及重要憑證的保管出現(xiàn)管理漏洞，無法保障其安全性和合規(guī)性。選項D，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管。這打破了原本兩人分別保管鑰匙和密碼的制衡機制，相當于將業(yè)務印章及重要憑證的保管權完全集中在一人手中，大大增加了物品被盜用、濫用的風險，不符合安全管理的要求。而選項B，甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病。這種做法嚴格遵循了銀行的規(guī)章制度，通過正式的移交手續(xù)，確保了業(yè)務印章及重要憑證在甲請假期間依然處于規(guī)范的管理之下，既保證了工作的正常運轉，又保障了重要物品的安全性和合規(guī)性。所以，正確答案為B。8、中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能不包括（）。

A.審批

B.自律

C.協(xié)調

D.維權

【答案】：A

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，以此判斷各選項是否符合其職能范疇。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，在行業(yè)中發(fā)揮著重要作用。其主要職能包括自律、協(xié)調和維權等方面。自律職能有助于規(guī)范銀行業(yè)的市場秩序，促使會員單位依法合規(guī)經營，維護市場的公平競爭環(huán)境；協(xié)調職能可以促進銀行業(yè)內部以及與其他行業(yè)之間的溝通與合作，解決行業(yè)發(fā)展中的各種問題；維權職能則能夠代表銀行業(yè)的整體利益，維護會員單位的合法權益。而審批通常是監(jiān)管機構的職責，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能。監(jiān)管機構擁有對銀行業(yè)金融機構的準入、業(yè)務等進行審批的權力，以確保銀行業(yè)的穩(wěn)定和安全。因此，選項A審批不屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，本題答案選A。9、定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A.零存整取

B.整存零取

C.存本取息

D.整存整取

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對定期存款不同存款方式特點的理解。定期存款中，整筆存入是指一次性將全部款項存入銀行。選項A，零存整取是一種每月按約定金額存入，到期一次支取本息的儲蓄方式，并非整筆存入，符合題意。選項B，整存零取是先將一筆整數(shù)金額存入銀行，然后按約定分期平均支取本金，起初是整筆存入的，不符合要求。選項C，存本取息也是先一次性存入本金，再按規(guī)定周期支取利息，同樣是整筆存入，不符合題意。選項D，整存整取更是典型的將一筆款項一次性存入銀行，到期支取本息的方式，不符合題目所問。綜上，答案選A。通過對各選項中存款方式存入特點的分析，能準確判斷出答案。正確區(qū)分這些不同的存款方式，有助于我們合理規(guī)劃個人的儲蓄和理財安排，在實際生活中具有重要意義。10、企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模，按計劃來確定，在股票發(fā)行方式和股票發(fā)行定價上有較多的行政干預，這是證券發(fā)行（）的特點。

A.核準制

B.審批制

C.備案制

D.會員制

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對證券發(fā)行不同制度特點的理解。證券發(fā)行制度常見的有核準制、審批制、備案制等。審批制下，企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模是按照計劃來確定的，并且在股票發(fā)行方式和發(fā)行定價等方面會存在較多的行政干預。核準制強調監(jiān)管機構對發(fā)行人信息披露和合規(guī)性的審核，但并不像審批制那樣對規(guī)模、方式及定價有強行政管控。備案制則更側重于企業(yè)將相關材料備案，行政干預相對較少。會員制主要用于行業(yè)協(xié)會等組織，與證券發(fā)行制度無關。本題中明確提到企業(yè)發(fā)行股票規(guī)模按計劃確定且有較多行政干預，這與審批制的特點相契合，所以答案選B。11、關于國家風險，說法正確的是()。

A.通常在債權人的控制范圍之內

B.在同一國家范圍內不存在國家風險

C.個人不會遭受國家風險帶來的損失

D.國家風險由債權人所在國家的行為引起

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國家風險相關概念的理解。國家風險是指在國際經濟活動中，由于國家主權行為所引起的造成損失的可能性。選項A，國家風險通常是超出債權人控制范圍的，因為它涉及到一個國家的政治、經濟、政策等多方面因素，債權人無法對這些國家層面的因素進行有效控制，所以A選項錯誤。選項B，國家風險是發(fā)生在國際經濟活動中的風險，在同一國家范圍內，不存在不同國家之間的主權行為等引發(fā)的國家風險，該選項正確。選項C，個人在國際經濟活動中，例如出國旅游、海外投資等，也可能會遭受國家風險帶來的損失，如所在國家發(fā)生政治動蕩等情況，所以C選項錯誤。選項D，國家風險是由債務人所在國家的行為引起的，而非債權人所在國家的行為，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。12、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起（）內行使。自債務人的行為發(fā)生之日起（）內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

A.3個月；2年

B.6個月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關于撤銷權行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權行使的時間框架對于保障債權人合法權益以及維護市場交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內行使。這是為了督促債權人及時行使權利，避免因長期怠于行使而影響債務人與相關第三人的利益關系。如果債權人在知道或應當知道撤銷事由后的1年內未行使撤銷權，可能導致自身權益無法得到法律有效保護。同時，自債務人的行為發(fā)生之日起5年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權的最長存續(xù)期間，防止撤銷權無限期存在，維護交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權人不知道撤銷事由，在債務人行為發(fā)生5年后，撤銷權也會消滅。選項A中3個月和2年、選項B中6個月和3年以及選項D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。13、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國務院

D.財政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個涉及金融管理體制相關基礎知識的考點。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，承擔著諸多重要職責。它負責制定和執(zhí)行貨幣政策，對貨幣的發(fā)行、流通進行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會提供各類金融服務，以盈利為目的，并不具備對人民幣法定管理的職能。國務院是我國最高國家行政機關，主要負責全面領導國家行政事務，并非直接的人民幣管理部門。財政部主要負責國家財政收支、財稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，答案選A。14、某銀行信貸員經手其妻子公司的一筆貸款項目時，應該（）。

