中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力提分評估復習第一部分單選題(50題)1、描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項核心資本，它是銀行資本中最核心的部分，是銀行在持續(xù)經(jīng)營條件下用來吸收損失的，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等，其重點在于體現(xiàn)銀行的基本權益和穩(wěn)定性，并非專門為應對資產(chǎn)的非預期損失而設定，所以A選項不符合題意。B選項會計資本，也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，是一種基于會計核算的靜態(tài)概念，與應對資產(chǎn)未來一定期限內的非預期損失并無直接關聯(lián)，因此B選項不正確。C選項監(jiān)管資本，是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下具備足夠的資本來抵御風險，但它更多是從監(jiān)管合規(guī)的角度出發(fā)，并非直接針對資產(chǎn)的非預期損失，所以C選項也不合適。D選項經(jīng)濟資本，是指在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。它是一種虛擬的、基于風險度量的資本，能夠更準確地反映銀行所面臨的風險狀況以及為抵御風險所需的資本量，符合本題描述，所以答案選D。2、沒有實物形態(tài)的票券，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國債發(fā)行、交易及兌付的債券是()。

A.憑證式國債

B.記賬式國債

C.儲蓄國債

D.實物國債

【答案】：B

【解析】這道題主要考查不同類型國債的特點及區(qū)分。下面對各選項進行具體分析。A選項憑證式國債，它是以填制“國庫券收款憑證”的方式發(fā)行的國債，有實物收款憑證，并非通過賬戶經(jīng)電腦系統(tǒng)完成發(fā)行、交易及兌付，所以A選項不符合題意。B選項記賬式國債，它沒有實物形態(tài)的票券，通過在證券賬戶或者國債專用賬戶等賬戶上進行記錄，借助電腦系統(tǒng)就能夠完成國債的發(fā)行、交易以及兌付等操作，與題干描述完全相符，故B選項正確。C選項儲蓄國債是政府面向個人投資者發(fā)行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流通記名國債品種。一般采用紙質或電子形式，并非單純依靠賬戶和電腦系統(tǒng)操作，所以C選項不符合。D選項實物國債是以某種商品實物為本位而發(fā)行的國債，有實物形態(tài)，顯然與題干中“沒有實物形態(tài)”的描述不符，所以D選項也不正確。綜上，答案是B選項。3、下列選項不符合有關法律法規(guī)關于銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的是()。

A.銀行業(yè)同業(yè)之間應當堅持公平、有序競爭原則

B.在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中，不得使用不正當競爭手段

C.可以免費向客戶提供國際市場銀行產(chǎn)品信息

D.銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得以不正當手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機構尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的理解。在銀行業(yè)競爭中，需要遵循一定的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。選項A，銀行業(yè)同業(yè)之間堅持公平、有序競爭原則，這是維護整個銀行業(yè)市場健康穩(wěn)定發(fā)展的基礎，只有保證公平有序，才能避免惡性競爭帶來的市場混亂，符合規(guī)定。選項B，在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中不使用不正當競爭手段，這是確保銀行業(yè)務正常開展、保障客戶利益和市場秩序的必要要求，若使用不正當手段，會破壞市場公平，影響行業(yè)形象，所以該項符合規(guī)定。選項C，免費向客戶提供國際市場銀行產(chǎn)品信息，雖然看上去是為客戶提供便利，但可能存在信息泄露、不正當競爭等潛在風險，并且可能違反相關的金融監(jiān)管規(guī)定，不符合有關法律法規(guī)關于銀行業(yè)同業(yè)競爭的規(guī)定。選項D，銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不以不正當手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機構尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內部信息或商業(yè)秘密，這是保護同業(yè)機構商業(yè)機密和正常經(jīng)營秩序的體現(xiàn)，符合規(guī)定。綜上，不符合有關法律法規(guī)關于銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的選項是C。4、并購貸款的對象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對并購貸款對象的理解。首先需要明確并購貸款是為支持企業(yè)并購而發(fā)放的貸款。在我國相關金融規(guī)定中，并購貸款的對象有著明確界定。對于選項A和B，自然人通常不屬于并購貸款的對象范疇。并購貸款主要是針對企業(yè)的并購行為提供資金支持，自然人進行大規(guī)模并購并通過貸款融資并非該業(yè)務的主要服務方向。選項C，境外企事業(yè)法人由于涉及不同的法律、監(jiān)管等多方面復雜因素，也不是并購貸款的主要對象。而境內企事業(yè)法人在我國經(jīng)濟活動中進行并購交易較為常見，并且監(jiān)管體系相對能夠有效規(guī)范其并購貸款的使用和管理。所以，綜合各方面因素，并購貸款的對象是境內企事業(yè)法人，答案選D。5、作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣（）。

A.兩者都可以是觀念上的貨幣

B.兩者都必須是現(xiàn)實貨幣

C.前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實的貨幣

D.前者必須是現(xiàn)實的貨幣，后者可以是觀念上的貨幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣的特點，下面對本題各選項進行詳細分析。A選項，對于流通手段而言，它是指貨幣在商品交換中充當媒介的職能。在實際的商品交換過程中，必須有現(xiàn)實的貨幣參與才能完成交易，而不能僅僅是觀念上的貨幣。所以A選項錯誤。B選項，價值尺度是貨幣用來衡量和表現(xiàn)商品價值的一種職能。此時貨幣只需以觀念形式存在即可，比如商品標價，并不需要實實在在的貨幣擺在那里。所以并非兩者都必須是現(xiàn)實貨幣，B選項錯誤。C選項，價值尺度職能下，貨幣只需在觀念上存在就能衡量商品價值，不需要現(xiàn)實貨幣。而流通手段需要現(xiàn)實的貨幣來實現(xiàn)商品的交換，所以前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實的貨幣，C選項正確。D選項，該選項表述與貨幣價值尺度和流通手段的實際特點相反。價值尺度不需要現(xiàn)實貨幣，流通手段需要現(xiàn)實貨幣，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。6、第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行是()。

A.北京銀行

B.南京銀行

C.上海銀行

D.威海市商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題考查對第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行的了解。城市商業(yè)銀行在金融體系中有著重要地位，其發(fā)展歷程中的關鍵事件值得關注。在本題各選項所涉及的銀行中，上海銀行是第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行。這一舉措具有重要的意義，它標志著城市商業(yè)銀行突破了地域限制，向更廣闊的市場拓展業(yè)務，有利于提升自身的競爭力和影響力，也為金融市場的多元化發(fā)展注入了新的活力。而北京銀行、南京銀行和威海市商業(yè)銀行雖然在金融領域也有著各自的發(fā)展和特色，但并非是第一家跨省區(qū)設立分支機構的城市商業(yè)銀行。所以本題的正確答案是上海銀行，應選C。7、下列行為錯誤的是()。

A.理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息

B.理財規(guī)劃師如實介紹自己或所在機構的業(yè)務量、業(yè)務范圍和業(yè)務能力，從而獲得客戶的信任和委托

C.在業(yè)務推薦活動中，理財規(guī)劃師不向社會公眾傳遞虛假或誤導性的信息

D.理財規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品的過程中，向客戶做出回報或收益承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)過程中的行為規(guī)范相關知識。理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中需要遵循一定的職業(yè)準則，保證所提供信息的真實性和客觀性。選項A，理財規(guī)劃師不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息，這是保障客戶利益、維護行業(yè)誠信的基本要求，該行為是正確的。選項B，如實介紹自己或所在機構的業(yè)務量、業(yè)務范圍和業(yè)務能力，能讓客戶基于真實信息做出委托決策，有助于建立良好的客戶信任關系，此行為也符合規(guī)范。選項C，在業(yè)務推薦活動中不向社會公眾傳遞虛假或誤導性信息，可避免公眾因錯誤信息做出不恰當?shù)耐顿Y決策，是對公眾負責的表現(xiàn)，該行為同樣正確。然而，選項D中理財規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品過程中向客戶做出回報或收益承諾，這是不符合規(guī)定的。金融產(chǎn)品的收益受到多種因素影響，具有不確定性，做出回報或收益承諾可能會誤導客戶，使其忽視投資風險。所以本題答案選D。8、出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應當接受監(jiān)管部門的約見?（）

