礦山開采耗材管理辦法一、總則（一）目的為加強礦山開采耗材管理，規(guī)范耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)的行為，降低生產成本，提高經濟效益，確保礦山開采工作的順利進行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司礦山開采過程中所使用的各類耗材，包括但不限于炸藥、雷管、鉆頭、釬桿、鋼繩、輸送帶、潤滑油等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保耗材的采購、使用和管理合法合規(guī)。2.效益原則：以降低成本、提高效益為目標，優(yōu)化耗材采購渠道，合理控制庫存，提高耗材使用效率。3.規(guī)范管理原則：建立健全耗材管理制度，明確各部門職責，規(guī)范采購、驗收、儲存、發(fā)放、使用等流程，確保管理工作有序進行。4.監(jiān)督考核原則：加強對耗材管理工作的監(jiān)督檢查，建立考核機制，對表現突出的部門和個人給予獎勵，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。二、管理職責（一）采購部門職責1.負責根據礦山開采計劃和實際需求，編制耗材采購計劃。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，定期對供應商進行評估和考核。3.組織采購談判，簽訂采購合同，確保采購的耗材質量符合要求，價格合理。4.負責采購訂單的跟蹤和催貨，確保耗材按時到貨。5.及時辦理采購報銷手續(xù)，整理采購資料并歸檔。（二）倉庫管理部門職責1.負責耗材倉庫的日常管理工作，包括倉庫的安全、衛(wèi)生、防火、防盜等。2.按照規(guī)定的儲存條件，對耗材進行分類存放，建立庫存臺賬，做到賬物相符。3.負責耗材的驗收入庫工作，對入庫耗材的數量、質量、規(guī)格等進行核對，確保符合要求。4.根據生產部門的領料單，及時、準確地發(fā)放耗材，做好發(fā)放記錄。5.定期對庫存耗材進行盤點，編制盤點報告，及時處理盤盈盤虧情況。6.負責倉庫設施設備的維護和保養(yǎng)，確保正常運行。（三）生產部門職責1.根據礦山開采計劃，合理安排生產任務，提出耗材使用計劃。2.負責指導和監(jiān)督本部門員工正確使用耗材，提高耗材使用效率，降低浪費。3.定期對本部門耗材使用情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現問題并提出改進措施。4.配合倉庫管理部門做好耗材的盤點工作。（四）質量管理部門職責1.負責對采購的耗材進行質量檢驗，確保符合相關標準和要求。2.對生產過程中使用的耗材質量進行監(jiān)督檢查，發(fā)現質量問題及時通知相關部門處理。3.參與對不合格耗材的評審和處置工作。（五）財務部門職責1.負責審核耗材采購計劃和采購合同，確保資金安排合理。2.按照財務制度，及時辦理耗材采購付款手續(xù)。3.對耗材管理工作進行成本核算和分析，提供財務數據支持。（六）審計部門職責1.負責對耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)進行審計監(jiān)督，檢查是否符合本辦法和相關規(guī)定。2.對發(fā)現的問題提出審計意見和建議，督促相關部門整改。三、采購管理（一）采購計劃編制1.生產部門應根據礦山開采月度、季度和年度計劃，結合設備運行狀況、耗材消耗定額等，提前[X]天編制耗材使用計劃，報采購部門。2.采購部門匯總各部門的耗材使用計劃，結合庫存情況，進行綜合平衡，編制月度采購計劃。對于用量較大、價格波動較大的耗材，應提前進行市場調研和分析，制定合理的采購策略。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立供應商篩選機制，對供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量、價格等進行綜合評估，選擇合格的供應商。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括產品規(guī)格、質量標準、價格、交貨期、付款方式、售后服務等條款。3.定期對供應商進行考核評價，考核內容包括產品質量、交貨期、售后服務、價格等方面。對于考核不合格的供應商，應及時采取措施，如警告、限期整改、暫停合作或終止合作等。（三）采購實施1.采購人員根據采購計劃和供應商情況，選擇合適的采購方式，如招標采購、詢價采購、競爭性談判等。對于重大采購項目，應按照公司相關規(guī)定進行招標。2.在采購過程中，采購人員應嚴格按照采購合同要求，與供應商進行溝通協(xié)調，確保采購的耗材質量、規(guī)格、數量等符合要求，按時到貨。3.采購人員應及時跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，如發(fā)現問題應及時與供應商協(xié)商解決，并向部門負責人匯報。（四）采購驗收1.耗材到貨后，倉庫管理部門應及時組織驗收。驗收人員應根據采購合同和相關標準，對耗材的數量、質量、規(guī)格、型號等進行核對。2.