A.向銀行管理層披露所處關系

B.公平對待.不必向銀行披露所處關系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項目時的正確做法，核心考點是銀行從業(yè)人員應遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關系，這是遵循了銀行業(yè)務的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項目的潛在風險，進而作出更客觀、合理的決策，所以該選項正確。選項B，公平對待雖很重要，但不向銀行披露所處關系是不符合規(guī)定的。因為親屬關系可能會對決策產生潛在影響，不披露會使銀行無法準確評估風險，破壞了信息的對稱和透明性，所以該選項錯誤。選項C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務應基于客觀的風險評估和市場標準來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場的公平競爭環(huán)境，所以該選項錯誤。選項D，建議其妻子去其他銀行申請貸款，這是一種逃避責任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時，向銀行管理層披露所處關系是最為恰當且符合規(guī)范的做法。15、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立于的（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要組織，其成立時間在金融監(jiān)管歷史中具有關鍵意義。本題詢問巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立的年份，提供了1965年、1974年、1975年和1985年四個選項。1965年時間過早，當時國際金融監(jiān)管合作尚未發(fā)展至成立此類專業(yè)委員會的階段；1974年國際金融環(huán)境雖經歷一些變化，但仍未促成該委員會的誕生；1985年則偏晚，不符合其實際成立時間。而1975年，隨著國際金融市場聯(lián)系日益緊密、跨國銀行活動增加等因素，為加強銀行業(yè)國際監(jiān)管合作、協(xié)調各國監(jiān)管標準和政策，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會應運而生。因此，正確答案是1975年，選C選項。16、2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于（）發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾委員會發(fā)布《加強銀行公司治理的原則》的時間。2008年國際金融危機的爆發(fā)，使銀行在公司治理方面的諸多缺陷暴露無遺。在此背景下，巴塞爾委員會為加強銀行公司治理，促進銀行實現(xiàn)穩(wěn)健的公司治理，出臺了相關原則。具體而言，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，其中提出了銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。所以本題正確答案是C選項。而A選項2011年8月、B選項2008年11月、D選項2012年12月均不符合實際發(fā)布時間。17、（）將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。

A.凈利息收益率

B.股權收益率

C.凈現(xiàn)金流量

D.經濟資本回報率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行不同考察指標概念的理解。對于此類概念性選擇題，需準確把握各選項所代表指標的含義，并結合題干描述進行分析判斷。選項A，凈利息收益率主要反映的是銀行利息收入的獲利能力，它側重于體現(xiàn)利息收支方面的情況，并沒有將未來可預計的風險損失量化為當期成本，也不是以風險為基礎來考察價值創(chuàng)造能力的指標，所以A項不符合題意。選項B，股權收益率衡量的是股東權益的收益水平，關注的是股東投資的回報情況，與將風險損失量化以及風險調整后的收益率并無直接關聯(lián)，不能體現(xiàn)以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察，故B項錯誤。選項C，凈現(xiàn)金流量主要體現(xiàn)的是企業(yè)在一定時期內現(xiàn)金流入與流出的凈額，重點在于反映現(xiàn)金的流動狀況，并非用于衡量經過風險調整后的收益率以及銀行以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力，因此C項也不正確。而選項D，經濟資本回報率正是將未來可預計的風險損失量化為當期成本，通過對風險進行調整來衡量收益率大小的指標，它是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標，符合題干描述。所以本題應選擇D選項。18、下列關于合同成立條件的錯誤表述是（）。

A.承諾生效時合同成立

B.雙方當事人訂立合同必須是依法進行的

C.當事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致

D.合同的成立不必須具備要約和承諾階段

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷表述是否正確。A選項，根據(jù)《民法典》規(guī)定，承諾生效時合同成立，但是法律另有規(guī)定或者當事人另有約定的除外。這是合同成立的一般規(guī)則，該選項表述正確。B選項，雙方當事人訂立合同必須依法進行，這是基本要求。合同的訂立要符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律的強制性規(guī)定和公序良俗，否則合同可能無效，所以該選項表述無誤。C選項，當事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致，合同的主要條款明確了雙方的權利和義務等關鍵內容，只有達成一致，合同才有可能成立，該選項表述正確。D選項，合同的成立通常要經過要約和承諾兩個階段。要約是希望與他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示，二者是合同訂立的基本過程，所以合同的成立一般必須具備要約和承諾階段，該選項表述錯誤。綜上，答案選D。19、（）是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經營的一種制度安排。

A.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管

B.存款保險制度

C.最后貸款人制度

D.風險準備金制度

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同金融制度概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管主要側重于通過一系列政策和措施對金融機構的經營活動進行監(jiān)督管理，以防范金融風險，保障金融體系的穩(wěn)定運行，并非專門針對銀行體系流動性需求增加且自身無法滿足的情況，故A選項不符合題意。選項B，存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金。當成員機構發(fā)生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，其核心目的是保護存款人的利益，而非為銀行體系提供流動性，所以B選項也不正確。選項C，最后貸款人制度是在銀行體系遭遇不利沖擊導致流動性需求增加，而銀行自身又無法滿足時，由中央銀行向銀行體系提供流動性，以此確保銀行體系穩(wěn)健經營，這與題干所描述的制度安排完全相符，所以C選項正確。選項D，風險準備金制度通常是指金融機構為了應對可能出現(xiàn)的風險而預先提取一定比例的資金作為準備金，它主要是金融機構自身內部的一種風險防范舉措，并非是中央銀行向銀行體系提供流動性的制度安排，因此D選項也不合適。綜上，本題的正確答案是C。20、教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級(含三年級)

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)

D.六年級(含六年級)

【答案】：B

【解析】本題主要考查教育儲蓄對象的相關知識。教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。在確定教育儲蓄的對象范圍時，有著明確的規(guī)定。選項A，三年級（含三年級）學生通常年齡較小，距離非義務教育階段還有較長時間，儲蓄積累的資金可能無法滿足屆時的教育需求，所以該選項不符合要求。選項C，五年級（含五年級）才作為教育儲蓄對象，時間上相對較晚，會使學生錯過一定的儲蓄積累期，不利于充分發(fā)揮教育儲蓄的作用。選項D，六年級（含六年級）同理，儲蓄時間有限，難以積累足夠的教育資金。而選項B，四年級（含四年級）學生年齡適中，此時開始進行教育儲蓄，能夠在學生進入非義務教育階段前有較為充足的時間進行資金積累，符合教育儲蓄旨在為非義務教育儲備資金的目的，所以本題正確答案是B。21、下列不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是（）。

A.風險集中度

B.流動性

C.撥備覆蓋率

D.市盈率

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對我國銀行監(jiān)管工具的理解與掌握。在我國銀行監(jiān)管工作中，風險集中度、流動性和撥備覆蓋率均是重要的監(jiān)管工具。風險集中度是衡量銀行風險集中程度的指標，監(jiān)管機構需關注銀行貸款等業(yè)務在特定行業(yè)、客戶群體等方面的集中情況，以防范集中性風險。流動性反映銀行滿足短期資金需求的能力，良好的流動性是銀行穩(wěn)健運營的關鍵，監(jiān)管通過相關指標確保銀行具備足夠流動性。撥備覆蓋率體現(xiàn)銀行對貸款損失的準備情況，能反映銀行抵御風險的能力。而市盈率主要用于衡量股票投資價值，是證券市場中對上市公司估值的指標，并非銀行監(jiān)管工具。所以本題不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是市盈率，答案選D。"22、與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系，且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務的董事是（）。