A.所在機構存在嚴重問題或風險

B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進行政策法規(guī)允許范圍內的娛樂活動

C.處理客戶投訴時，不及時將所在機構的處理意見告知客戶

D.機構內部工作人員互相詆毀

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員中高級管理人員接受監(jiān)管部門約見的情形。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：當所在機構存在嚴重問題或風險時，這會對金融秩序和公眾利益產(chǎn)生潛在威脅。監(jiān)管部門出于維護金融穩(wěn)定和保障市場健康發(fā)展的目的，會約見銀行業(yè)高級管理人員，深入了解情況并督促解決問題，所以該選項正確。-B選項：銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進行政策法規(guī)允許范圍內的娛樂活動，這是在合規(guī)框架內的正常業(yè)務交往行為，并不屬于需要監(jiān)管部門約見高級管理人員的負面情形。-C選項：處理客戶投訴時不及時將所在機構的處理意見告知客戶，這主要體現(xiàn)的是服務質量和溝通效率方面的問題，通常不會直接上升到需要監(jiān)管部門約見高級管理人員的層面，一般會通過機構內部的服務管理機制來解決。-D選項：機構內部工作人員互相詆毀，屬于機構內部的人員關系和團隊氛圍問題，雖然不利于機構的和諧發(fā)展，但相較于機構存在嚴重問題或風險，其對金融市場和監(jiān)管關注重點的影響較小，通常通過機構內部的人事管理等方式處理。綜上，答案選A。9、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國《商業(yè)銀行法》中關于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行的核心資本是銀行資本中非常關鍵的組成部分，它對銀行的穩(wěn)健運營和風險抵御能力起著重要作用。在《商業(yè)銀行法》里明確規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％。這一規(guī)定的目的在于確保銀行擁有足夠的核心資本來支撐其業(yè)務開展和應對各類風險。如果核心資本占比過低，銀行在面對經(jīng)濟波動、信用風險等情況時可能會面臨較大的經(jīng)營壓力，甚至可能影響到銀行的正常運營和金融體系的穩(wěn)定。選項A中說核心資本不得高于銀行資本的50％，這與法律規(guī)定不符，因為核心資本是銀行資本的重要構成，通常應達到一定比例，而不是限制其上限在50％；選項B提到不得低于1／3，這也不符合法律的具體規(guī)定；選項D說不得高于100％，這同樣不是《商業(yè)銀行法》對于核心資本與銀行資本比例的準確表述。所以，本題的正確答案是C。10、中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶不包括（）。

A.法定存款準備金率

B.再貼現(xiàn)

C.公開市場業(yè)務

D.稅收政策

【答案】：D

【解析】本題考查中央銀行的三大傳統(tǒng)貨幣政策工具的相關知識。中央銀行的貨幣政策工具有多種，而三大傳統(tǒng)法寶即法定存款準備金率、再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務。法定存款準備金率是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行通過調整法定存款準備金率，可以影響金融機構的信貸擴張能力，從而間接調控貨幣供應量。再貼現(xiàn)是中央銀行對商業(yè)銀行提供貸款的一種特別形式，是中央銀行控制信貸規(guī)模和貨幣供給量的一個重要手段。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調節(jié)貨幣供應量的政策行為。而稅收政策屬于財政政策的范疇。財政政策是政府通過調整稅收和支出來影響宏觀經(jīng)濟運行的政策手段，與中央銀行的貨幣政策有著本質區(qū)別。所以本題答案選D，稅收政策不屬于中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶。11、銀行業(yè)從業(yè)人員應當按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內容、報送頻率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立()制度。

A.周報?

B.保密?

C.重大事項報告?

D.應急處理

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在報送非現(xiàn)場監(jiān)管所需數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時應建立的制度。選項A，周報只是一種報送頻率的體現(xiàn)，并非針對報送整體應建立的制度，它不能涵蓋報送過程中遇到的各類特殊情況的處理，所以A選項不符合要求。選項B，保密雖然是報送過程中的重要環(huán)節(jié)，但保密制度主要側重于信息安全方面，而題干強調的是報送過程中針對可能出現(xiàn)的重要情況的應對機制，故B選項不正確。選項C，重大事項報告制度能確保在報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時，銀行業(yè)從業(yè)人員對于出現(xiàn)的重大事項能夠及時報告，符合報送過程中對特殊情況處理的要求，該制度全面且具有針對性，所以建立重大事項報告制度是合理的，C選項正確。選項D，應急處理制度通常是針對突發(fā)緊急事件采取的處理措施，側重于緊急情況的應對解決，而不是專門針對報送環(huán)節(jié)中特殊情況的報告機制，所以D選項不合適。綜上，本題正確答案是C。12、我國境內注冊的公司在境外上市的H股是指在（）上市的股票。

A.倫敦

B.紐約

C.香港

D.東京

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國境內注冊公司在境外上市的H股相關知識的掌握。H股指的是在我國境內注冊的公司在境外上市的股票，這里的上市地點是香港。香港作為國際金融中心，擁有成熟的金融市場和完善的證券交易體系。選項A倫敦，雖然倫敦也是重要的國際金融中心，有自己的證券交易所，但我國境內公司在倫敦上市的股票并非H股；選項B紐約同樣是全球重要的金融樞紐，我國企業(yè)在紐約證券交易所上市的股票一般稱為N股，而非H股；選項D東京證券市場在亞洲也有一定影響力，不過我國公司在東京上市的股票也不被稱作H股。所以，本題正確答案是C。13、期權的()由于具有將來為買方承兌選擇權的義務，所以應()一筆期權費。

A.賣方；支付

B.買方；支付

C.賣方；得到

D.買方；得到

【答案】：C"

【解析】在期權交易中，期權的買方和賣方有著不同的權利與義務。期權買方擁有在特定時間內按照約定價格買入或賣出標的資產(chǎn)的選擇權。而期權賣方則承擔著在買方行使選擇權時必須履約的義務。從權利義務對等的原則來看，期權賣方承擔了履約的義務，為此付出了相應的風險和成本，所以需要獲取一定的補償。這一補償就是期權費，即期權賣方應得到一筆期權費。而買方為了獲取選擇權，需要向賣方支付期權費。本題中，A選項賣方支付期權費不符合邏輯，因為賣方是獲取期權費的一方；B選項買方支付期權費雖符合買方的行為，但此題問的是賣方的情況；D選項買方得到期權費錯誤。所以正確答案是C選項。"14、債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。協(xié)議損害其他債權人利益的，其他債權人可以在知道或者應當知道撤銷事由之日起()請求人民法院撤銷該協(xié)議。

A.半年內

B.兩年內

C.三個月內

D.一年內

【答案】：D

【解析】本題主要考查在協(xié)議損害其他債權人利益時，其他債權人請求人民法院撤銷該協(xié)議的時間限制。依據(jù)相關法律規(guī)定，在債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形下，抵押權人可與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得價款優(yōu)先受償。若此協(xié)議損害了其他債權人的利益，為保障其他債權人的合法權益，法律賦予其撤銷該協(xié)議的權利。而在行使撤銷權的時間方面，法律明確規(guī)定其他債權人需要在知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內請求人民法院撤銷該協(xié)議。這一規(guī)定既給予了債權人一定的時間去發(fā)現(xiàn)并主張自己的權利，也避免了因時間過長導致法律關系長期不穩(wěn)定。選項A的半年內、選項B的兩年內以及選項C的三個月內均不符合法律規(guī)定的時間要求，所以正確答案是D。15、目前我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理、統(tǒng)一授信管理、()、貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

