公司清戶管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司清戶管理工作，確保公司資產(chǎn)安全、完整，維護(hù)公司正常運(yùn)營(yíng)秩序，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體員工在涉及公司賬戶清理、銷戶等相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保清戶管理工作合法、合規(guī)進(jìn)行。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)清戶過(guò)程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和有效防控，保障公司利益不受損失。3.規(guī)范操作原則明確清戶流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)工作有序開展，提高工作效率和質(zhì)量。4.責(zé)任追究原則對(duì)在清戶管理工作中存在違規(guī)行為或造成公司損失的單位和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。二、清戶定義及范圍（一）清戶定義清戶是指公司因業(yè)務(wù)調(diào)整、賬戶合并、終止合作關(guān)系、賬戶不再使用等原因，對(duì)公司名下各類銀行賬戶、資金賬戶及其他相關(guān)賬戶進(jìn)行清理、銷戶的過(guò)程。（二）清戶范圍1.不再使用的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶等銀行賬戶。2.因業(yè)務(wù)結(jié)束、合作終止等原因需清理的各類資金賬戶，如結(jié)算賬戶、保證金賬戶等。3.其他經(jīng)公司認(rèn)定需要進(jìn)行清戶處理的賬戶。三、清戶流程（一）申請(qǐng)與審批1.申請(qǐng)部門或個(gè)人應(yīng)填寫《公司清戶申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明清戶原因、賬戶信息、預(yù)計(jì)清戶時(shí)間等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。2.《公司清戶申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金核對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.財(cái)務(wù)部門在收到申請(qǐng)表后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成資金核對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，并簽署意見。如發(fā)現(xiàn)存在未結(jié)清款項(xiàng)、潛在風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)部門或個(gè)人進(jìn)行整改。4.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)的《公司清戶申請(qǐng)表》，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)做出審批決定。如審批通過(guò)，申請(qǐng)表交至清戶執(zhí)行部門；如審批不通過(guò)，應(yīng)注明原因并退回申請(qǐng)部門或個(gè)人。（二）賬戶清理1.清戶執(zhí)行部門根據(jù)審批通過(guò)的《公司清戶申請(qǐng)表》，制定詳細(xì)的清戶工作計(jì)劃，明確工作步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人。2.對(duì)擬清戶賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行全面清理，確保賬戶余額為零或符合相關(guān)規(guī)定的最低限額。如有未結(jié)清的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)單位或個(gè)人進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，督促其盡快結(jié)清。3.清理賬戶內(nèi)的各類票據(jù)、憑證、印章等資料，確保資料完整、準(zhǔn)確，并按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行妥善保管或銷毀。4.對(duì)于涉及銀行貸款、擔(dān)保等事項(xiàng)的賬戶，在清戶前應(yīng)按照相關(guān)合同約定和銀行要求，提前辦理還款、解保等手續(xù)。（三）銷戶申請(qǐng)與辦理1.清戶執(zhí)行部門在完成賬戶清理工作后，向開戶銀行提交《銷戶申請(qǐng)書》及相關(guān)證明材料，申請(qǐng)辦理銷戶手續(xù)。2.開戶銀行對(duì)銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，如審核通過(guò)，將按照銀行規(guī)定的流程辦理銷戶手續(xù)，并出具銷戶證明文件。3.清戶執(zhí)行部門在收到開戶銀行的銷戶證明文件后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，確保證明文件的真實(shí)性和完整性。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與開戶銀行溝通解決。（四）后續(xù)事項(xiàng)處理1.對(duì)清戶過(guò)程中涉及的各類文件、資料進(jìn)行整理歸檔，建立清戶檔案，以備查閱。2.及時(shí)更新公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)等相關(guān)信息，確保賬戶信息的準(zhǔn)確性和一致性。3.對(duì)清戶后可能產(chǎn)生的影響進(jìn)行跟蹤評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施加以解決。四、清戶過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防控（一）資金風(fēng)險(xiǎn)防控1.加強(qiáng)資金核對(duì)工作，確保清戶賬戶內(nèi)的資金余額準(zhǔn)確無(wú)誤。在清戶前，應(yīng)對(duì)賬戶資金進(jìn)行多次核對(duì)，與銀行對(duì)賬單、財(cái)務(wù)賬目等進(jìn)行逐筆核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。2.嚴(yán)格控制資金支付，在清戶過(guò)程中，如需支付款項(xiàng)，應(yīng)按照公司資金審批流程進(jìn)行審批，確保資金支付的合理性和合規(guī)性。3.對(duì)可能存在的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)警，如發(fā)現(xiàn)賬戶資金出現(xiàn)異常波動(dòng)、存在潛在的法律糾紛等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）法律風(fēng)險(xiǎn)防控1.清戶工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保清戶過(guò)程合法合規(guī)。在辦理清戶手續(xù)前，應(yīng)對(duì)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行充分研究，確保清戶行為符合法律要求。2.對(duì)涉及的各類合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審查，確保在清戶過(guò)程中不存在違反合同約定或法律規(guī)定的行為。如發(fā)現(xiàn)存在法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)咨詢公司法律顧問(wèn)，采取相應(yīng)的法律措施加以防范。3.加強(qiáng)與開戶銀行、相關(guān)監(jiān)管部門等的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解和掌握最新的法律法規(guī)和政策要求，確保清戶工作順利進(jìn)行。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)防控1.明確清戶流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)清戶執(zhí)行人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，確保其熟悉清戶工作的各項(xiàng)要求和操作規(guī)范。2.在清戶過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行雙人操作、授權(quán)審批等制度，確保操作過(guò)程的準(zhǔn)確性和安全性。3.對(duì)清戶過(guò)程中產(chǎn)生的各類文件、資料進(jìn)行妥善保管，防止丟失、損壞或泄露。如涉及重要文件、資料，應(yīng)按照公司保密制度進(jìn)行管理。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)清戶管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查清戶流程是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效、相關(guān)資料是否完整等。2.審計(jì)部門在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違規(guī)行為或造成公司損失的，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）外部監(jiān)督1.接受金融監(jiān)管部門、稅務(wù)部門等相關(guān)外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合其工作，如實(shí)提供清戶管理工作的相關(guān)資料和信息。2.對(duì)外部監(jiān)督檢查中提出的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.在清戶管理工作中，因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失、違反法律法規(guī)或公司規(guī)章制度的單位和個(gè)人，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.責(zé)任界定應(yīng)根據(jù)事實(shí)和證據(jù)，按照“誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)承擔(dān)”的原則進(jìn)行確定。如涉及多個(gè)部門或人員的，應(yīng)根據(jù)各自的職責(zé)和過(guò)錯(cuò)程度，分別承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于在清戶管理工作中存在違規(guī)行為的單位和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重，給予警告、罰款、降職、撤職、解除勞動(dòng)合同等處分。2.對(duì)因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。如構(gòu)成犯罪的，將依法移送