A.執(zhí)行董事

B.董事會秘書

C.獨立董事

D.董事長

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同類型董事概念的理解。我們需要明確每個選項所對應的董事定義，然后結合題干描述來判斷正確答案。選項A，執(zhí)行董事是指在公司中同時擔任其他高級管理職務的董事，他們深度參與公司的日常運營和管理工作，與題干中“不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務”這一條件不符，所以A選項錯誤。選項B，董事會秘書是負責處理董事會日常事務的高級管理人員，其并非董事類型，與題干所問的董事概念不相關，故B選項錯誤。選項C，獨立董事是指與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷的關系，并且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務的董事，這與題干的描述完全一致，所以C選項正確。選項D，董事長是公司董事會的負責人，通常在公司治理中扮演重要角色，并且往往會參與公司的決策和管理，一般會擔任除董事以外的其他重要職務，不符合題干表述，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。23、被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業(yè)銀行應當要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對董事的評價結果會有不同的后續(xù)處理方式。選項A，若董事被評為稱職，說明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責，通常不會被要求進行限期改進或更換，所以A選項不符合題意。選項B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評價等級，且從正常邏輯來講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達到需要特別處理的程度，也不會有題干中所述的處理措施，故B選項不正確。選項C，當董事被評為基本稱職時，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進的空間。所以董事會和監(jiān)事會會組織會談，向董事本人提出限期改進要求。假如該董事長期未能改進，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運營，銀行應當要求更換董事，因此C選項正確。選項D，若董事被評為不稱職，說明其履職情況嚴重不達標，可能不會只是先組織會談提出限期改進要求，而是會直接采取更嚴厲的措施，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。24、下列不屬于流動資產的是()。

A.存放聯(lián)行款項

B.逾期貸款

C.買入返售證券

D.短期貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動資產概念的理解以及對各選項所涉及金融項目性質的判斷。流動資產是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個營業(yè)周期內變現(xiàn)或者運用的資產。選項A“存放聯(lián)行款項”，它是銀行與銀行之間因資金往來而存放于聯(lián)行的款項，能在較短時間內變現(xiàn)或運用，屬于流動資產。選項C“買入返售證券”，是指金融企業(yè)按規(guī)定進行證券回購業(yè)務而融出的資金，這種業(yè)務通常期限較短，資金可以較快收回并用于其他用途，也屬于流動資產。選項D“短期貸款”，期限一般在一年以內，銀行在短期內可以收回貸款資金，具有較強的流動性，同樣屬于流動資產。而選項B“逾期貸款”，是指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款。由于貸款出現(xiàn)逾期，其回收的不確定性增加，可能無法在正常的營業(yè)周期內變現(xiàn)，甚至可能面臨損失，不符合流動資產能夠快速變現(xiàn)或運用的特點，所以不屬于流動資產。綜上，答案選B。25、票據(jù)喪失的補救措施不包括()。

A.掛失止付

B.公示催告

C.提起訴訟

D.票據(jù)背書

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對票據(jù)喪失補救措施的理解。票據(jù)作為一種重要的金融憑證，在喪失后有特定的補救途徑以保障持票人的合法權益。首先分析選項A，掛失止付是失票人將票據(jù)喪失的情況通知付款人或代理付款人，暫時停止支付的一種措施，能夠在一定程度上防止票據(jù)款項被冒領，是常見的補救手段之一。選項B，公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請，以公告的方式催告利害關系人在一定期間申報權利，如無人申報，人民法院將根據(jù)申請人的申請作出除權判決，從而使票據(jù)權利與票據(jù)相分離，也是重要的補救方法。選項C，提起訴訟也是當事人在票據(jù)喪失后，通過司法途徑來維護自身權益的有效方式，人民法院會根據(jù)具體情況作出相應判決。而選項D，票據(jù)背書是指持票人以轉讓票據(jù)權利為目的，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為，它并非是票據(jù)喪失后的補救措施，而是票據(jù)流轉過程中的一種正常操作。所以本題答案選D。26、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的()。

A.名稱、組織機構和場所

B.民事權利能力

C.獨立的財產

D.以上均正確

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關于當事人訂立合同所需具備條件的知識點。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力。民事權利能力是指法律賦予民事主體享有民事權利和承擔民事義務的資格，這是當事人能夠參與合同關系、享有合同權利和承擔合同義務的基礎。選項A中提到的名稱、組織機構和場所，通常是法人等組織的構成要素，并非訂立合同的必要條件。選項C中獨立的財產一般是法人等主體對外承擔責任的物質基礎，也不是當事人訂立合同必須具備的條件。所以選項A和C錯誤。因此，本題正確答案是B。27、單位結算賬戶中屬于存款人的主辦賬戶的是()。

A.臨時存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對單位結算賬戶中各類賬戶性質的理解。單位結算賬戶包含臨時存款賬戶、一般存款賬戶、基本存款賬戶和專用存款賬戶這幾類。臨時存款賬戶是因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶，主要用于滿足臨時性的資金收付需求，并非主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，它不能作為主辦賬戶。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶，是為了特定目的而設，也不是主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付而開立的銀行結算賬戶，是存款人的主辦賬戶，存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。所以本題正確答案是C。"28、中央銀行票據(jù)的期限一般在（）以內。

A.一年

B.三年

C.五年

D.十年

【答案】：B

【解析】本題考查中央銀行票據(jù)的期限相關知識。中央銀行票據(jù)是中央銀行為調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。中央銀行票據(jù)主要用于調節(jié)市場貨幣供應量、進行公開市場操作等，其期限設置通常較短，以更好地適應貨幣政策的靈活調整需求。在常見的金融實踐中，中央銀行票據(jù)的期限一般在三年以內，這一期限范圍能夠較為有效地實現(xiàn)貨幣政策目標，保持貨幣市場的穩(wěn)定。在本題所給的選項中，A選項一年，時間相對過短，不能涵蓋央行票據(jù)常見的期限范圍；C選項五年和D選項十年，期限過長，不符合央行票據(jù)短期調節(jié)市場的特點。所以，本題正確答案是B。29、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備不良貸款損失準備

B.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

C.撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值

D.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值，當撥貸比維持在一定水平時，銀行多發(fā)放貸款，為了保持該比值不變，就需要多計提撥備不良貸款損失準備，該選項表述正確。B選項，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率。在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率仍然具有緊密的相關性，因為從公式中可以看出，撥貸比會隨著不良貸款率的變化而變化，所以該選項表述錯誤。C選項，撥貸比的定義就是不良貸款損失準備與貸款全額的比值，該選項表述正確。D選項，根據(jù)撥貸比、撥備覆蓋率和不良貸款率的定義及相互關系，撥貸比確實等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，該選項表述正確。綜上，答案選B。30、下列說法不正確的是()。

