合同審核流程標(biāo)準(zhǔn)化模板（合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)降低版）引言合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律載體，審核環(huán)節(jié)的合規(guī)性與嚴(yán)謹(jǐn)性直接影響企業(yè)權(quán)益保障與風(fēng)險(xiǎn)防控。本模板旨在通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化流程設(shè)計(jì)、配套工具支持及關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示，幫助各類組織構(gòu)建高效、規(guī)范的合同審核體系，降低因條款疏漏、主體不適格、法律沖突等引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理質(zhì)量。一、適用場(chǎng)景與價(jià)值定位（一）適用主體企業(yè)法務(wù)部門、合規(guī)部門及合同管理崗位；業(yè)務(wù)部門（如采購(gòu)、銷售、人力資源等）的合同經(jīng)辦人員；第三方審核機(jī)構(gòu)（如律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所）的審核人員；中小企業(yè)無(wú)專職法務(wù)團(tuán)隊(duì)時(shí)，可由授權(quán)負(fù)責(zé)人參照?qǐng)?zhí)行。（二）適用合同類型本模板適用于各類民商事合同，包括但不限于：采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動(dòng)合同、租賃合同、保密協(xié)議、技術(shù)開(kāi)發(fā)合同等。特別關(guān)注標(biāo)的額較大、法律關(guān)系復(fù)雜、涉及核心業(yè)務(wù)或高風(fēng)險(xiǎn)條款的合同。（三）核心價(jià)值統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)：通過(guò)流程化操作避免“因人而異”的審核差異；風(fēng)險(xiǎn)前置：在合同簽署前識(shí)別并規(guī)避潛在法律、財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；效率提升：明確各環(huán)節(jié)職責(zé)與輸出成果，減少反復(fù)修改與溝通成本；責(zé)任追溯：通過(guò)審核記錄實(shí)現(xiàn)全流程留痕，便于后續(xù)爭(zhēng)議處理與復(fù)盤優(yōu)化。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程詳解（一）第一步：合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（發(fā)起人）、部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：發(fā)起人根據(jù)業(yè)務(wù)需求，與合同相對(duì)方溝通初步條款，形成合同草案；收集并整理與合同相關(guān)的背景資料，包括但不限于：合同相對(duì)方的主體資格證明（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書）；涉及項(xiàng)目的立項(xiàng)批復(fù)、需求說(shuō)明書、技術(shù)規(guī)格書等；歷史合作合同（如有）、招投標(biāo)文件（如涉及）、價(jià)格確認(rèn)單等；其他需作為合同附件的補(bǔ)充文件（如資質(zhì)證書、檢驗(yàn)報(bào)告）。填寫《合同審核申請(qǐng)表》（見(jiàn)模板1），明確合同類型、標(biāo)的額、核心需求、審核重點(diǎn)及預(yù)計(jì)簽署時(shí)間。輸出成果：合同草案（含電子版及紙質(zhì)版）、背景資料清單、《合同審核申請(qǐng)表》。（二）第二步：初步審核（業(yè)務(wù)部門自查）責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人操作內(nèi)容：基礎(chǔ)信息完整性審核：檢查合同名稱、編號(hào)、簽約主體、合同金額、標(biāo)的描述、履行期限、違約責(zé)任等核心要素是否完整；業(yè)務(wù)可行性審核：確認(rèn)合同內(nèi)容是否符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、預(yù)算安排及內(nèi)部管理制度；資料一致性審核：核對(duì)合同條款與附件資料（如招投標(biāo)文件、價(jià)格確認(rèn)單）是否一致，避免矛盾表述；風(fēng)險(xiǎn)初步排查：重點(diǎn)關(guān)注付款條件、交貨/服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出初步修改建議。輸出成果：業(yè)務(wù)部門審核意見(jiàn)（標(biāo)注于合同草案或《合同審核申請(qǐng)表》）、修改后的合同草案。（三）第三步：法務(wù)合規(guī)審核責(zé)任主體：法務(wù)專員/合規(guī)專員、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：主體資格審核：核對(duì)合同相對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照（需加蓋公章復(fù)印件），確認(rèn)其是否為合法存續(xù)的企業(yè)；若涉及分支機(jī)構(gòu)，需核查總部的授權(quán)文件；若涉及特殊行業(yè)（如醫(yī)療、建筑），需核查相關(guān)資質(zhì)許可證（如經(jīng)營(yíng)許可證、資質(zhì)等級(jí)證書）。