A.審貸分離、集中審批

B.審貸結合、分級審批

C.審貸結合、集中審批

D.審貸分離、分級審批

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國銀行信貸管理的相關制度。我國銀行信貸管理采用多種制度相結合的方式，目的是切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。集中授權管理能保障權力集中調配，統(tǒng)一授信管理可對客戶信用統(tǒng)一把控。而審貸分離、分級審批是很關鍵的環(huán)節(jié)。審貸分離具有重要意義，它能將貸款的審查和發(fā)放職責分離，避免權力集中帶來的風險，防止出現(xiàn)審查和發(fā)放環(huán)節(jié)相互勾結等情況，使貸款決策更加客觀公正。分級審批則結合了不同層級的管理權限，根據(jù)貸款金額、風險程度等因素，由相應級別的機構或人員進行審批，這樣既能提高決策效率，又能保證決策的科學性和準確性。選項A中集中審批不利于充分發(fā)揮各級機構的優(yōu)勢，可能導致審批流程僵化，不能很好地適應不同地區(qū)、不同項目的實際情況。選項B審貸結合容易使審查和發(fā)放的職責混淆，增加貸款風險。選項C同樣存在集中審批和審貸結合的弊端。因此，正確答案是D選項，即審貸分離、分級審批符合我國銀行信貸管理的要求。16、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對不同金融業(yè)務概念的理解。題干描述的是一種針對國際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務。選項A，信用是一個較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽等方面，并非針對票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務，與題干描述的業(yè)務特征不符，所以A選項錯誤。選項B，福費廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C，銀行保函是銀行應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，所以C選項錯誤。選項D，保付代理簡稱保理，是指賣方、供應商或出口商與保理商之間存在的一種契約關系，根據(jù)該契約，賣方、供應商或出口商將其現(xiàn)在或將來的基于其與買方（債務人）訂立的貨物銷售或服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項，與題干所說的無追索權貼現(xiàn)遠期承兌匯票或本票的業(yè)務不相符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。17、單位資本項目外匯賬戶不包括（）。

A.還貸專戶

B.發(fā)行外幣股票專戶

C.B股交易專戶

D.A股交易專戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位資本項目外匯賬戶所包含的內容。資本項目外匯賬戶是用于國際收支中資本項目交易的賬戶，其設立和使用受到嚴格監(jiān)管。選項A，還貸專戶是企業(yè)用于償還外債等外匯債務的專用賬戶，屬于資本項目外匯賬戶的一種。企業(yè)通過該專戶進行外債的本金和利息償還等操作，其資金流動與資本項目相關。選項B，發(fā)行外幣股票專戶是企業(yè)在發(fā)行外幣股票過程中專門設立的賬戶，用于存放和管理外幣資金。外幣股票的發(fā)行涉及到企業(yè)的境外融資等資本項目活動，因此該專戶屬于資本項目外匯賬戶。選項C，B股交易專戶是為投資者進行B股交易而設立的外匯賬戶，B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣的股票，其交易涉及外匯資金的流動，屬于資本項目外匯業(yè)務范疇，所以B股交易專戶也屬于單位資本項目外匯賬戶。而選項D，A股交易是用人民幣進行交易的，不涉及外匯業(yè)務，不屬于資本項目外匯賬戶的范疇。綜上，單位資本項目外匯賬戶不包括A股交易專戶，答案選D。18、我國商業(yè)銀行很少直接面臨（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票價格風險

D.商品價格風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行面臨風險類型的理解。商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中會面臨多種風險，利率風險是由于市場利率變動導致銀行收益不穩(wěn)定的風險，銀行的存貸款業(yè)務與利率密切相關，所以商業(yè)銀行會直接面臨利率風險。匯率風險則是在進行外匯交易、國際結算等業(yè)務時，因匯率波動而產(chǎn)生的風險，隨著我國金融市場對外開放程度的加深，商業(yè)銀行在國際業(yè)務中會經(jīng)常遭遇匯率風險。商品價格風險方面，銀行在一些與大宗商品相關的業(yè)務中，如為大宗商品貿(mào)易商提供貸款等，會受到商品價格波動的影響。而股票價格風險，我國商業(yè)銀行主要從事的是傳統(tǒng)的存貸款等金融業(yè)務，雖然可能會通過一些渠道間接參與股票市場，但很少直接面臨股票價格波動帶來的風險。所以本題答案選C。19、承擔檢察失誤、清收不力責任的是()。

A.貸款調查人員

B.貸款評估人員

C.貸款審查人員

D.貸款發(fā)放人員

【答案】：D

【解析】在貸款業(yè)務的整個流程中，涉及多個崗位和角色，他們各自承擔著不同的職責。貸款調查人員主要負責對借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、信用狀況等進行實地調查和資料收集，為后續(xù)的貸款決策提供基礎信息。貸款評估人員則側重于對抵押物或項目等進行價值評估，確定其風險程度和可貸款額度。貸款審查人員的工作是對調查和評估提供的資料進行審核，判斷貸款申請是否符合規(guī)定和風險可控。而貸款發(fā)放人員是在貸款流程的最后環(huán)節(jié)，其職責是確保貸款按照既定的條件和程序準確無誤地發(fā)放給借款人。如果出現(xiàn)檢察失誤、清收不力的情況，貸款發(fā)放人員有著不可推卸的責任。因為他們在發(fā)放貸款時，有責任對整個貸款流程進行最后的把關和確認，同時在貸款發(fā)放后也需要對貸款的使用情況和回收情況進行跟進和監(jiān)督。一旦出現(xiàn)問題，他們要承擔起相應的責任。所以本題的正確答案是貸款發(fā)放人員，即選項D。20、根據(jù)2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》，下列選項中不屬于中國人民銀行的職責的是（）。

A.監(jiān)督管理黃金市場

B.監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機構

C.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場

D.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備

【答案】：B

【解析】本題主要考查對2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》中中國人民銀行職責的理解。中國人民銀行有多項重要職責。選項A，監(jiān)督管理黃金市場是中國人民銀行的職責之一，這有助于維護黃金市場的穩(wěn)定和規(guī)范運行，保障金融市場的整體秩序。選項C，監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場，能夠促進資金的合理流動和金融市場的健康發(fā)展，是中國人民銀行在金融市場監(jiān)管方面的重要職能體現(xiàn)。選項D，持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備，對于穩(wěn)定國家貨幣匯率、增強國際支付能力等具有關鍵作用，也是中國人民銀行的重要職責范疇。而選項B，監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機構并非中國人民銀行的職責。自2003年銀監(jiān)會成立后，對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責主要由銀監(jiān)會承擔。所以不屬于中國人民銀行職責的是監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機構，答案選B。21、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強的經(jīng)濟實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進而導致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進口增加，導致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強的經(jīng)濟實力，會增強投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。22、資產(chǎn)負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經(jīng)營引導和調控能力，實現(xiàn)（）最大化，進而持續(xù)提升股東價值回報。

A.凈現(xiàn)金流量

B.經(jīng)濟利益

C.凈利息收益率

D.經(jīng)濟資本回報率

【答案】：D

【解析】該題主要考查對銀行資產(chǎn)負債管理長期目標中實現(xiàn)最大化目標的理解。從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)構建資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束、提高風控水平等，核心目標是實現(xiàn)股東價值回報的持續(xù)提升。經(jīng)濟資本回報率是衡量銀行經(jīng)營業(yè)績的關鍵指標，它綜合考慮了風險和收益，能促使銀行在追求利潤的同時有效管控風險，與資產(chǎn)負債管理長期目標相契合。凈現(xiàn)金流量側重于資金的流動性和現(xiàn)金流入流出情況，不能直接體現(xiàn)銀行經(jīng)營的綜合效益；經(jīng)濟利益表述寬泛，缺乏明確指向；凈利息收益率主要關注利息收入方面，不能全面反映銀行的整體經(jīng)營成果。所以正確答案是經(jīng)濟資本回報率，即選項D。23、某人投資某債券，買入價格為l00元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為()。

A.10％

B.20％

C.9.1％

D.18.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券持有期收益率的計算公式來求解。債券持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時間內所獲得的收益率，它反映了投資者在該時間段內的實際收益情況。計算持有期收益率首先要明確其計算公式，債券持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\]在本題中，已知買入價格為\(100\)元，一年后賣出價格為\(110\)元，期間獲得利息收入為\(10\)元。將這些數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{110-100+10}{100}\times100\%\\&=\frac{10+10}{100}\times100\%\\&=\frac{20}{100}\times100\%\\&=20\%\end{align*}\]所以該投資的持有期收益率為\(20\%\)，答案選B。24、《中華人民共和國反洗錢法》自()起施行。