A.以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立

B.以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出質登記時設立

C.以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立

D.基金份額、股權、知識產權中的財產權以及應收賬款出質后，出質人均可以轉讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查權利出質的相關法律規(guī)定。下面對各選項進行逐一分析：-選項A：根據(jù)法律規(guī)定，以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立，該選項表述與法律規(guī)定一致，說法正確。-選項B：以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出質登記時設立，此選項符合法律條文規(guī)定，說法正確。-選項C：以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同，質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立，該表述準確體現(xiàn)了應收賬款出質的相關規(guī)定，說法正確。-選項D：根據(jù)法律規(guī)定，基金份額、股權、知識產權中的財產權以及應收賬款出質后，出質人轉讓需經質權人同意，并非出質人均可以轉讓，所以該選項說法不正確。綜上，本題答案選D。31、遠期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風險管理的需要，下列關于銀行遠期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠期外匯升水表示在直接標價法下，遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠期外匯交易只能夠對沖匯率下降的風險

D.遠期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行遠期外匯交易相關知識的理解。首先來看選項A，遠期外匯交易作為一種預先約定的交易方式，確實需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等關鍵要素，這是其基本操作流程，所以選項A說法正確。選項B，在直接標價法下，遠期外匯升水意味著遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中關于升水概念的正確表述，所以選項B說法無誤。選項C，遠期外匯交易的目的是滿足客戶保值或自身風險管理的需要，它既能夠對沖匯率下降的風險，也能夠對沖匯率上升的風險，并非只能對沖匯率下降的風險，該選項說法錯誤。選項D，遠期外匯交易的交割方式具有一定靈活性，既可以按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割，所以選項D說法正確。綜上所述，本題不正確的說法是選項C。32、初步核算，中國2008年全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)1113萬人，年末城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.2%，比上年末提高0.2個百分點。以上的數(shù)據(jù)表明（）。

A.城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的4.2%

B.失業(yè)人數(shù)占全體具有勞動能力人數(shù)的4.2%

C.中國勞動力人口中失業(yè)人口占4.2%

D.城鎮(zhèn)失業(yè)人口占總人口的4.2%

【答案】：A

【解析】本題主要考查對城鎮(zhèn)登記失業(yè)率概念的理解。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比率。選項A，準確表述了城鎮(zhèn)登記失業(yè)率的定義，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的4.2%，該選項正確。選項B，全體具有勞動能力的人包含了農村勞動力等，而題干所涉及的城鎮(zhèn)登記失業(yè)率僅針對城鎮(zhèn)范圍，并非全體具有勞動能力的人數(shù)，所以該選項錯誤。選項C，勞動力人口同樣包含了農村勞動力等更為廣泛的范圍，與城鎮(zhèn)登記失業(yè)率所涉及的城鎮(zhèn)范疇不一致，該選項錯誤。選項D，總人口包含了城鎮(zhèn)和農村人口，以及非勞動力人口等，與城鎮(zhèn)登記失業(yè)率概念不符，該選項錯誤。綜上，答案選A。33、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.直接融資工具

B.場內市場

C.一級市場

D.資本市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的關系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進行資金融通時所使用的工具，憑證式國債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場屬于直接融資市場，A選項不符合題意。場內市場一般指證券交易所市場，有固定的交易場所和嚴格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所內進行交易，所以這個市場不屬于場內市場，B選項符合題意。一級市場是新證券發(fā)行的市場，老百姓通過銀行柜臺認購的是新發(fā)行的憑證式長期國債，所以該市場屬于一級市場，C選項不符合題意。資本市場是指期限在一年以上的金融工具交易市場，憑證式長期國債期限通常較長，屬于資本市場工具，因此該市場屬于資本市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。34、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風險管理策略是（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險補償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風險管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經營信貸業(yè)務時，面臨著各種風險，合理運用不同的風險管理策略至關重要。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險。將信貸業(yè)務分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風險。就如同不能把所有雞蛋放在一個籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務相互補充，平衡風險。風險對沖是通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失。它主要是針對特定風險進行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務范圍的策略。風險轉移是指通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式，比如通過保險、擔保等方式將風險轉移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務的做法不同。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風險溢價等，也不符合本題通過分散業(yè)務來管理風險的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風險管理策略是風險分散，所以答案選A。35、關于貨幣層次，下列說法中錯誤的是()。

A.從數(shù)量上看，M0

B.M1是狹義貨幣，M2是廣義貨幣

C.M0包括銀行的庫存現(xiàn)金

D.在我國，準貨幣包括定期存款、儲蓄存款和其他存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貨幣層次相關概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，題目中表述不完整，但不影響本題判斷。正常情況下，從數(shù)量上看，不同層次的貨幣在統(tǒng)計范疇和數(shù)量規(guī)模上存在一定規(guī)律，M0是流通中的現(xiàn)金，是最基礎的貨幣層次。選項B，M1是狹義貨幣，它包括流通中的現(xiàn)金（M0）和企事業(yè)單位活期存款等，它反映了經濟中的現(xiàn)實購買力；M2是廣義貨幣，M2=M1+準貨幣，涵蓋了更廣泛的貨幣形式，此說法正確。選項C，M0指流通中的現(xiàn)金，是指銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，并不包括銀行的庫存現(xiàn)金，所以該選項說法錯誤。選項D，在我國，準貨幣是潛在購買力，包括定期存款、儲蓄存款和其他存款等，說法正確。綜上，答案選C。36、中央銀行降低法定存款準備金率時，商業(yè)銀行的可貸資金量（）。

A.減少

B.增加

C.不受影響

D.不確定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查中央銀行調整法定存款準備金率對商業(yè)銀行可貸資金量的影響。法定存款準備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定必須向中央銀行繳存的存款比例。當中央銀行降低法定存款準備金率時，商業(yè)銀行繳存到中央銀行的資金減少，那么它自身可支配、可用于發(fā)放貸款的資金量就會增加。從原理上來說，法定存款準備金率的下調，意味著商業(yè)銀行被凍結在中央銀行的資金占比降低，更多的資金可以釋放出來用于貸款業(yè)務。這有助于商業(yè)銀行擴大信貸規(guī)模，為市場提供更多的資金。選項A中說商業(yè)銀行可貸資金量減少，這與降低法定存款準備金率的效果相悖；選項C不受影響也是錯誤的，因為法定存款準備金率的調整會直接改變商業(yè)銀行的資金分配；選項D不確定同樣不符合經濟規(guī)律。所以本題的正確答案是B。37、通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失來進行市場風險分析的方法是（）。

