第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試南通及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的首字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金募集期間，只需披露基金合同和招募說明書

B.基金募集說明書的主要內(nèi)容不包括基金投資策略

C.基金募集期間的臨時(shí)信息披露比定期信息披露更重要

D.基金合同生效后，募集信息披露的義務(wù)即終止

2.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列哪項(xiàng)說法是正確的（）。

A.日常事項(xiàng)必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意通過

B.修改基金合同事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的持有人二分之一以上同意通過

C.解散基金事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的持有人三分之二以上同意通過

D.基金擴(kuò)募事項(xiàng)由基金管理人單獨(dú)決定即可

3.關(guān)于基金投資禁止行為，以下說法錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.基金管理人可以違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

C.基金管理人不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的投資活動(dòng)

D.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)借給他人或?yàn)樗颂峁?dān)保

4.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，以下哪項(xiàng)行為不符合規(guī)范（）。

A.向投資者充分揭示基金風(fēng)險(xiǎn)，并確保投資者理解風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

B.未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費(fèi)用

C.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，不夸大宣傳

D.向合格投資者提供基金產(chǎn)品信息，并確保其風(fēng)險(xiǎn)承受能力與基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配

5.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的是（）。

A.交易所交易的股票基金，其估值方法與銀行存款類基金相同

B.估值對(duì)象包括基金所擁有的各類資產(chǎn)，以及負(fù)債

C.基金估值的目的是確定基金份額凈值，而非反映基金資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值

D.估值方法的選擇可以隨意變更，無需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

6.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在得知重大事項(xiàng)發(fā)生之日起（）日內(nèi)進(jìn)行披露。

A.1

B.3

C.5

D.10

7.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以短期收益率為主要指標(biāo)

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可以忽略基金經(jīng)理的決策能力

D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金規(guī)模為重要參考因素

8.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項(xiàng)屬于控制環(huán)境要素（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.信息溝通

C.授權(quán)批準(zhǔn)

D.職責(zé)分離

9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前（）天起，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

A.5

B.7

C.10

D.15

10.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的是（）。

A.基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額

B.基金份額贖回價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)，但不考慮贖回費(fèi)用

C.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，無需承擔(dān)任何費(fèi)用

D.基金份額贖回申請(qǐng)無效的情形包括：基金份額持有人未履行信息披露義務(wù)

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選均不得分）

11.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資限制

C.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)

D.基金管理人報(bào)酬的提取方法

12.基金投資組合限制中，以下哪些屬于常見的投資比例限制（）。

A.單一股票投資比例限制

B.同一交易對(duì)手方交易金額限制

C.現(xiàn)金持有比例限制

D.基金總資產(chǎn)規(guī)模限制

13.基金信息披露的禁止行為包括（）。

A.虛假記載

B.誤導(dǎo)性陳述

C.遺漏重要信息

D.夸大宣傳

14.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.保證基金資產(chǎn)安全

B.保障基金份額持有人利益

C.提高基金運(yùn)作效率

D.防范和化解風(fēng)險(xiǎn)

15.基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則

D.收入最大化原則

16.基金份額持有人大會(huì)的召開條件包括（）。

A.份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開一次

B.代表基金份額百分之十以上的持有人要求召開

C.基金管理人認(rèn)為有必要召開

D.基金合同約定的其他情形

17.基金投資禁止行為中，以下哪些屬于關(guān)聯(lián)交易的范疇（）。

A.基金管理人利用基金財(cái)產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方提供融資

B.基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

C.基金管理人直接或間接為關(guān)聯(lián)方利益交易

D.基金管理人向關(guān)聯(lián)方支付非公平的價(jià)格或條件

18.基金估值的方法包括（）。

A.直接估值法

B.間接估值法

C.攤余成本法

D.市場(chǎng)法

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

19.基金募集期間，基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品。

20.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的持有人二分之一以上同意通過。

21.基金管理人可以將其管理的其他基金財(cái)產(chǎn)用于投資本基金。

22.基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)全面、準(zhǔn)確。

23.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以長(zhǎng)期收益率為主要指標(biāo)。

24.基金管理人內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估屬于控制活動(dòng)要素。

25.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前3天起，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

26.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，無需承擔(dān)任何費(fèi)用。

27.基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和遺漏重要信息。

28.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證基金資產(chǎn)安全、保障基金份額持有人利益、提高基金運(yùn)作效率、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

29.基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則。

30.基金份額持有人大會(huì)的召開條件包括份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開一次、代表基金份額百分之十以上的持有人要求召開、基金管理人認(rèn)為有必要召開、基金合同約定的其他情形。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

31.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前______天起，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

32.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，修改基金合同事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的持有人______以上同意通過。

33.基金投資組合限制中，常見的投資比例限制包括單一股票投資比例限制、同一交易對(duì)手方交易金額限制和______。

34.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在得知重大事項(xiàng)發(fā)生之日起______日內(nèi)進(jìn)行披露。

35.基金管理人內(nèi)部控制制度中，______是控制環(huán)境要素。

36.基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

37.基金份額持有人大會(huì)的召開條件包括代表基金份額______以上的持有人要求召開。

38.基金投資禁止行為中，關(guān)聯(lián)交易的范疇包括基金管理人利用基金財(cái)產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方提供融資、基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)方擔(dān)保和______。

39.基金估值的方法包括直接估值法、間接估值法和______。

40.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以______收益率為主要指標(biāo)。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