A.2008年

B.2007年

C.2006年

D.2005年

【答案】：B

【解析】本題主要考查《中華人民共和國反洗錢法》的施行時間?！吨腥A人民共和國反洗錢法》是我國在金融監(jiān)管和犯罪預防領域的一部重要法律，它對于維護金融秩序、遏制洗錢及相關犯罪活動具有關鍵意義。該法的施行時間是一個明確的知識點。我國《中華人民共和國反洗錢法》于2007年開始施行。2007年這個時間點的確立，是綜合考慮當時的國內金融形勢、國際反洗錢潮流以及法律體系完善等多方面因素的結果。選項A的2008年、選項C的2006年以及選項D的2005年均不符合該法實際施行時間。所以本題正確答案為B。25、備用信用證與其他信用證相比，其特征是（）。

A.開證行通常是第二付款人

B.保函業(yè)務的替代品

C.銀行對借款人的一種擔保行為

D.由開證行向受益人及時支付本利

【答案】：A

【解析】本題主要考查備用信用證與其他信用證相比的特征。下面對各選項進行逐一分析：首先來看選項A，備用信用證的開證行通常是第二付款人，只有當借款人不能履約時，開證行才承擔付款責任，這是它與其他信用證的重要區(qū)別之一，所以該選項正確。選項B，雖然備用信用證可作為保函業(yè)務的替代品，但這并非它與其他信用證相比特有的核心特征，其他類型信用證或許也存在一定替代性用途，所以該項不符合題意。選項C，銀行對借款人的擔保行為并非備用信用證獨有的特征，其他一些金融工具也可能存在銀行對借款人的擔保情況，不能體現(xiàn)備用信用證與其他信用證的差異，故該選項不正確。選項D，備用信用證并非是開證行向受益人及時支付本利，而是在特定的違約等情形出現(xiàn)時才履行付款義務，因此該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。26、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.直接融資工具

B.場內市場

C.一級市場

D.資本市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的關系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進行資金融通時所使用的工具，憑證式國債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場屬于直接融資市場，A選項不符合題意。場內市場一般指證券交易所市場，有固定的交易場所和嚴格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所內進行交易，所以這個市場不屬于場內市場，B選項符合題意。一級市場是新證券發(fā)行的市場，老百姓通過銀行柜臺認購的是新發(fā)行的憑證式長期國債，所以該市場屬于一級市場，C選項不符合題意。資本市場是指期限在一年以上的金融工具交易市場，憑證式長期國債期限通常較長，屬于資本市場工具，因此該市場屬于資本市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。27、合同撤銷權的行使范圍是（）。

A.以債券人的債券加上10％的懲罰為限

B.以債權人的債務為限

C.以債務人能夠償還的債務為限

D.以債務人的所有債務為限

【答案】：B

【解析】本題考查合同撤銷權的行使范圍。在合同法相關規(guī)定中，合同撤銷權的設立目的在于保障債權人的合法權益，避免其債權遭受不應有的損害。選項A，以債權人的債權加上10％的懲罰為限缺乏明確的法律依據(jù)，在合同撤銷權的行使范圍界定上，并沒有這樣的規(guī)定，這種表述是不符合法律規(guī)定的。選項C，以債務人能夠償還的債務為限不合理。因為合同撤銷權是從保障債權人權益出發(fā)，而債務人能夠償還的債務情況具有不確定性和可變性，不能作為確定撤銷權行使范圍的標準，否則會使債權人權益無法得到有效保障。選項D，以債務人的所有債務為限也不準確。如果以債務人所有債務為限，會導致撤銷權行使范圍的過度擴大，可能會對債務人及其他相關方的合法權益造成不必要的侵害。而選項B，以債權人的債務為限是合理的。這一規(guī)定既能夠保證債權人的債權得到有效的保護，又能合理限定撤銷權的行使范圍，避免權利的濫用，符合合同撤銷權設立的初衷和合同法的基本原則。所以本題正確答案是B。28、（）是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構，主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策并在董事會授權范圍內就風險管理事項進行決策，負責建立銀行風險管理體系，組織管理各項風險管理活動，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。

A.高級管理層

B.董事

C.董事會辦公室

D.董事會秘書

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風險管理執(zhí)行機構的相關知識。在商業(yè)銀行的組織架構和風險管理體系中，不同的主體承擔著不同的職責。高級管理層在商業(yè)銀行風險管理中處于執(zhí)行層面的核心地位。它負責切實執(zhí)行風險管理政策，并且在董事會所授予的權限范圍之內，就風險管理的相關事項進行決策。同時，高級管理層還承擔著建立銀行風險管理體系這一重要職責，通過組織開展各項風險管理活動，能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所面臨的各類風險。而董事是董事會的組成人員，董事會主要起到?jīng)Q策和監(jiān)督的作用，并非直接的執(zhí)行機構；董事會辦公室主要負責董事會的日常事務性工作；董事會秘書主要負責處理與董事會相關的信息披露、文件保管等事務。所以本題正確答案為高級管理層，選A。29、下列農(nóng)村金融機構中，最晚設立的是()。

A.農(nóng)村合作銀行

B.農(nóng)村信用社

C.農(nóng)村資金互助社

D.農(nóng)村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農(nóng)村金融機構的設立時間。解題關鍵在于對各選項所涉及農(nóng)村金融機構設立情況有清晰了解。農(nóng)村信用社是最早設立的農(nóng)村金融機構之一，長期以來在農(nóng)村金融領域發(fā)揮著重要作用，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供了基礎的金融服務。農(nóng)村合作銀行是在深化農(nóng)村信用社改革過程中產(chǎn)生的，它在農(nóng)村信用社的基礎上進行了一定的體制和機制創(chuàng)新。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社股份制改革的基礎上組建而成，對農(nóng)村金融服務的質量和效率有了進一步提升。而農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。它作為新型農(nóng)村金融機構，相對晚于農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行設立。所以最晚設立的農(nóng)村金融機構是農(nóng)村資金互助社，答案選C。30、下列選項中，（）負責對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。

A.董事會

B.高級管理層

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各管理機構職能的理解。在商業(yè)銀行的治理架構中，不同的機構有著不同的職責。董事會主要負責銀行的戰(zhàn)略決策和重大事項的審議等工作；高級管理層負責銀行的日常經(jīng)營管理和具體業(yè)務運營；股東大會是銀行的最高權力機構，主要行使選舉董事、監(jiān)事等重大權力。而監(jiān)事會的重要職責之一就是對商業(yè)銀行董事履職進行綜合評價。通過對董事履職情況的全面評估，能夠確保董事切實履行職責，維護銀行和股東的利益。監(jiān)事會將最終評價結果向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告，這有助于監(jiān)管機構對銀行的治理情況進行監(jiān)督和管理；同時將結果通報股東大會，使股東能夠了解董事的履職情況。所以本題正確答案是監(jiān)事會，即選項D。31、董事會做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事（）通過。

A.三分之一以上

B.過半數(shù)

C.三分之二以上

D.全數(shù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行董事會決議通過的條件。在商業(yè)銀行的治理架構中，董事會是重要的決策機構，其決議的通過規(guī)則與銀行決策的科學性、民主性緊密相關。依據(jù)相關金融法規(guī)和行業(yè)慣例，董事會做出決議，為保障決策能夠代表大多數(shù)董事的意見，需經(jīng)全體董事過半數(shù)通過。選項A，三分之一以上董事通過，比例相對較低，無法保證決策廣泛代表董事會的意愿，可能導致決策片面，所以該選項不符合要求。選項C，三分之二以上通過一般用于一些重大事項決策，對于普通決議用此標準過于嚴格，會降低決策效率。選項D，全數(shù)通過在實際操作中難度極大，幾乎很難實現(xiàn)，也不利于決策的高效達成。因此，本題正確答案是B。32、債權人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決漢的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數(shù)