A.壓力測試

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同市場風險分析方法的定義和特點。下面對各選項進行逐一分析：A選項壓力測試，它主要是通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，來評估金融機構在極端市場條件下的承受能力和風險狀況，符合題干描述。B選項VaR分析，即風險價值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融資產或證券組合在未來特定的一段時間內的最大可能損失，并非針對極端不利情況的潛在損失估算，所以該選項不正確。C選項敏感性分析，主要是研究單個或多個風險因素的變化對金融產品或投資組合價值的影響程度，重點在于分析風險因素的變動敏感性，并非估算極端不利情況的潛在損失，因此該選項不符合題意。D選項情景分析，通常是設定不同的情景，包括正常情景和極端情景等，分析各種情景下資產組合的可能價值變化，但并不專注于對極端不利情況造成的潛在損失進行估算，所以該選項也不正確。綜上，本題答案選A。38、集資詐騙罪區(qū)分于非法集資等行為的特征是（）。

A.具有非法占有他人財物的目的

B.集資總量大

C.用高端金融工具

D.集資人不具資格

【答案】：A

【解析】集資詐騙罪與非法集資等行為存在明顯區(qū)別，正確答案是A選項。集資詐騙罪是一種嚴重的經濟犯罪，其核心特征就是具有非法占有他人財物的目的。行為人主觀上就是意圖將集資款項據(jù)為己有，而不是用于正當?shù)纳a經營或者其他合法用途。選項B中，集資總量大小并非區(qū)分集資詐騙罪與非法集資等行為的關鍵特征。非法集資可能集資總量大，一般的集資詐騙罪集資總量也有大有小，不能單純依據(jù)總量來判斷。選項C，使用高端金融工具只是集資的手段之一，非法集資等行為也可能會運用一些金融手段，不能作為區(qū)分兩者的本質特征。選項D，集資人不具資格是非法集資行為常見的表現(xiàn)，但不具有資格的集資不一定就構成集資詐騙罪。只有當行為人以非法占有為目的進行集資時，才構成集資詐騙罪。所以，具有非法占有他人財物目的才是集資詐騙罪區(qū)分于非法集資等行為的關鍵特征。39、隨著商業(yè)銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產負債管理的對象和內涵不斷擴充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A.穩(wěn)增長，促發(fā)展

B.“表內外、本外幣、集團化”

C.向資本節(jié)約型成長模式邁進

D.國際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經營范圍的拓寬以及國際化業(yè)務的推進，其資產負債管理在多方面發(fā)生變化，呈現(xiàn)出特定趨勢。選項A“穩(wěn)增長，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產負債管理對象和內涵擴充所呈現(xiàn)的趨勢，不能精準概括。選項C“向資本節(jié)約型成長模式邁進”主要側重于銀行成長模式方面，并非資產負債管理對象和內涵不斷擴充的體現(xiàn)，范圍不契合。選項D“國際化步伐加快”僅強調了國際化這一個維度，而題干強調的是資產負債管理對象和內涵的擴充，是多方面的，該選項片面。選項B“表內外、本外幣、集團化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經營和國際化業(yè)務推進過程中，資產負債管理對象和內涵不斷擴充的趨勢?！氨韮韧狻斌w現(xiàn)了管理范圍從表內業(yè)務擴展到表外業(yè)務；“本外幣”反映了業(yè)務涉及本幣和外幣兩個方面；“集團化”說明了管理涵蓋集團整體層面。因此答案選B。40、金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.國務院

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：B

【解析】這道題主要考查金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債所需獲得行政許可的主體。我們需要對每個選項所代表的機構職能進行分析。國務院是我國最高國家行政機關，主要負責全面領導國家事務，一般并不直接針對金融機構發(fā)行金融債這一具體事項進行行政許可，所以A選項不符合。中國人民銀行是我國的中央銀行，在金融市場中具有重要的監(jiān)管和調控職責。銀行間市場作為金融市場的重要組成部分，金融機構在其中發(fā)行金融債的行政許可權由中國人民銀行掌握，它能夠從宏觀層面把控金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，故B選項正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要側重于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)的合規(guī)運營等，并非專門針對金融債發(fā)行進行行政許可的核心機構，所以C選項不正確。中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調、服務等作用，并不具備行政許可的權力，因此D選項也不正確。綜上，本題的正確答案是B。41、在資產業(yè)中，不屬于其他資產業(yè)務的是（）

A.債券投資業(yè)務

B.外表資產業(yè)務

C.現(xiàn)金資產業(yè)務

D.外匯交易業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題主要考查對資產業(yè)務類型的理解，需要準確判斷各選項是否屬于其他資產業(yè)務。首先來分析選項A，債券投資業(yè)務是商業(yè)銀行通過購買債券等有價證券獲取收益的一種業(yè)務方式，它具有明確的業(yè)務范疇和特點，屬于商業(yè)銀行的主要投資業(yè)務類型之一，并非其他資產業(yè)務。接著看選項B，表外資產業(yè)務雖不直接反映在資產負債表內，但它是銀行重要的資產業(yè)務組成部分，常見的有貸款承諾、擔保等業(yè)務，屬于其他資產業(yè)務。再看選項C，現(xiàn)金資產業(yè)務是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產，是銀行流動性最強的資產，也屬于其他資產業(yè)務的范疇。最后看選項D，外匯交易業(yè)務是銀行進行外匯買賣、兌換等相關操作的業(yè)務，同樣是銀行資產運營的一種方式，屬于其他資產業(yè)務。綜上所述，不屬于其他資產業(yè)務的是債券投資業(yè)務，答案選A。42、內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調整，這體現(xiàn)了內部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內部控制原則的相關知識。內部控制有全覆蓋、制衡性、審慎性和相匹配等諸多原則。本題題干強調內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并且要根據(jù)情況變化及時進行調整。全覆蓋原則強調內部控制需貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各種業(yè)務和事項，顯然題干未體現(xiàn)該要點。制衡性原則注重在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，這與題干強調的適應情況變化調整不符。審慎性原則要求內部控制需堅持風險為本、審慎經營，確保穩(wěn)健運行，也不是本題所表達的核心內容。而相匹配原則恰恰契合題干描述，它要求內部控制與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并能隨情況變化及時調整。所以本題應選D選項，這一選擇符合相匹配原則對于內部控制在適應性和動態(tài)調整方面的要求。43、債權人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決漢的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數(shù)