條款合法性審核：檢查合同條款是否符合《民法典》《公司法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求；排除“霸王條款”（如“合同解釋權(quán)歸甲方所有”“爭(zhēng)議解決只能由甲方所在地法院管轄”等明顯不公平條款）；審核違約責(zé)任是否對(duì)等，避免“單方免責(zé)”或“責(zé)任畸輕畸重”。權(quán)利義務(wù)明確性審核：保證合同用語(yǔ)規(guī)范、表述清晰，避免歧義（如“盡快”“合理時(shí)間”等模糊表述需量化）；明確履行期限、地點(diǎn)、方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等可執(zhí)行細(xì)節(jié)；審核知識(shí)產(chǎn)權(quán)、保密、不可抗力等特殊條款的約定是否完整。爭(zhēng)議解決機(jī)制審核：確認(rèn)爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否約定清晰；優(yōu)先選擇公司所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)，降低異地維權(quán)成本。輸出成果：《法務(wù)合規(guī)審核意見(jiàn)書》（見(jiàn)模板2）、標(biāo)注修改意見(jiàn)的合同草案。（四）第四步：財(cái)務(wù)審核責(zé)任主體：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)專員操作內(nèi)容：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性審核：核對(duì)合同金額、付款方式、收款賬戶信息是否與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致；成本效益審核：評(píng)估合同價(jià)格是否合理，是否符合預(yù)算要求，是否存在超支風(fēng)險(xiǎn)；稅務(wù)條款審核：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開(kāi)票時(shí)間、稅率及稅負(fù)承擔(dān)方；審核是否涉及跨境業(yè)務(wù)（如關(guān)稅、增值稅免稅等特殊稅務(wù)處理）；資金安全審核：評(píng)估付款條件是否合理（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點(diǎn)、質(zhì)保金比例）；避免“先款后貨”且無(wú)擔(dān)保條款導(dǎo)致的資金風(fēng)險(xiǎn)，或“先貨后款”導(dǎo)致的回款風(fēng)險(xiǎn)。輸出成果：《財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)書》（見(jiàn)模板3）、財(cái)務(wù)部門確認(rèn)的合同草案。（五）第五步：最終確認(rèn)與審批責(zé)任主體：公司授權(quán)審批人（如總經(jīng)理、分管副總、董事會(huì)）操作內(nèi)容：綜合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)部門的審核意見(jiàn)，最終確認(rèn)合同條款；根據(jù)公司《合同管理辦法》及授權(quán)審批權(quán)限表，履行相應(yīng)的審批流程（如金額超過(guò)萬(wàn)元需提交董事會(huì)審批）；審批通過(guò)后，在《合同審核申請(qǐng)表》上簽署審批意見(jiàn)；若未通過(guò)，明確退回修改原因及要求。輸出成果：審批完成的《合同審核申請(qǐng)表》、最終版合同文本。（六）第六步：簽署與歸檔責(zé)任主體：授權(quán)簽署人、檔案管理員操作內(nèi)容：簽署準(zhǔn)備：確認(rèn)簽署人是否具備相應(yīng)授權(quán)（如需提供《授權(quán)委托書》，需明確授權(quán)范圍、期限）；準(zhǔn)備合同正本（一式X份，雙方各執(zhí)X份，存檔X份），保證每份合同文本內(nèi)容一致；簽署實(shí)施：雙方在合同指定簽署位置簽字（自然人）或加蓋公章/合同專用章（法人）；若涉及騎縫章，需在合同側(cè)面加蓋騎縫章；歸檔管理：檔案管理員在合同簽署后X個(gè)工作日內(nèi)，收集合同正本、審核過(guò)程中的全部資料（如申請(qǐng)表、審核意見(jiàn)書、附件等），整理歸檔；建立合同臺(tái)賬，記錄合同編號(hào)、名稱、簽約主體、簽署日期、履行期限、歸檔編號(hào)等信息，保證可追溯。輸出成果：簽署完成的合同正本、合同臺(tái)賬、歸檔檔案。三、配套工具模板清單模板1：合同審核申請(qǐng)表合同編號(hào)合同名稱簽約主體（甲方/乙方）合同類型標(biāo)的額（元）履行期限核心業(yè)務(wù)需求審核重點(diǎn)提示（簡(jiǎn)要說(shuō)明簽訂合同的目的、主要權(quán)利義務(wù)）（如“重點(diǎn)審核付款條件”“需核查乙方資質(zhì)”）附件清單發(fā)起人發(fā)起日期部門負(fù)責(zé)人簽字（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、招投標(biāo)文件、價(jià)格確認(rèn)單等）模板2：法務(wù)合規(guī)審核意見(jiàn)書合同編號(hào)合同名稱審核環(huán)節(jié)審核人審核日期法務(wù)合規(guī)審核結(jié)論□通過(guò)□有條件通過(guò)（需修改）□不通過(guò)（退回）具體審核意見(jiàn)1.主體資格：□合格□不合格（需補(bǔ)充/說(shuō)明：________________________）2.合法性：□合法□存在風(fēng)險(xiǎn)（條款：________________________；修改建議：________________________）3.