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人會議通過和解協(xié)議的決議條件相關知識。在債權人會議中，通過和解協(xié)議的決議需由出席會議的有表決權的債權人來決定。依據(jù)相關法律規(guī)定，其通過條件是有表決權的債權人過半數(shù)同意。選項A，三分之一的比例明顯低于規(guī)定要求，不能滿足通過和解協(xié)議決議的條件；選項C，三分之二通常是比過半數(shù)更高的要求，在通過和解協(xié)議決議上并非該標準；選項D，全部同意的要求過于嚴格，不符合法規(guī)對于和解協(xié)議決議通過的設定。而選項B，過半數(shù)是符合法律規(guī)定的債權人會議通過和解協(xié)議決議的正確條件，所以本題答案選B。33、行政強制措施與行政強制執(zhí)行的共同點在于（）。

A.都是以行政相對人不履行義務為前提

B.都是以強制的方式實現(xiàn)行政目的

C.實施主體都是法律明確授權的行政機關

D.采取強制措施的方式都是相同的

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政強制措施與行政強制執(zhí)行的共同點。首先看選項A，行政強制措施并非以行政相對人不履行義務為前提，它是行政機關在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為；而行政強制執(zhí)行才是以行政相對人不履行義務為前提，所以選項A錯誤。再看選項B，行政強制措施是通過對人身自由或財物的暫時性限制、控制等強制方式，行政強制執(zhí)行是通過直接或間接強制手段迫使相對人履行義務，二者都是以強制的方式來實現(xiàn)行政目的，該選項正確。接著看選項C，行政強制執(zhí)行的實施主體包括具有強制執(zhí)行權的行政機關以及人民法院，并非只有法律明確授權的行政機關，所以選項C錯誤。最后看選項D，行政強制措施的方式主要有查封、扣押、凍結等暫時性控制措施，行政強制執(zhí)行的方式有加處罰款或者滯納金、劃撥存款、拍賣等，二者方式并不相同，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是B。34、現(xiàn)行的《破產(chǎn)法》自()年6月1日起施行，原1986年通過的《破產(chǎn)法(試行)》同時廢止。

A.2007

B.1995

C.2005

D.1990

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對《破產(chǎn)法》施行時間的了解，屬于法律常識類題目。準確掌握相關法律法規(guī)的施行時間是公務員需要具備的基本素養(yǎng)?，F(xiàn)行的《破產(chǎn)法》自2007年6月1日起施行，而原1986年通過的《破產(chǎn)法（試行）》在新法律施行時同時廢止。選項B的1995年和選項C的2005年，以及選項D的1990年都不符合現(xiàn)行《破產(chǎn)法》開始施行的時間。這要求考生在復習備考中注重對各類重要法律施行時間的積累和記憶，以便在考試中能夠準確作答。所以本題正確答案是A。"35、債權人行使撤銷權的必要費用，由（）承擔。

A.債權人

B.擔保人

C.人民法院

D.債務人

【答案】：D

【解析】這道題考查債權人行使撤銷權時必要費用的承擔主體相關法律知識。在法律規(guī)定中，債權人撤銷權是為了保護債權人的合法權益，當債務人實施了危害債權的行為時，債權人可行使此權利。從公平和合理的角度來看，撤銷權的行使是因為債務人的不當行為引發(fā)的。若讓債權人承擔行使撤銷權的必要費用，顯然對債權人不公平，會增加債權人維護自身權益的成本。而擔保人是為債務履行提供擔保，并非引發(fā)撤銷權行使的責任方；人民法院是司法裁判機構，也不應承擔該費用。所以，債權人行使撤銷權的必要費用由債務人承擔，本題應選D。36、某商業(yè)銀行在某筆貸款業(yè)務中發(fā)生了壞賬，貸款不能收回，為此該銀行的貸款調查評估人員應當承擔()。

A.調查失誤和評估失準的責任?

B.承擔審查失誤的責任

C.檢查失誤和清收不力的責任?

D.屬于正當?shù)穆殑栈顒樱怀袚熑?/p>

【答案】：A

【解析】在貸款業(yè)務流程中，貸款調查評估人員承擔著重要職責。他們需要對貸款相關信息進行詳細調查，并對貸款對象的信用狀況、還款能力等做出準確評估。當出現(xiàn)貸款成為壞賬無法收回的情況時，意味著調查和評估環(huán)節(jié)極有可能存在問題。調查失誤可能導致未能全面、準確掌握借款人的真實情況，評估失準則會使對貸款風險的判斷出現(xiàn)偏差。而審查通常是在調查評估之后的環(huán)節(jié)，由審查人員負責，所以本題不涉及審查失誤責任。檢查失誤和清收不力主要是在貸款發(fā)放后管理階段的問題，并非調查評估人員的主要職責范圍。此筆貸款出現(xiàn)壞賬，貸款調查評估人員理應承擔調查失誤和評估失準的責任，因此答案選A。37、對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權查閱

C.經(jīng)法院準許可以查閱

D.經(jīng)復議機關準許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復議過程中申請人、第三人對于復議被申請人相關材料的查閱權限。在行政復議程序里，保障申請人和第三人的知情權是非常重要的，這有助于他們充分了解復議被申請人作出具體行政行為的依據(jù)和理由，從而更好地維護自身合法權益。依據(jù)相關行政復議法律法規(guī)，申請人、第三人有權查閱復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料。A選項“不可以查閱”，這明顯不符合行政復議公開、公正的原則，不利于保障申請人和第三人的合法權益，會使他們在復議過程中處于信息不對稱的劣勢地位，所以A選項錯誤。C選項“經(jīng)法院準許可以查閱”，行政復議是行政系統(tǒng)內部的監(jiān)督和糾錯機制，并非由法院主導，查閱相關材料不需要經(jīng)過法院準許，故C選項錯誤。D選項“經(jīng)復議機關準許可以查閱”，申請人和第三人查閱相關材料是其法定權利，無需復議機關額外準許，復議機關應保障其查閱權利，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。38、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易。

A.債券遠期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易方式特點的理解。債券遠期交易是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易，契合題目中對交易方式的描述，所以選項A正確。債券期貨是以債券為標的物的期貨合約，其交易通常涉及標準化合約和保證金制度等，并非簡單的未來按現(xiàn)價交易，選項B不符合。債券回購是交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務，與題目所說的交易方式不同，選項C錯誤。債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價格在當日或次日轉讓債券所有權的交易行為，是即時的交易，并非未來某一時刻按現(xiàn)價交易，選項D也不正確。綜上，本題答案選A。39、（）是目前美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構的業(yè)務經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標體系

D.風險評價體系

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融機構評級體系的了解。首先看選項A，駱駝評級體系是美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構的業(yè)務經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度。該體系主要從資本充足性、資產(chǎn)質量、管理水平、盈利狀況以及流動性等五個方面進行評估，能較為全面地反映金融機構的經(jīng)營狀況和風險水平。選項B，ARROW評級體系是英國金融服務局使用的風險評估體系，主要用于評估金融機構的風險狀況和監(jiān)管需求，并非美國的綜合等級評定制度，所以B選項不符合題意。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標體系是我國銀監(jiān)會針對大型銀行提出的監(jiān)管指標體系，主要涵蓋資本充足性、貸款質量、大額風險集中度、撥備覆蓋、附屬機構、流動性、案件防控等七個方面，與美國的評定制度無關，C選項錯誤。選項D，風險評價體系是一個較為寬泛的概念，并沒有特定指向美國對金融機構的這種規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度，D選項也不正確。綜上所述，正確答案是A選項。40、在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A.將持有的國債換成企業(yè)債

B.降低核心資本

C.增加風險加權總資產(chǎn)