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人會議通過和解協(xié)議的決議條件相關知識。在債權人會議中，通過和解協(xié)議的決議需由出席會議的有表決權的債權人來決定。依據(jù)相關法律規(guī)定，其通過條件是有表決權的債權人過半數(shù)同意。選項A，三分之一的比例明顯低于規(guī)定要求，不能滿足通過和解協(xié)議決議的條件；選項C，三分之二通常是比過半數(shù)更高的要求，在通過和解協(xié)議決議上并非該標準；選項D，全部同意的要求過于嚴格，不符合法規(guī)對于和解協(xié)議決議通過的設定。而選項B，過半數(shù)是符合法律規(guī)定的債權人會議通過和解協(xié)議決議的正確條件，所以本題答案選B。44、中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時問是從（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本題考查中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時間。中國人民銀行在我國金融體系中占據(jù)核心地位，其職能的演變對我國金融體制改革和經濟發(fā)展有著至關重要的影響。在1984年1月1日之前，中國人民銀行既承擔中央銀行職能，又辦理具體的商業(yè)銀行業(yè)務。自1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，將商業(yè)銀行業(yè)務分離出去，這一舉措是我國金融體制改革的重要里程碑，標志著我國現(xiàn)代金融體系開始逐步構建。選項A，2003年是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立的時間，其主要職責是對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并非中國人民銀行專門行使中央銀行職能的時間。選項B，1995年《中華人民共和國中國人民銀行法》頒布，以法律形式明確了中國人民銀行作為中央銀行的地位和職責，并非專門行使中央銀行職能的起始時間。選項C，1948年12月1日中國人民銀行成立，但此時并未專門行使中央銀行職能。綜上，正確答案是D。45、下列不屬于行政處罰的是（）。

A.撤職

B.罰款

C.責令停產停業(yè)

D.吊銷營業(yè)執(zhí)照

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰種類的相關知識。行政處罰是指行政機關依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權益或者增加義務的方式予以懲戒的行為。根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，常見的行政處罰種類包括警告、通報批評；罰款、沒收違法所得、沒收非法財物；暫扣許可證件、降低資質等級、吊銷許可證件；限制開展生產經營活動、責令停產停業(yè)、責令關閉、限制從業(yè)；行政拘留等。選項B罰款，是行政機關強制違法者繳納一定數(shù)額金錢的處罰方式，屬于典型的行政處罰；選項C責令停產停業(yè)，是對違反行政管理秩序的企業(yè)等市場主體作出的限制其生產經營活動的處罰，屬于行政處罰；選項D吊銷營業(yè)執(zhí)照，是剝奪企業(yè)合法經營資格的處罰，同樣屬于行政處罰。而選項A撤職，它是公務員處分的一種，是對違法違紀的公務員給予的懲戒措施，并非行政處罰。所以本題答案選A。46、根據(jù)《中國人民銀行法》，下列不屬于中國人民銀行的職能的是（）。

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.防范和化解金融風險

C.保證財政收入穩(wěn)定

D.維護金融穩(wěn)定

【答案】：C"

【解析】本題主要考查對中國人民銀行職能的理解與掌握。依據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行具有多方面重要職能。選項A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關乎貨幣供應量、利率水平等重要經濟變量，對宏觀經濟的穩(wěn)定和發(fā)展起著關鍵作用，中國人民銀行通過一系列貨幣政策工具來實現(xiàn)對經濟的調控。選項B，防范和化解金融風險也是中國人民銀行的重要職責。金融體系的穩(wěn)定與否直接影響到整個經濟的運行，中國人民銀行需密切監(jiān)測金融市場動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的金融風險點。選項D，維護金融穩(wěn)定同樣是其重要職能，通過維護金融市場的秩序和穩(wěn)定，為經濟發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。而選項C，保證財政收入穩(wěn)定主要是財政部門的職責范疇，并非中國人民銀行的職能。財政收入的穩(wěn)定涉及稅收政策、財政支出安排等多方面財政領域的工作，與中國人民銀行的核心職能并無直接關聯(lián)。所以本題答案選C。"47、（）是銀行增加一級資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤

D.次級債券

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行增加一級資本的方式。銀行增加一級資本的方式有多種，下面對各選項進行詳細分析。選項A，發(fā)行普通股雖然可以增加銀行的資本，但發(fā)行普通股涉及到一系列復雜的程序，如上市審批、市場定價、投資者認購等，過程較為漫長且成本較高，并非最快捷的方式。選項B，發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的程序要求和市場條件限制，需要向特定投資者發(fā)行并遵循相關規(guī)定，在時間和效率上也不具備明顯優(yōu)勢。選項C，留存利潤是銀行將經營所得利潤留存于內部，用于補充資本。這種方式無需經過外部發(fā)行等復雜程序，只要銀行實現(xiàn)盈利并決定留存部分利潤，就可以直接增加一級資本，是最為快捷的方式。選項D，次級債券屬于二級資本工具，并非用于增加一級資本，所以該選項不符合題意。綜上，答案選C，留存利潤是銀行增加一級資本最快捷的方式。48、（）構成了我國銀行業(yè)實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.法律、行政法規(guī)

D.部門規(guī)章和規(guī)范性文件

【答案】：D

【解析】在我國銀行業(yè)實際監(jiān)管工作里，需明確各選項對應內容在監(jiān)管中的作用，從而判斷正確依據(jù)和準繩。法律是國家制定的具有普遍約束力的行為規(guī)范，是宏觀層面規(guī)定基本規(guī)則；行政法規(guī)是國務院為領導和管理國家各項行政工作而制定的法規(guī)，也側重于宏觀管理。它們雖對銀行業(yè)監(jiān)管有重要指導意義，但并非具體實際監(jiān)管工作的直接依據(jù)。部門規(guī)章是國務院各部門根據(jù)法律和國務院的行政法規(guī)、決定、命令，在本部門的權限范圍內制定的規(guī)章；規(guī)范性文件是各級政府及其部門等發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令等，這些更具針對性、可操作性和具體性，能緊密結合銀行業(yè)的實際業(yè)務和監(jiān)管需求，所以構成了我國銀行業(yè)實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩，本題正確答案是D選項。49、關于實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一關鍵風險參數(shù)（）。

A.違約風險暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行需自行估計的關鍵風險參數(shù)。對于實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行而言，在眾多關鍵風險參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計。違約風險暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務人在一定時期內違約的可能性大小，不同的債務人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數(shù)據(jù)、信用評估體系等能夠對違約概率作出更貼合實際的估計。所以本題答案選C。50、銀行工作人員為客戶服務時要做到風險提示，下列違規(guī)的是（）。

