理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)收益管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)收益管理，確保理財(cái)資金的安全，實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)公司理財(cái)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)發(fā)展，提高公司整體運(yùn)營(yíng)效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（二）適用范圍本辦法適用于公司開展的各類理財(cái)業(yè)務(wù)，包括但不限于銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券投資產(chǎn)品等。（三）基本原則1.風(fēng)險(xiǎn)可控原則理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平在公司可承受范圍內(nèi)，避免出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件。2.收益合理原則理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)在合理控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，追求合理的投資收益，確保投資者獲得與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的回報(bào)。3.合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保理財(cái)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)。4.信息透明原則理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露理財(cái)資金的投資方向、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等信息，保障投資者的知情權(quán)。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)（如利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格等）導(dǎo)致理財(cái)資金價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手或債務(wù)人未能履行合同義務(wù)，導(dǎo)致理財(cái)資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、債券信用風(fēng)險(xiǎn)、貸款信用風(fēng)險(xiǎn)等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指理財(cái)資金在需要變現(xiàn)時(shí)，無法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)、執(zhí)行、交割和流程管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律法規(guī)、監(jiān)管要求或合同約定的變化，導(dǎo)致理財(cái)業(yè)務(wù)面臨法律糾紛或法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法公司應(yīng)采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括定性評(píng)估方法和定量評(píng)估方法。定性評(píng)估方法主要包括專家評(píng)估法、德爾菲法等；定量評(píng)估方法主要包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）、壓力測(cè)試法、情景分析法等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、法律風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率公司應(yīng)定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估頻率應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定。一般情況下，公司應(yīng)至少每季度對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一次評(píng)估；對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)業(yè)務(wù)，公司應(yīng)至少每月對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一次評(píng)估。三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.投資組合管理公司應(yīng)通過合理構(gòu)建投資組合，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。投資組合應(yīng)包括不同類型的資產(chǎn)，如固定收益類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品類資產(chǎn)等，以降低單一資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)對(duì)投資組合價(jià)值的影響。2.風(fēng)險(xiǎn)限額管理公司應(yīng)設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額主要包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額（VaR）、止損限額、頭寸限額等。公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、投資策略等因素，合理設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，并嚴(yán)格監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況。3.套期保值公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理運(yùn)用套期保值工具，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值。套期保值工具主要包括期貨、期權(quán)、互換等。公司應(yīng)在充分評(píng)估套期保值工具風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，謹(jǐn)慎運(yùn)用套期保值工具，確保套期保值效果。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用評(píng)級(jí)公司應(yīng)建立健全信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)交易對(duì)手或債務(wù)人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。信用評(píng)級(jí)體系應(yīng)包括信用評(píng)級(jí)指標(biāo)、信用評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)級(jí)流程等。公司應(yīng)根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果，對(duì)交易對(duì)手或債務(wù)人進(jìn)行分類管理，采取不同的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。2.授信管理公司應(yīng)建立健全授信管理制度，對(duì)交易對(duì)手或債務(wù)人的授信額度進(jìn)行管理。授信管理制度應(yīng)包括授信額度審批流程、授信額度調(diào)整流程、授信額度監(jiān)控流程等。公司應(yīng)根據(jù)交易對(duì)手或債務(wù)人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等因素，合理確定授信額度，并嚴(yán)格監(jiān)控授信額度的使用情況。3.擔(dān)保措施公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理要求交易對(duì)手或債務(wù)人提供擔(dān)保措施。擔(dān)保措施主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。公司應(yīng)在充分評(píng)估擔(dān)保措施風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，謹(jǐn)慎要求交易對(duì)手或債務(wù)人提供擔(dān)保措施，確保擔(dān)保措施的有效性。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.流動(dòng)性監(jiān)測(cè)公司應(yīng)建立健全流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的流動(dòng)性狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系應(yīng)包括流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)、流動(dòng)性監(jiān)測(cè)方法、流動(dòng)性監(jiān)測(cè)頻率等。公司應(yīng)根據(jù)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.資金安排公司應(yīng)合理安排理財(cái)資金的投資期限和資金回籠計(jì)劃，確保理財(cái)資金的流動(dòng)性。公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的投資策略、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，合理確定理財(cái)資金的投資期限和資金回籠計(jì)劃，并嚴(yán)格監(jiān)控理財(cái)資金的投資期限和資金回籠計(jì)劃的執(zhí)行情況。3.應(yīng)急計(jì)劃公司應(yīng)制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，應(yīng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)包括應(yīng)急資金來源、應(yīng)急資金運(yùn)用、應(yīng)急處置流程等。公司應(yīng)定期對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演練，確保應(yīng)急計(jì)劃的有效性。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.內(nèi)部控制公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。內(nèi)部控制體系應(yīng)包括內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制流程、內(nèi)部控制監(jiān)督等。公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定完善的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部控制流程，并加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度和內(nèi)部控制流程的有效執(zhí)行。2.人員管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員的管理，提高理財(cái)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。公司應(yīng)定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高理財(cái)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德教育，提高理財(cái)業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。3.系統(tǒng)建設(shè)公司應(yīng)加強(qiáng)理財(cái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，提高理財(cái)業(yè)務(wù)的信息化水平和操作風(fēng)險(xiǎn)控制能力。