D.增加附屬資本

【答案】：D

【解析】在分析商業(yè)銀行提高資本充足率的方法這一問題時，需要明確資本充足率的相關概念，即資本充足率等于資本與風險加權總資產(chǎn)的比率。接下來對各選項進行逐一分析。選項A，將持有的國債換成企業(yè)債。國債通常被視為低風險資產(chǎn)，而企業(yè)債風險相對較高。這樣的資產(chǎn)替換會使銀行的風險加權總資產(chǎn)增加。在資本不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計算公式，分母增大，資本充足率會降低，所以該選項不符合要求。選項B，降低核心資本。核心資本是銀行資本的重要組成部分，降低核心資本意味著資本總量減少。同樣依據(jù)資本充足率的計算公式，分子減小，資本充足率也會降低，該選項不正確。選項C，增加風險加權總資產(chǎn)。這會直接導致資本充足率計算公式中的分母增大，在資本不變時，資本充足率會隨之下降，因此該選項也不符合題意。選項D，增加附屬資本。附屬資本屬于銀行資本的范疇，增加附屬資本會使資本總量增加。在風險加權總資產(chǎn)不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計算公式，分子增大，資本充足率會提高，所以該選項正確。綜上所述，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以通過增加附屬資本的方法來提高資本充足率，答案選D。41、下列金融工具中，其職能主要是用于支付、便于商品流通的是()。

A.股票

B.公司債券

C.銀行承兌匯票

D.期權、期貨

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融工具的職能，旨在判斷哪種金融工具主要用于支付、便于商品流通。首先來看選項A，股票是股份公司發(fā)行的所有權憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。它的主要功能是融資和投資，并非用于支付和便于商品流通。選項B，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，是公司為了籌集資金而發(fā)行的債務憑證，其核心作用是企業(yè)進行債務融資的工具，而非支付工具，所以也不符合要求。選項C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它在商品交易中廣泛使用，企業(yè)可以通過銀行承兌匯票進行貨款支付，大大方便了商品的流通，因此該選項符合主要用于支付、便于商品流通這一職能。選項D，期權和期貨是金融衍生品，它們主要用于風險管理、套期保值以及投機等，并非主要用于支付和促進商品流通。綜上，正確答案是C，因為只有銀行承兌匯票的職能主要是用于支付、便于商品流通，而其他選項的金融工具主要承擔著融資、投資、風險管理等其他方面的職能。42、我國證券公開發(fā)行實行的是（）。

A.核準制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊制

【答案】：A"

【解析】在我國證券公開發(fā)行制度方面，正確選項為核準制。核準制是我國目前證券公開發(fā)行所實行的制度，它有著重要意義和特點。與審批制相比，核準制減少了行政干預，更注重發(fā)揮市場機制作用。在核準制下，發(fā)行人不僅要公開披露與發(fā)行證券有關的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實質條件，證券監(jiān)管機構有權否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請。而注冊制強調以信息披露為核心，目前在我國部分板塊試點推行但并非全面實行；引薦制并非我國證券公開發(fā)行的制度。所以本題應選擇A選項。"43、下列關于銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護的說法，錯誤的是（）。

A.銀行應及時，高效處理客戶投訴

B.銀行應對客戶的投資損失予以全額賠付

C.銀行應履行必要的保密義務，妥善保管客戶信息

D.銀行應向客戶準確，公平的披露產(chǎn)品信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護的相關知識。選項A，銀行及時、高效處理客戶投訴是維護客戶權益的重要體現(xiàn)。當客戶遇到問題或不滿時，能夠得到快速響應和解決，可增強客戶對銀行的信任，促進金融服務的健康發(fā)展，該選項表述正確。選項B，銀行在金融創(chuàng)新過程中，雖然應保護客戶利益，但客戶的投資損失通常是由市場風險、客戶自身決策等多種因素導致的，銀行不可能對客戶的投資損失予以全額賠付。因為投資本身就具有風險性，客戶也需自行承擔相應風險，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行履行必要的保密義務，妥善保管客戶信息是保障客戶隱私和財產(chǎn)安全的基礎?？蛻粜畔罅棵舾袛?shù)據(jù)，一旦泄露可能給客戶帶來嚴重損失，因此銀行必須做好信息保護工作，該選項表述正確。選項D，銀行向客戶準確、公平地披露產(chǎn)品信息，能使客戶充分了解產(chǎn)品特點、風險等情況，從而做出合理的投資決策，避免因信息不對稱而遭受損失，這是客戶利益保護的重要方面，該選項表述正確。綜上，本題答案選B。44、銀行理財人員不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財人員在推介理財產(chǎn)品時應遵循的原則。在金融理財業(yè)務中，保障客戶的合適投資選擇至關重要。銀行理財人員在向客戶推介理財產(chǎn)品時，需要綜合考慮客戶的風險承受能力以及理財產(chǎn)品本身的風險級別。從選項來看，A選項“風險匹配”原則，強調要根據(jù)客戶的風險承受能力來匹配相應風險級別的理財產(chǎn)品，也就是只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。這與題干中“不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶”的要求高度契合，是保障客戶投資安全和合理性的重要原則。B選項“公平”原則，側重于交易過程中各方在機會、待遇等方面的平等，重點并非風險與承受能力的匹配，與本題核心要求不符。C選項“效用最大化”原則，主要是指在資源有限的情況下，追求效益的最大化，這更側重于經(jīng)濟活動的效益目標，并非針對理財產(chǎn)品與客戶風險承受能力的匹配。D選項“風險中性”原則，是一種假設投資者不偏好風險也不厭惡風險的理論模型，與銀行理財人員向不同風險承受能力客戶推介產(chǎn)品的現(xiàn)實操作聯(lián)系不大。綜上，本題的正確答案是A選項，只有遵循風險匹配原則，才能有效避免因理財產(chǎn)品風險與客戶承受能力不匹配而給客戶帶來損失，保障金融市場的穩(wěn)定和客戶的合法權益。45、我國目前個人住房貸款利率()。

A.實行上下限管理

B.上限放開，實行下限管理

C.上下限均放開

D.下限放開，實行上限管理

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國目前個人住房貸款利率政策的了解。在我國金融政策體系中，對于個人住房貸款利率有著明確的規(guī)定。目前實行的是上限放開，實行下限管理的政策。這一政策安排有著多方面的意義。從市場調節(jié)角度來看，上限放開給予了金融機構在一定程度上根據(jù)市場情況和自身經(jīng)營策略進行定價的靈活性。不同的金融機構可以依據(jù)自身資金成本、風險評估等因素，制定相對合理的貸款利率，以適應市場競爭的需要。而實行下限管理則是出于宏觀調控和保障住房市場穩(wěn)定健康發(fā)展的考慮。設置下限能夠避免過度的低價競爭，防止金融機構因惡性競爭而過度降低貸款利率，從而保障金融體系的穩(wěn)定。同時，合理的下限也有助于維持一定的信貸成本，確保金融機構有足夠的動力和資源為住房貸款業(yè)務提供持續(xù)穩(wěn)定的服務。所以，我國目前個人住房貸款利率是上限放開，實行下限管理，答案選B。46、王某非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動，其行為已觸犯《刑法》，構成犯罪。那么他不可能面臨()制裁。

A.拘役

B.有期徒刑

C.撤職

D.罰金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同制裁類型的理解以及它們適用的場景。破題點在于明確刑事制裁和行政制裁的區(qū)別，以及各選項所代表的制裁類型。王某的行為觸犯《刑法》構成犯罪，那么他面臨的將是刑事制裁。選項A“拘役”，是一種短期剝奪犯罪分子人身自由，并就近實行強制勞動改造的刑罰方法，屬于刑事制裁。選項B“有期徒刑”，在一定期限內剝奪犯罪分子的人身自由，并監(jiān)禁于一定場所，同樣屬于刑事制裁。選項D“罰金”，是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，也屬于刑事制裁的范疇。而選項C“撤職”是指撤銷公務員所擔任的職務的紀律制裁方式，屬于行政制裁，是對違法違紀的公務員給予的處分，并非針對犯罪行為的刑事制裁措施。所以王某因犯罪不可能面臨“撤職”制裁，本題答案選C。47、票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為，（）是匯票所獨有的一種票據(jù)行為。