A.提醒客戶留意合約中的免責條款

B.分別從利弊兩個方面介紹產品

C.客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息

D.根據(jù)客戶需要推薦合適的產品

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行工作人員在為客戶服務時進行風險提示的合規(guī)與違規(guī)行為判定。這不僅關乎銀行自身的信譽和業(yè)務的合法合規(guī)開展，更直接影響到客戶的合法權益。銀行工作人員承擔著為客戶提供準確、客觀信息，保障客戶能夠在充分了解的基礎上做出合理決策的重要責任。選項A，提醒客戶留意合約中的免責條款，這是讓客戶明確合同中可能存在的風險點，屬于正常且必要的風險提示，是合規(guī)的做法。選項B，分別從利弊兩個方面介紹產品，能讓客戶全面了解產品特性，從而結合自身情況進行判斷，有助于客戶做出理性選擇，這也是符合風險提示要求的行為。選項D，根據(jù)客戶需要推薦合適的產品，體現(xiàn)了以客戶為中心的服務理念，在推薦過程中考慮到客戶的實際需求，是合理且合規(guī)的服務方式。而選項C，當客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息，這種行為嚴重違背了風險提示的基本原則。虛假信息會誤導客戶，使其無法準確評估產品風險，損害客戶的利益，同時也破壞了金融市場的正常秩序，是明顯的違規(guī)行為。綜上所述，答案選C。第二部分多選題(30題)1、公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內容所決定的？（）

A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)《公司法》自行制定的

B.公司章程一經有關部門批準，并經公司登記機關核準即對外產生法律效力

C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經營目的、財產狀況、權利與義務關系等

D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施

E.公司章程作為公司內部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關當事人，而不具有普遍的效力

【答案】：AD

【解析】本題考查公司章程作為公司自治規(guī)范的決定因素，需逐一分析各選項合理性并判斷是否應選。A選項，公司章程由公司股東依據(jù)《公司法》自行制定，而非國家制定，體現(xiàn)了公司自治，自主性正是自治規(guī)范的核心特征之一，故該選項正確。B選項，公司章程經有關部門批準和公司登記機關核準后對外產生法律效力，這側重于其效力的產生程序，并非決定其為自治規(guī)范的本質因素，所以該選項不符合題意。C選項，雖然公司章程規(guī)定了公司組織和活動原則等內容，但這只是其涵蓋的范圍，不能直接體現(xiàn)出自治規(guī)范這一性質，因此該選項不正確。D選項，公司章程是法律外的行為規(guī)范，由公司自行執(zhí)行，無需國家強制力保障實施，突出了公司的自我管理和約束，這是自治規(guī)范的重要體現(xiàn)，所以該選項正確。E選項，公司章程效力僅及于公司和相關當事人，強調的是效力范圍，與公司章程作為自治規(guī)范的決定性要素關聯(lián)不大，故該選項不合適。綜上，答案選AD，因為只有A和D選項從制定主體和執(zhí)行方式等方面體現(xiàn)了公司章程作為公司自治規(guī)范的特點。2、證券發(fā)行管理制度主要有三種（）。

A.審批制

B.核準制

C.注冊制

D.評審制

E.混合制

【答案】：ABC"

【解析】證券發(fā)行管理制度在金融市場中是規(guī)范證券發(fā)行行為的重要制度安排，主要有三種，分別是審批制、核準制和注冊制。審批制下，證券發(fā)行需經過嚴格的政府審批，政府對發(fā)行的各個方面全面把控，這能確保證券發(fā)行質量，但效率相對較低。核準制則要求發(fā)行人在滿足一定條件基礎上，接受監(jiān)管機構的實質性審核，既保證了一定的規(guī)范性，又適當提高了發(fā)行效率。注冊制強調以信息披露為核心，監(jiān)管機構重點審查信息披露的真實性、準確性和完整性，發(fā)行效率更高，更能體現(xiàn)市場在資源配置中的決定性作用。而評審制并非主流的證券發(fā)行管理制度，混合制表述也不準確，所以本題正確答案是ABC。"3、商業(yè)銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.股東大會(股東會)

D.風險管理部門

E.董事會

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行公司治理組織架構主體的確定是一個重要的知識點。本題考查對商業(yè)銀行公司治理組織架構主體構成的認知。商業(yè)銀行公司治理的有效運行依賴于合理的組織架構，其主體通常由決策層、執(zhí)行層和監(jiān)督層構成。股東大會（股東會）作為公司的最高權力機構，由全體股東組成，決定公司的重大事項，處于核心地位，所以C選項正確。董事會是由股東大會選舉產生的，負責執(zhí)行股東大會的決議，對公司的經營管理進行決策和監(jiān)督，是重要的決策機構，故E選項正確。高級管理層負責具體執(zhí)行董事會的決策，組織和管理銀行的日常經營活動，是執(zhí)行層的關鍵，A選項正確。而監(jiān)事會的職責是對銀行的經營活動進行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不過本題答案未包含它。風險管理部門主要負責識別、評估和控制銀行面臨的各種風險，它并不屬于公司治理組織架構主體范疇。所以，本題正確答案為ABC。4、行政復議當事人的權利有（）。

A.陳述權

B.閱卷權

C.撤回權

D.救濟權

E.監(jiān)督權

【答案】：ABCD

【解析】本題考查行政復議當事人的權利。行政復議是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當侵犯其合法權益，依法向主管行政機關提出復查該具體行政行為的申請。選項A，陳述權是行政復議當事人的重要權利之一。當事人在行政復議過程中，有權就案件的事實、理由和自己的主張進行陳述，這有助于復議機關全面、準確地了解案件情況，保障復議結果的公正合理。選項B，閱卷權也是當事人應有的權利。通過查閱相關證據(jù)材料、法律文書等，當事人能夠更好地了解行政機關作出具體行政行為的依據(jù)和過程，從而更有針對性地進行申辯和維護自身權益。選項C，撤回權賦予了當事人在行政復議過程中自主決定是否繼續(xù)進行復議的權利。當當事人認為復議已無必要或達成和解等情況時，可以依法撤回復議申請。選項D，救濟權體現(xiàn)了對當事人合法權益的進一步保障。若當事人對行政復議決定不服，仍可通過行政訴訟等途徑尋求救濟，確保自身權益得到充分維護。而選項E，監(jiān)督權主要是指對國家機關及其工作人員的工作進行監(jiān)督的權利，并非行政復議當事人在復議過程中的特定權利。綜上，本題正確答案為ABCD。5、下列關于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務的表述中，正確的是（）。