對于驗收合格的耗材，應辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并在庫存臺賬上登記。對于驗收不合格的耗材，應及時通知采購部門與供應商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補貨等。3.質量管理部門應對重要耗材進行抽檢，確保質量符合要求。如發(fā)現質量問題，應及時出具檢驗報告，采購部門應根據檢驗報告與供應商協(xié)商解決。四、庫存管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據耗材的性質、用途、儲存條件等，合理規(guī)劃倉庫布局，設置不同的儲存區(qū)域，如炸藥庫、雷管庫、普通耗材庫等。2.倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等設施設備，確保耗材儲存安全。3.按照先進先出的原則，對耗材進行分類存放，并設置明顯的標識牌，注明耗材名稱、規(guī)格、型號、批次、入庫日期等信息。（二）庫存臺賬管理1.倉庫管理部門應建立庫存臺賬，詳細記錄耗材的出入庫情況，包括日期、憑證號、摘要、數量、單價、金額等信息。2.庫存臺賬應定期與財務部門的賬目進行核對，確保賬賬相符。同時，倉庫管理人員應定期對庫存進行盤點，做到賬物相符。3.對于庫存數量較少、價值較高的耗材，應建立單獨的明細賬，進行重點管理。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對庫存耗材進行盤點，盤點周期為[X]月/季/年。盤點時，應組織相關人員參加，確保盤點工作的準確性和公正性。2.盤點結束后，應編制盤點報告，詳細記錄盤點結果，包括賬實相符情況、盤盈盤虧數量及原因等。對于盤盈盤虧情況，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。3.如因管理不善等原因導致庫存耗材損失的，應追究相關人員的責任。（四）庫存安全管理1.嚴格遵守國家有關易燃易爆物品的管理規(guī)定，加強炸藥庫、雷管庫等特殊倉庫的安全管理。設置專人負責，實行雙人雙鎖制度，確保儲存安全。2.倉庫應配備必要的消防器材和安全設施設備，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。3.加強倉庫的安全保衛(wèi)工作，嚴禁無關人員進入倉庫區(qū)域。倉庫管理人員應嚴格遵守安全操作規(guī)程，防止發(fā)生安全事故。五、使用管理（一）領用制度1.生產部門根據生產需要，填寫領料單，注明耗材名稱、規(guī)格、型號、數量等信息，經部門負責人簽字批準后，到倉庫領取耗材。2.倉庫管理人員應根據領料單，認真核對信息，確保無誤后，按照規(guī)定發(fā)放耗材，并在領料單上簽字確認。3.對于貴重耗材或限量領用的耗材，應實行審批制度，嚴格控制領用數量。（二）使用監(jiān)督1.生產部門應加強對本部門員工使用耗材情況的監(jiān)督檢查，確保員工正確使用耗材，避免浪費。2.鼓勵員工提出節(jié)約耗材的合理化建議，對于能夠有效降低耗材消耗的建議，應給予獎勵。3.定期對生產過程中的耗材使用情況進行統(tǒng)計分析，找出耗材消耗量大的環(huán)節(jié)和原因，采取針對性措施進行改進。（三）回收與再利用1.對于可回收利用的耗材，如廢舊鋼繩、輸送帶等，生產部門應組織回收，并交倉庫管理部門統(tǒng)一存放。2.倉庫管理部門應定期對回收的耗材進行整理和評估，對于有再利用價值的耗材，應及時安排維修或加工，使其能夠再次投入使用。3.鼓勵員工積極參與耗材的回收與再利用工作，對表現突出的員工給予表彰和獎勵。六、核算與成本控制（一）核算方法1.財務部門應建立健全耗材核算制度，按照實際成本法對耗材進行核算。2.耗材成本包括采購成本、運輸成本、倉儲成本、損耗成本等。采購成本按照實際采購價格計算；運輸成本按照實際發(fā)生的運輸費用計算；倉儲成本按照倉庫管理費用分攤計算；損耗成本按照實際損耗數量和單價計算。3.定期對耗材成本進行核算和分析，編制成本報表，為公司決策提供依據。（二）成本控制措施1.采購部門應通過優(yōu)化采購渠道、批量采購、與供應商談判等方式，降低采購成本。2.倉庫管理部門應合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費，降低倉儲成本。3.生產部門應加強耗材使用管理，提高使用效率，降低損耗成本。4.各部門應加強溝通協(xié)作，共同做好耗材成本控制工作，定期對成本控制效果進行評估和總結，不斷完善成本控制措施。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計部門應定期對耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)進行審計監(jiān)督，檢查是否符合本辦法和相關規(guī)定。2.采購部門、倉庫管理部門、生產部門等應定期對本部門的耗材管理工作進行自查，發(fā)現問題及時整改。3.公司應建立舉報制度，鼓勵員工對耗材管理中的違規(guī)行為進行舉報。對于舉報屬實的，應給予舉報人獎勵。（二）考核機制1.制定耗材管理考核指標，包括采購成本控制、庫存周轉率、耗