A.出票

B.背書

C.承兌

D.保證

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據(jù)行為中各類行為特點的理解與區(qū)分。票據(jù)行為是以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為。下面對各選項進行分析：-A選項出票，這是各類票據(jù)都存在的基礎行為，是創(chuàng)設票據(jù)權利的開端，并非匯票所獨有。-B選項背書，是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為，其目的是轉讓票據(jù)權利或者將一定票據(jù)權利授予他人行使，本票、支票等票據(jù)也可進行背書行為，不是匯票特有的。-C選項承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，只有匯票存在承兌環(huán)節(jié)，付款人承兌后便成為匯票的主債務人，這是匯票區(qū)別于本票和支票的重要特征，所以承兌是匯票所獨有的票據(jù)行為。-D選項保證，是票據(jù)債務人以外的人為擔保票據(jù)債務的履行、以負擔同一內容的票據(jù)債務為目的的一種附屬票據(jù)行為，本票和支票同樣可以有保證行為。綜上，正確答案選C。48、下列不屬于中國人民銀行法定職責的是（）。

A.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

B.實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D.對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對中國人民銀行法定職責的掌握。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否屬于中國人民銀行的法定職責。選項A，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策對于調節(jié)經(jīng)濟增長、穩(wěn)定物價、促進就業(yè)等方面起著至關重要的作用。中國人民銀行通過運用各種貨幣政策工具，如存款準備金率、利率、公開市場操作等，來實現(xiàn)貨幣政策目標，所以該選項屬于中國人民銀行法定職責。選項B，實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的重要職責。外匯市場的穩(wěn)定對于國家的經(jīng)濟安全和國際收支平衡具有重要意義。中國人民銀行通過制定外匯管理政策、監(jiān)督外匯市場交易等方式，維護外匯市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，因此該選項也屬于其法定職責。選項C，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行作為國家貨幣發(fā)行機關的基本職責。人民幣的發(fā)行和流通關系到整個國家的貨幣穩(wěn)定和經(jīng)濟運行。中國人民銀行負責人民幣的設計、印制、發(fā)行和回籠等工作，同時對人民幣的流通進行管理和監(jiān)督，以確保人民幣的正常流通和幣值穩(wěn)定，故而該選項同樣屬于法定職責。選項D，對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理主要是銀保監(jiān)會等監(jiān)管機構的職責。銀保監(jiān)會負責對銀行業(yè)金融機構的市場準入、業(yè)務經(jīng)營、風險控制等方面進行全面監(jiān)管，以維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行和金融安全。所以該選項不屬于中國人民銀行的法定職責。綜上所述，答案選D。49、甲公司業(yè)務經(jīng)理乙長期在丙餐廳簽單招待客戶，餐費由公司按月結清。后乙因故辭職，月底餐廳前去結帳時，甲公司認為，乙當月的幾次用餐都是招待私人朋友，因而拒付乙所簽單的餐費。下列說法正確的是（）。

A.甲公司應當付款

B.甲公司應當付款，乙承擔連帶責任

C.甲公司有權拒絕付款

D.甲公司應當承擔補充責任

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)表見代理的相關規(guī)定來分析該案例。表見代理是指雖然行為人事實上無代理權，但相對人有理由認為行為人有代理權而與其進行法律行為，其行為的法律后果由被代理人承擔。在本題中，甲公司業(yè)務經(jīng)理乙長期在丙餐廳簽單招待客戶，且餐費由公司按月結清。這一長期形成的交易模式使得丙餐廳有充分理由相信乙在簽單時是代表甲公司進行的職務行為，具有代理權。雖然乙后來因故辭職且當月幾次用餐是招待私人朋友，但丙餐廳并不知曉這一情況，其主觀上是善意且無過失的。所以，乙的行為構成表見代理，甲公司不能以乙招待私人朋友為由拒付餐費，甲公司應當承擔付款責任。因此本題正確答案選A。50、下列關于各類風險的說法，正確的是（）。

A.聲譽風險被視為一種單一風險，與其他風險的關系不大

B.戰(zhàn)略風險管理實施效果能夠在較短的時間內顯現(xiàn)出來

C.操作風險具有營利性，能為商業(yè)銀行帶來利潤

D.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務面臨的最主要風險是信用風險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各類風險相關知識的理解。首先看選項A，聲譽風險并非單一風險，它與信用風險、市場風險等多種風險都存在密切關聯(lián)，會相互影響和轉化，所以該選項錯誤。對于選項B，戰(zhàn)略風險管理是一個長期的、具有前瞻性的過程，其實施效果往往需要較長時間才能顯現(xiàn)，并非能在較短時間內體現(xiàn)出來，因此該選項也不正確。再看選項C，操作風險主要是由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，它不具有營利性，不會為商業(yè)銀行帶來利潤，該選項表述有誤。最后看選項D，在我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務中，信用風險是最主要的風險。因為商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)如貸款等，面臨著借款人違約等信用方面的不確定因素，所以該選項正確。第二部分多選題(30題)1、債權人會議的職權有（）。

A.核查債權

B.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配

C.監(jiān)督管理人

D.選任和更換債權人委員會成員

E.決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)

【答案】：ACD

【解析】本題考查債權人會議的職權。債權人會議是由所有依法申報債權的債權人組成，以保障債權人共同利益為目的，為實現(xiàn)債權人的破產(chǎn)程序參與權，討論決定有關破產(chǎn)事宜，表達債權人意志，協(xié)調債權人行為的破產(chǎn)議事機構。選項A，核查債權是債權人會議的重要職權之一。債權的準確性和合法性直接關系到各債權人的利益分配，債權人會議對債權進行核查，能夠確保債權的真實性和有效性，保障全體債權人的合法權益。選項B，監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配并非債權人會議的職權，而是債權人委員會的職權。債權人委員會負責監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)的分配過程，以確保分配的公平、公正、公開。選項C，監(jiān)督管理人也是債權人會議的職權。管理人在破產(chǎn)程序中承擔著管理債務人財產(chǎn)、處理破產(chǎn)事務等重要職責，債權人會議對其進行監(jiān)督，可以防止管理人濫用職權，保障破產(chǎn)程序的順利進行和債權人利益的最大化。選項D，選任和更換債權人委員會成員是債權人會議的職權。債權人委員會代表債權人監(jiān)督破產(chǎn)程序的進行，債權人會議有權選任和更換其中的成員，以保證債權人委員會能夠切實代表債權人的利益。選項E，決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)并非一般由債權人會議直接決定，此項職權通常由管理人在考慮債務人實際情況和破產(chǎn)程序的需要后，向人民法院提出申請，由人民法院裁定。綜上，本題正確答案為ACD。2、下列主體在銀行的存款可以形成對公存款的有（）。

A.機關

B.團體

C.自然人

D.事業(yè)單位

E.個體工商戶

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對公存款的相關知識，需要判斷各個選項中的主體在銀行的存款是否能形成對公存款。對公存款是機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。選項A，機關在日常運營等方面會有資金往來和存儲需求，其在銀行的存款屬于對公存款范疇。選項B，團體通常也會涉及資金的管理和存儲，將款項存入銀行形成對公存款。選項D，事業(yè)單位同樣有資金收支等業(yè)務，把資金存于銀行便構成對公存款。而選項C，自然人是指基于自然出生而依法在民事上享有權利和承擔義務的個人，自然人在銀行的存款屬于個人存款，并非對公存款。選項E，個體工商戶雖然也算一種經(jīng)營主體，但在存款分類中，個體工商戶存款有時會歸類到個人存款而非對公存款。所以本題答案選ABD。3、ABD借款人有權拒絕借款合同以外的附加條件，因此，C項錯誤。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保，訂立信用貸款，E項錯誤。ABD三項都是借款人的義務。故選ABD。

A.按照借款合同約定用途使用貸款?

B.按借款合同約定及時清償貸款本息

C.接受借款合同以外的附加條件?