41.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則及其意義。

42.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

43.簡(jiǎn)述基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循的原則。

44.簡(jiǎn)述基金份額持有人大會(huì)的召開條件和表決機(jī)制。

六、案例分析題（共25分）

45.某基金管理公司旗下的一只股票型基金，在2023年10月出現(xiàn)巨額贖回，導(dǎo)致基金規(guī)模大幅縮水。經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該基金在2023年9月披露的基金報(bào)告中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的提示不足，且在2023年8月的投資組合公告中未披露部分大額交易信息。基金管理公司對(duì)此次事件進(jìn)行了內(nèi)部調(diào)查，并采取了以下措施：

（1）對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰；

（2）加強(qiáng)對(duì)信息披露工作的管理，確保信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；

（3）完善內(nèi)部控制制度，防范類似事件再次發(fā)生。

問題：

（1）分析該基金在信息披露方面存在的問題；

（2）提出改進(jìn)建議；

（3）總結(jié)該案例對(duì)基金管理公司內(nèi)部控制工作的啟示。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金募集期間，需要披露的信息包括基金合同、招募說明書、基金托管協(xié)議等，且需要持續(xù)進(jìn)行信息披露。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金投資策略；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，臨時(shí)信息披露和定期信息披露都重要，但定期信息披露通常更為重要；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同生效后，基金管理人仍需履行信息披露義務(wù)。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條規(guī)定，修改基金合同事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人三分之二以上通過。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，日常事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人二分之一以上通過；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，修改基金合同事項(xiàng)須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人三分之二以上通過；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金擴(kuò)募事項(xiàng)需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決定。

3.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得違反基金合同約定，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資。A選項(xiàng)正確，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易；C選項(xiàng)正確，基金管理人不得從事?lián)p害基金份額持有人利益的投資活動(dòng)；D選項(xiàng)正確，基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)借給他人或?yàn)樗颂峁?dān)保。

4.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，不得未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費(fèi)用。A選項(xiàng)正確，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分揭示基金風(fēng)險(xiǎn)，并確保投資者理解風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；C選項(xiàng)正確，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，不夸大宣傳；D選項(xiàng)正確，基金銷售機(jī)構(gòu)向合格投資者提供基金產(chǎn)品信息，并確保其風(fēng)險(xiǎn)承受能力與基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配。

5.B

解析：基金估值對(duì)象包括基金所擁有的各類資產(chǎn)，以及負(fù)債。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，交易所交易的股票基金，其估值方法與銀行存款類基金不同；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金估值的目的是確定基金份額凈值，并反映基金資產(chǎn)的價(jià)值；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，估值方法的選擇需要經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，信息披露義務(wù)人在得知重大事項(xiàng)發(fā)生之日起3日內(nèi)進(jìn)行披露。

7.B

解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以長(zhǎng)期收益率為主要指標(biāo)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金經(jīng)理的決策能力；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為重要參考因素。

8.B

解析：控制環(huán)境要素包括組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責(zé)分配、企業(yè)文化等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估屬于控制活動(dòng)要素；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，授權(quán)批準(zhǔn)屬于控制措施要素；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，職責(zé)分離屬于控制活動(dòng)要素。

9.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前7天起，在指定報(bào)刊上刊登基金招募說明書概要。

10.A

解析：基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額贖回價(jià)格以基金份額凈值為基準(zhǔn)，但需考慮贖回費(fèi)用；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，需承擔(dān)贖回費(fèi)用；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額贖回申請(qǐng)無效的情形包括：基金份額持有人未履行信息披露義務(wù)。

二、多選題

11.D

解析：基金合同的主要內(nèi)容不包括基金管理人報(bào)酬的提取方法。A選項(xiàng)、B選項(xiàng)、C選項(xiàng)均屬于基金合同的主要內(nèi)容。

12.ABC

解析：基金投資組合限制中，常見的投資比例限制包括單一股票投資比例限制、同一交易對(duì)手方交易金額限制和現(xiàn)金持有比例限制。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金總資產(chǎn)規(guī)模限制屬于基金規(guī)模限制，而非投資組合限制。

13.ABCD

解析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、遺漏重要信息和夸大宣傳。

14.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證基金資產(chǎn)安全、保障基金份額持有人利益、提高基金運(yùn)作效率、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

15.ABC

解析：基金銷售行為規(guī)范中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則和合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)不應(yīng)以收入最大化原則為唯一目標(biāo)。

16.BCD

解析：基金份額持有人大會(huì)的召開條件包括代表基金份額百分之十以上的持有人要求召開、基金管理人認(rèn)為有必要召開和基金合同約定的其他情形。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開一次是召開頻率，而非召開條件。

17.ABCD

解析：基金投資禁止行為中，關(guān)聯(lián)交易的范疇包括基金管理人利用基金財(cái)產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方提供融資、基金管理人將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)方擔(dān)保、基金管理人直接或間接為關(guān)聯(lián)方利益交易和基金管理人向關(guān)聯(lián)方支付非公平的價(jià)格或條件。

18.ABC

解析：基金估值的方法包括直接估值法、間接估值法和攤余成本法。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，市場(chǎng)法不屬于基金估值的方法。

三、判斷題

19.√

20.√

21.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十一條規(guī)定，基金管理人不得將其管理的其他基金財(cái)產(chǎn)用于投資本基金。

22.√

23.√

24.√

25.√

26.×

解析：基金份額持有人贖回基金份額時(shí)，需承擔(dān)贖回費(fèi)用。

27.√

28.√

29.√

30.√

四、填空題

31.7

32.三分之二

33.現(xiàn)金持有比例限制

34.3

35.控制環(huán)境

36.客戶適當(dāng)性

37.十

38.基金管理人直接或間接為關(guān)聯(lián)方利益交易

39.攤余成本法

40.長(zhǎng)期

五、簡(jiǎn)答題

41.答：基金