條款明確性：□清晰□存在歧義（條款：________________________；修改建議：________________________）4.爭(zhēng)議解決：□合理□需調(diào)整（建議：________________________）5.其他意見(jiàn)：審核人簽字法務(wù)負(fù)責(zé)人簽字模板3：財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)書合同編號(hào)合同名稱審核環(huán)節(jié)審核人審核日期財(cái)務(wù)審核審核結(jié)論□通過(guò)□有條件通過(guò)（需修改）□不通過(guò)（退回）具體審核意見(jiàn)1.金額準(zhǔn)確性：□準(zhǔn)確□錯(cuò)誤（說(shuō)明：________________________）2.付款條件：□合理□風(fēng)險(xiǎn)較高（建議：________________________）3.稅務(wù)條款：□合規(guī)□需完善（建議：________________________）4.成本預(yù)算：□符合□超預(yù)算（說(shuō)明：________________________）5.其他意見(jiàn)：審核人簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字模板4：合同審核進(jìn)度跟蹤表合同編號(hào)合同名稱當(dāng)前環(huán)節(jié)責(zé)任主體計(jì)劃完成時(shí)間實(shí)際完成時(shí)間狀態(tài)（進(jìn)行中/已完成/退回）備注發(fā)起準(zhǔn)備業(yè)務(wù)部門初步審核業(yè)務(wù)部門法務(wù)審核法務(wù)部門財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門最終審批授權(quán)審批人簽署歸檔檔案管理員四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與操作提示（一）主體資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：與無(wú)資質(zhì)、超范圍經(jīng)營(yíng)或已注銷的主體簽約，導(dǎo)致合同無(wú)效或無(wú)法追責(zé)。操作提示：簽約前務(wù)必核查對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照（加蓋公章）、相關(guān)許可證件，并通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)狀態(tài)；涉及分公司簽約時(shí)，要求提供總公司授權(quán)書，并確認(rèn)總公司對(duì)分公司債務(wù)的承擔(dān)方式；自然人簽約時(shí)，核實(shí)其身份證信息及民事行為能力（如限制民事行為能力人需法定代理人同意）。（二）條款歧義風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：用語(yǔ)模糊（如“盡快”“合理價(jià)格”）、前后矛盾，導(dǎo)致履行爭(zhēng)議或解釋分歧。操作提示：避免使用口語(yǔ)化、模糊化表述，關(guān)鍵條款需量化（如“乙方應(yīng)在收到甲方付款后10個(gè)工作日內(nèi)交付貨物”）；保證合同條款之間邏輯一致（如付款節(jié)點(diǎn)與交付節(jié)點(diǎn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)相匹配）；對(duì)專業(yè)術(shù)語(yǔ)或特定概念需在合同中定義（如“不可抗力”的范圍、“驗(yàn)收合格”的標(biāo)準(zhǔn)）。（三）法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：條款違反法律法規(guī)（如“禁止轉(zhuǎn)包”條款缺失、競(jìng)業(yè)限制范圍過(guò)大），導(dǎo)致合同無(wú)效或行政處罰。操作提示：定期關(guān)注法律法規(guī)更新（如《民法典》及相關(guān)司法解釋），保證條款符合最新規(guī)定；涉及特殊行業(yè)（如金融、醫(yī)療）的合同，需同時(shí)遵守行業(yè)監(jiān)管規(guī)則；禁止約定“法律禁止性條款”（如“造成人身?yè)p害概不負(fù)責(zé)”“以合法形式掩蓋非法目的”）。（四）數(shù)據(jù)與保密風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：未明確數(shù)據(jù)安全責(zé)任、保密范圍及期限，導(dǎo)致商業(yè)秘密泄露或數(shù)據(jù)侵權(quán)。操作提示：涉及數(shù)據(jù)處理的合同（如服務(wù)合同、技術(shù)開(kāi)發(fā)合同），需明確數(shù)據(jù)收集、存儲(chǔ)、使用、傳輸?shù)陌踩?zé)任；保密條款應(yīng)明保證密范圍（如技術(shù)信息、經(jīng)營(yíng)信息）、保密期限（一般至合同終止后2-5年）及違約責(zé)任；若涉及跨境數(shù)據(jù)傳輸，需符合《數(shù)據(jù)安全法》《個(gè)人信息保護(hù)法》的申報(bào)要求。（五）時(shí)效與溝通風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：審核流程拖延、部門間溝通不暢，導(dǎo)致合同簽署延遲或錯(cuò)過(guò)業(yè)務(wù)時(shí)機(jī)。操作提示：設(shè)定各環(huán)節(jié)審核時(shí)限（如法務(wù)審核≤3個(gè)工作日，財(cái)務(wù)審核≤2個(gè)工作日），并在《合同審核申請(qǐng)表》中明確；建立“審核異議反饋機(jī)制”，若某環(huán)節(jié)審核不通過(guò)，需在1個(gè)工作日內(nèi)向發(fā)起