D.依法如實提供貸款人要求的資料

E.不得訂立信用貸款

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查借款人的義務相關知識。對于選項A，按照借款合同約定用途使用貸款是借款人應盡的義務，若隨意改變貸款用途，會增加金融風險且違背合同約定，所以A項正確。選項B，按借款合同約定及時清償貸款本息，這是維護金融市場正常秩序以及保障貸款人合法權益的基本要求，借款人必須履行，故B項正確。選項C，借款人有權拒絕借款合同以外的附加條件，接受借款合同以外的附加條件并非借款人的義務，所以該項錯誤。選項D，依法如實提供貸款人要求的資料，有助于貸款人準確評估借款人的信用狀況和還款能力，這是借款人在借貸過程中的應盡義務，因此D項正確。選項E，經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保，訂立信用貸款，所以“不得訂立信用貸款”表述錯誤。綜上，正確答案是ABD。4、下列關于最后貸款人制度的說法，不正確的有（）。

A.中央銀行是承擔最后貸款人角色的主要機構

B.最后貸款人的主要目標是防范銀行倒閉

C.最后貸款人的援助對象是出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構

D.中央銀行可以通過公開市場業(yè)務履行最后貸款人職能

E.中央銀行可以通過再貼現(xiàn)窗口履行最后貸款人職能

【答案】：BC

【解析】本題是一道關于最后貸款人制度相關說法正誤判斷的選擇題。解題關鍵在于對最后貸款人制度的主要機構、目標、援助對象以及履行職能方式等知識點的準確理解。選項A，中央銀行在金融體系中處于核心地位，具備強大的資金實力和調控能力，是承擔最后貸款人角色的主要機構，該說法正確。選項B，最后貸款人的主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險，維護金融體系的穩(wěn)定，而非單純防范銀行倒閉。銀行倒閉可能是個別現(xiàn)象，若僅著眼于防范銀行倒閉，無法從整體上保障金融系統(tǒng)的安全，所以該說法錯誤。選項C，最后貸款人的援助對象是出現(xiàn)流動性危機而非清償力危機且資不抵債的金融機構。清償力危機意味著金融機構資不抵債，此時援助可能無法使機構恢復正常運營，還可能造成資源浪費；而流動性危機是暫時的資金周轉困難，通過援助可緩解困境，故該說法錯誤。選項D，中央銀行可以通過公開市場業(yè)務，如買賣債券等，調節(jié)貨幣供應量和市場流動性，為金融機構提供資金支持，履行最后貸款人職能，該說法正確。選項E，中央銀行通過再貼現(xiàn)窗口，為金融機構提供資金，幫助其解決短期資金需求，這也是履行最后貸款人職能的重要方式，該說法正確。綜上，不正確的說法是BC。5、當經(jīng)濟處于復蘇階段，下面說法正確的是()。

A.商業(yè)銀行負債規(guī)模嚴重下降，信用投放能力銳減

B.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務規(guī)模明顯擴大

C.企業(yè)資金周轉困難

D.企業(yè)對借貸資金的需求顯著擴大

E.企業(yè)對借貸資金的需求減少

【答案】：BD

【解析】本題主要考查經(jīng)濟復蘇階段的經(jīng)濟特征以及對商業(yè)銀行和企業(yè)產(chǎn)生的影響。當經(jīng)濟處于復蘇階段時，整體經(jīng)濟形勢向好，企業(yè)經(jīng)營狀況逐漸改善。在這種情況下，企業(yè)生產(chǎn)和銷售活動日益活躍，需要擴大生產(chǎn)規(guī)模、進行設備更新等，因此對借貸資金的需求會顯著擴大，選項D正確，而選項E中企業(yè)對借貸資金需求減少的說法錯誤。對于商業(yè)銀行而言，由于企業(yè)借貸需求增加，其資產(chǎn)業(yè)務規(guī)模明顯擴大，因為資產(chǎn)業(yè)務如貸款等是商業(yè)銀行將資金投放出去獲取收益的業(yè)務，隨著企業(yè)貸款需求上升，商業(yè)銀行的貸款等資產(chǎn)業(yè)務量會增多，選項B正確。在經(jīng)濟復蘇階段，居民和企業(yè)的收入增加，存款也會相應增加，商業(yè)銀行負債規(guī)模通常是上升的，其信用投放能力也會增強，并非選項A中所說的負債規(guī)模嚴重下降、信用投放能力銳減。同時，經(jīng)濟復蘇會使得企業(yè)資金周轉逐步順暢，而不是像選項C表述的企業(yè)資金周轉困難。綜上，本題正確答案為BD。6、債券指數(shù)的作用包括（）。

A.反映債券市場總體狀況

B.用來進行市場分析研究和市場預測

C.為投資者及各類投資人管理與業(yè)績評估提供準確基準

D.幫助債券發(fā)行主體了解市場情況

E.為投資者把握債券市場的走勢進行投資決策提供幫助

【答案】：ABCD

【解析】本題可從債券指數(shù)的各項功能入手，分析每個選項是否正確。選項A債券指數(shù)是反映債券市場價格總體走勢的指標體系，它能夠綜合體現(xiàn)債券市場的整體表現(xiàn)，通過對債券指數(shù)的觀察，可以直觀了解債券市場在某一時期的總體狀況，所以選項A正確。選項B債券指數(shù)包含了債券市場的大量信息，如價格波動、收益率變化等。利用這些信息，專業(yè)人士可以進行市場分析研究，通過對歷史數(shù)據(jù)的分析和趨勢的把握，對未來市場走向進行預測，因此選項B正確。選項C對于投資者及各類投資管理人而言，債券指數(shù)可以作為一個客觀的業(yè)績評估基準。他們可以將自己的投資組合表現(xiàn)與債券指數(shù)進行對比，以此來衡量自身投資管理的水平和業(yè)績表現(xiàn)，故選項C正確。選項D債券發(fā)行主體需要了解債券市場的供求關系、利率走勢、投資者偏好等情況，以便制定合理的發(fā)行方案和確定發(fā)行價格等。債券指數(shù)能夠反映市場的整體情況，為債券發(fā)行主體提供有價值的參考，所以選項D正確。選項E雖然債券指數(shù)能在一定程度上反映市場狀況，但市場是復雜多變的，受到多種因素影響。僅僅依靠債券指數(shù)并不能為投資者提供全面的、準確的債券市場走勢信息，投資者還需要結合宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)等多方面因素進行綜合分析，才能做出合理的投資決策，所以選項E錯誤。綜上，本題正確答案為ABCD。7、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備（）條件。

A.具有良好的公司治理機制

B.資本充足率不低于8％

C.最近3年連續(xù)盈利、沒有重大違法、違規(guī)行為

D.貸款損失準備計提充足

E.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定及中國人民銀行要求的其他條件

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件。對于選項A，良好的公司治理機制是商業(yè)銀行穩(wěn)健運營的基礎，只有具備完善的治理結構，才能合理決策、有效監(jiān)督，確保發(fā)行金融債券的活動有序進行，因此A正確。選項B，資本充足率不低于8％并非發(fā)行金融債券的必備條件，一般來說是對銀行整體風險抵御能力的一個參考指標，但不是發(fā)行金融債券的特定要求，所以B錯誤。選項C，最近3年連續(xù)盈利且無重大違法、違規(guī)行為，這能體現(xiàn)商業(yè)銀行具有穩(wěn)定的盈利能力和良好的合規(guī)經(jīng)營記錄，有助于增強投資者對其發(fā)行金融債券的信心，保護投資者利益，所以C正確。選項D，貸款損失準備計提充足反映了銀行對可能出現(xiàn)的貸款損失有充分的應對準備，說明銀行風險管理能力較強，財務狀況相對穩(wěn)健，這也是發(fā)行金融債券應具備的重要條件，所以D正確。選項E，風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構有關規(guī)定是銀行日常運營的一般性要求，并非發(fā)行金融債券的特定必要條件，所以E錯誤。綜上，本題正確答案選ACD。8、商業(yè)銀行從事的資金業(yè)務包括()。

A.衍生品業(yè)務

B.債券業(yè)務

C.外匯業(yè)務

D.短期資金業(yè)務

E.證券業(yè)務

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金業(yè)務范圍的理解。商業(yè)銀行的資金