公司應(yīng)建立完善的理財(cái)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)的自動(dòng)化處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全管理，確保理財(cái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.合規(guī)管理公司應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。合規(guī)管理制度應(yīng)包括合規(guī)管理部門、合規(guī)管理人員、合規(guī)管理制度、合規(guī)管理流程等。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，確保理財(cái)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)。2.合同管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)合同的管理，確保理財(cái)業(yè)務(wù)合同的合法性、有效性和完整性。公司應(yīng)建立完善的理財(cái)業(yè)務(wù)合同管理制度，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、終止等環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范管理；加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)合同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.法律事務(wù)管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)法律事務(wù)的管理，及時(shí)處理理財(cái)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的法律糾紛和法律責(zé)任。公司應(yīng)建立完善的理財(cái)業(yè)務(wù)法律事務(wù)管理制度，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)法律事務(wù)的咨詢、代理、訴訟、仲裁等環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范管理；加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)法律事務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)法律事務(wù)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。四、收益管理（一）收益目標(biāo)設(shè)定1.收益目標(biāo)確定原則公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、投資策略、市場(chǎng)環(huán)境等因素，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益目標(biāo)。收益目標(biāo)應(yīng)與理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，確保投資者獲得與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的回報(bào)。2.收益目標(biāo)設(shè)定流程公司應(yīng)建立健全收益目標(biāo)設(shè)定流程，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的收益目標(biāo)進(jìn)行設(shè)定。收益目標(biāo)設(shè)定流程應(yīng)包括收益目標(biāo)調(diào)研、收益目標(biāo)分析、收益目標(biāo)確定、收益目標(biāo)審批等環(huán)節(jié)。公司應(yīng)在充分調(diào)研市場(chǎng)環(huán)境、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益目標(biāo)，并報(bào)公司管理層審批。（二）收益分配管理1.收益分配原則公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的收益情況和合同約定，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益分配方案。收益分配方案應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，確保投資者獲得應(yīng)有的收益。2.收益分配方式公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和合同約定，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益分配方式。收益分配方式主要包括現(xiàn)金分紅、紅利再投資等。公司應(yīng)在充分考慮投資者需求和市場(chǎng)環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，選擇合適的收益分配方式，并在合同中明確約定。3.收益分配頻率公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的投資期限和收益情況，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益分配頻率。收益分配頻率主要包括按季分配、半年分配、年度分配等。公司應(yīng)在充分考慮投資者需求和市場(chǎng)環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，選擇合適的收益分配頻率，并在合同中明確約定。（三）收益核算與報(bào)告1.收益核算方法公司應(yīng)建立健全收益核算體系，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的收益進(jìn)行核算。收益核算體系應(yīng)包括收益核算方法、收益核算流程、收益核算報(bào)表等。公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的投資策略、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，選擇合適的收益核算方法，并嚴(yán)格按照收益核算方法進(jìn)行收益核算。2.收益報(bào)告內(nèi)容公司應(yīng)定期向投資者披露理財(cái)業(yè)務(wù)的收益情況，收益報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括收益金額、收益分配方式、收益分配頻率、收益核算方法等。公司應(yīng)確保收益報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并及時(shí)向投資者披露。3.收益報(bào)告頻率公司應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的投資期限和收益情況，合理確定理財(cái)業(yè)務(wù)的收益報(bào)告頻率。收益報(bào)告頻率主要包括按季報(bào)告、半年報(bào)告、年度報(bào)告等。公司應(yīng)在充分考慮投資者需求和市場(chǎng)環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，選擇合適的收益報(bào)告頻率，并及時(shí)向投資者披露。五、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與檢查（一）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行定期審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制應(yīng)包括內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)部審計(jì)人員、內(nèi)部審計(jì)制度、內(nèi)部審計(jì)流程等。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并提出改進(jìn)建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督機(jī)制，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督機(jī)制應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理流程等。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.管理層監(jiān)督公司管理層應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督，定期聽取理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況匯報(bào)，及時(shí)解決理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。公司管理層應(yīng)建立健全理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督制度，明確管理層在理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保管理層對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效監(jiān)督。（二）風(fēng)險(xiǎn)檢查與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)檢查內(nèi)容公司應(yīng)定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、收益管理等方面。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法公司應(yīng)采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括定性評(píng)估方法和定量評(píng)估方法。定性評(píng)估方法主要包括專家評(píng)估法、德爾菲法等；定量評(píng)估方法主要包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）、壓力測(cè)試法、情景分析法等。3.風(fēng)險(xiǎn)檢查與評(píng)估頻率公司應(yīng)定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查與評(píng)估，檢查與評(píng)估頻率應(yīng)根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定。一般情況下，公司應(yīng)至少每季度對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行一次檢查與評(píng)估；對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)業(yè)務(wù)，公司應(yīng)至少每月對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行一次檢查與評(píng)估。（三）問題整改與跟蹤1.問題整改措施公司應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)檢查與評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問題，制定切實(shí)可行的整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到及時(shí)整改。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)問題整改措施執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保整改措施的有效執(zhí)行。2.問題跟蹤機(jī)制公司應(yīng)建立健全問題跟蹤機(jī)制，對(duì)問題整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。問題跟蹤機(jī)制應(yīng)包括問題跟蹤部門、問題跟蹤人員、問題跟蹤制度、問題跟蹤流程等。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)問題整改情況的跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題整改中存在的問題，并采取相應(yīng)的措施加以解決。3.整改報(bào)告與披露公司