A.外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣

B.個人外幣存款賬戶的管理已經不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

C.兩種存款都可以分為個人存款和單位存款

D.外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬

E.兩種存款的具體管理方式相同

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務的相關知識。以下對各選項進行具體分析：選項A并非所有外幣都能自由選擇作為外匯存款幣種。外匯存款幣種是受到一定限制的，銀行會根據(jù)自身業(yè)務規(guī)定和監(jiān)管要求，提供部分可辦理存款的外幣幣種供客戶選擇，所以A選項錯誤。選項B隨著金融業(yè)務的發(fā)展和管理規(guī)定的調整，目前個人外幣存款賬戶的管理已經不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶，這種變化簡化了賬戶管理流程，符合金融業(yè)務創(chuàng)新與便利化的趨勢，所以B選項正確。選項C無論是外幣存款還是人民幣存款，都可以按照客戶性質分為個人存款和單位存款。個人存款是指居民個人存入銀行的資金，單位存款則是企事業(yè)單位等存入銀行的資金，這是銀行存款業(yè)務常見的分類方式，所以C選項正確。選項D外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬，這是為了規(guī)范外匯資金流動和加強外匯管理，防止外匯資金的違規(guī)使用和無序流動。如果需要進行轉賬等操作，通常需要滿足特定的條件并經過相關審批，所以D選項正確。選項E人民幣存款和外幣存款面臨不同的市場環(huán)境、監(jiān)管要求以及匯率風險等因素，所以兩種存款的具體管理方式并不相同。例如在外匯存款管理中需要考慮匯率波動對資金價值的影響，而人民幣存款則不存在這一問題，所以E選項錯誤。綜上，本題正確答案選BCD。6、下列選項中，用于衡量商業(yè)銀行流動性風險的指標有（）。

A.優(yōu)質流動性資產充足率

B.凈穩(wěn)定資金比例

C.流動性比例

D.撥備覆蓋率

E.資本充足率

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查用于衡量商業(yè)銀行流動性風險的指標。選項A“優(yōu)質流動性資產充足率”，該指標反映銀行持有的優(yōu)質流動性資產在短期壓力情景下，能夠滿足資金凈流出的能力，是衡量流動性風險的重要指標之一。它確保銀行在面臨流動性沖擊時，有足夠的優(yōu)質資產來應對資金需求，維持正常運營。選項B“凈穩(wěn)定資金比例”，其目的是激勵銀行使用穩(wěn)定的資金來源。該比例越高，說明銀行資金來源的穩(wěn)定性越強，抵抗流動性風險的能力也就越強，所以它也是衡量商業(yè)銀行流動性風險的關鍵指標。選項C“流動性比例”，是流動資產與流動負債的比值，體現(xiàn)了商業(yè)銀行流動資產在短期債務到期時可變現(xiàn)用于償還流動負債的能力，直接反映了銀行的短期流動性狀況，是衡量流動性風險的常用指標。選項D“撥備覆蓋率”主要是衡量商業(yè)銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個指標，它反映的是銀行應對信用風險的能力，而非流動性風險。選項E“資本充足率”是指銀行自身資本和加權風險資產的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度，是衡量銀行抵御風險總體能力的指標，并非專門衡量流動性風險的指標。綜上，本題正確答案為ABC。7、（）屬于債務人與債權人和解的程序。

A.申請和解

B.法院裁定和解

C.通過和解協(xié)議

D.執(zhí)行和解協(xié)議

E.和解協(xié)議的無效

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查債務人與債權人和解程序的相關內容。下面對每個選項逐一分析：首先，申請和解是和解程序的起始環(huán)節(jié)。債務人向法院申請和解，表達其希望通過和解方式解決債務問題的意愿，為后續(xù)和解程序的開展奠定基礎，所以選項A屬于和解程序。法院裁定和解是重要步驟。法院會對債務人的和解申請進行審查，若符合條件便裁定和解，這使和解程序具備了合法性和正式性，選項B也在和解程序范圍內。通過和解協(xié)議是和解程序的關鍵階段。債務人和債權人需就和解協(xié)議的條款進行協(xié)商討論，只有在債權人會議通過和解協(xié)議后，才能進一步推進和解事項，選項C是和解程序的重要組成部分。執(zhí)行和解協(xié)議則是和解程序的最終落實階段。和解協(xié)議通過后，債務人按照協(xié)議內容履行義務，債權人的權益得以實現(xiàn)，這標志著和解程序的實際執(zhí)行，選項D同樣屬于和解程序。而和解協(xié)議的無效是在和解協(xié)議生效后出現(xiàn)的一種特殊情況，是對和解協(xié)議效力的一種否定判定，并非和解程序的正常流程部分。綜上，屬于債務人與債權人和解程序的有申請和解、法院裁定和解、通過和解協(xié)議和執(zhí)行和解協(xié)議，答案選ABCD。8、行政處罰的適用應遵循的原則有（）。

A.行政處罰的設定和實施公正、公開

B.行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當

C.堅持處罰與教育相結合的原則

D.行政處罰的事實應堅持公平原則

E.從輕原則

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查行政處罰適用應遵循的原則。我們需要對每個選項進行逐一分析，以判斷其是否屬于行政處罰適用的原則。選項A：行政處罰的設定和實施公正、公開。公正、公開是行政處罰的重要原則，設定行政處罰時要體現(xiàn)公平正義，實施過程也應向社會公開，接受監(jiān)督，這樣才能保證處罰的合理性和合法性，所以該選項正確。選項B：行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當。這一原則要求處罰要基于客觀事實，不能主觀臆斷，并且處罰的力度要與違法行為的各方面情況相匹配，做到過罰相當，故該選項也是正確的。選項C：堅持處罰與教育相結合的原則。行政處罰的目的不僅僅是懲罰違法者，更重要的是通過處罰起到教育和預防的作用，讓違法者認識到錯誤并改正，同時也警示他人不要違法，因此該選項無誤。選項D：行政處罰應遵循公正、公開等原則，公平原則并非此處重點強調的適用原則表述，該選項錯誤。選項E：從輕原則是在特定情形下的處理方式，并非行政處罰適用的普遍原則，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是ABC。9、行政訴訟的當事人有（）。

A.原告

B.被告

C.第三人

D.共同訴訟人

E.申請人

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查行政訴訟當事人的范圍。行政訴訟是解決行政爭議的重要法律途徑，明確當事人的范圍對于理解和處理行政訴訟案件至關重要。選項A，原告是指認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起行政訴訟的公民、法人或者其他組織，是行政訴訟的重要參與方。選項B，被告通常是作出被訴行政行為的行政機關，其在行政訴訟中要對自己的行政行為合法性承擔舉證責任。選項C，第三人是同被訴行政行為有利害關系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結果有利害關系的公民、法人或者其他組織，其參與訴訟有助于法院全面查明事實。選項D，共同訴訟人是指當事人一方或雙方為二人以上，訴訟標的是共同的，或者訴訟標的是同一種類、人民法院認為可以合并審理并經當事人同意的訴訟參與者。而選項E中的申