煙草投資采購管理辦法總則目的為加強公司煙草投資采購管理，規(guī)范投資采購行為，提高投資采購效益，防范投資采購風(fēng)險，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各單位的煙草投資采購活動，包括但不限于煙草種植基地建設(shè)投資、煙草生產(chǎn)設(shè)備采購、煙草原材料采購、煙草銷售渠道拓展投資等。基本原則1.合法性原則：投資采購活動必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)政策，確保合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為中心，優(yōu)化投資采購決策，降低成本，提高資源利用效率。3.公開、公平、公正原則：遵循公開透明、公平競爭、公正評價的原則，確保投資采購活動的公正性和公信力。4.風(fēng)險管理原則：對投資采購活動進(jìn)行全過程風(fēng)險管理，識別、評估和控制風(fēng)險，保障公司利益。投資管理投資決策1.投資項目立項：各部門、各單位根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，提出煙草投資項目立項申請，經(jīng)可行性研究論證后，報公司投資決策機(jī)構(gòu)審批。2.可行性研究：投資項目應(yīng)進(jìn)行充分的可行性研究，包括市場分析、技術(shù)方案、經(jīng)濟(jì)效益評價、環(huán)境影響評價等，為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。3.投資決策程序：公司投資決策機(jī)構(gòu)對投資項目進(jìn)行審議，按照規(guī)定的決策權(quán)限和程序做出決策。重大投資項目需報上級主管部門或董事會批準(zhǔn)。投資實施1.項目實施計劃：投資項目經(jīng)批準(zhǔn)后，項目實施部門應(yīng)制定詳細(xì)的項目實施計劃，明確項目進(jìn)度、質(zhì)量要求、資金安排等，并報公司投資管理部門備案。2.項目建設(shè)管理：項目實施部門應(yīng)按照項目實施計劃組織項目建設(shè)，嚴(yán)格控制項目質(zhì)量、進(jìn)度和成本，確保項目順利實施。3.資金管理：投資項目資金應(yīng)?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按照財務(wù)管理制度進(jìn)行核算和管理。公司投資管理部門應(yīng)加強對項目資金使用情況的監(jiān)督檢查。投資后評價1.評價指標(biāo)體系：建立健全煙草投資項目后評價指標(biāo)體系，對投資項目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益等進(jìn)行全面評價。2.評價方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對投資項目進(jìn)行后評價，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后的投資決策提供參考。3.評價結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)投資項目后評價結(jié)果，對項目實施部門和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行獎懲，并對投資決策和管理工作進(jìn)行改進(jìn)和完善。采購管理采購計劃1.需求預(yù)測：各部門、各單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和市場需求，對煙草采購需求進(jìn)行預(yù)測，提出采購計劃建議。2.采購計劃編制：公司采購管理部門根據(jù)各部門、各單位的采購計劃建議，結(jié)合庫存情況和市場供應(yīng)情況，編制年度采購計劃，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購計劃調(diào)整：采購計劃一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。如遇特殊情況需要調(diào)整采購計劃，應(yīng)按規(guī)定程序報經(jīng)批準(zhǔn)。采購方式1.公開招標(biāo)：符合公開招標(biāo)條件的采購項目，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式進(jìn)行采購。公開招標(biāo)應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，確保招標(biāo)過程的公開、公平、公正。2.邀請招標(biāo)：對于技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標(biāo)人可供選擇的采購項目，可采用邀請招標(biāo)方式進(jìn)行采購。邀請招標(biāo)應(yīng)向三家以上具備承擔(dān)招標(biāo)項目能力、資信良好的特定法人或者其他組織發(fā)出投標(biāo)邀請書。3.競爭性談判：對于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的采購項目，可采用競爭性談判方式進(jìn)行采購。競爭性談判應(yīng)成立談判小組，與不少于三家的供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。4.單一來源采購：符合下列情形之一的采購項目，可采用單一來源采購方式進(jìn)行采購：（1）只能從唯一供應(yīng)商處采購的；（2）發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；（3）必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。單一來源采購應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并在采購文件中明確采購理由和供應(yīng)商情況。5.詢價采購：對于采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可采用詢價采購方式進(jìn)行采購。詢價采購應(yīng)向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，對供應(yīng)商的報價進(jìn)行比較，確定成交供應(yīng)商。采購流程1.采購申請：各部門、各單位根據(jù)采購計劃，填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時間等，并報公司采購管理部門審核。2.采購審批：公司采購管理部門對采購申請表進(jìn)行審核，按照規(guī)定的審批權(quán)限報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。重大采購項目需報上級主管部門或董事會批準(zhǔn)。3.采購實施：采購管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購申請，選擇合適的采購方式，組織實施采購活動。采購人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.驗收付款：采購物資到貨后，采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行驗收。驗收合格后，按照采購合同的約定辦理付款手續(xù)。采購合同管理1.合同簽訂：采購合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，避免出現(xiàn)模糊不清、歧義或違法條款。2.合同履行：采購合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。采購管理部門應(yīng)跟蹤合同履行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.合同變更與解除：如遇特殊情況需要變更或解除采購合同，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并與供應(yīng)商協(xié)商一致，簽訂變更或解除協(xié)議。4.合同糾紛處理：如發(fā)生合同糾紛，雙方應(yīng)首先通過協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可按照合同約定的爭議解決方式進(jìn)行處理，如申請仲裁或提起訴訟。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.審計監(jiān)督：公司審計部門應(yīng)定期對煙草投資采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查投資采購項目的合法性、合規(guī)性、效益性等情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督：公司紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)加強對煙草投資采購活動的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處投資采購過程中的違規(guī)違紀(jì)行為，維護(hù)公司利益。3.內(nèi)部審計與紀(jì)檢監(jiān)察協(xié)同監(jiān)督：建立內(nèi)部審計與紀(jì)檢監(jiān)察協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，加強信息共享和溝通協(xié)作，形成監(jiān)督合力，提高監(jiān)督效果。外部監(jiān)督1.行業(yè)監(jiān)管：積極配合煙草行業(yè)主管部門的監(jiān)督檢查，接受行業(yè)監(jiān)管，及時整改存在的問題，確保公司投資采購活動符合行業(yè)規(guī)范和要求。2.社會監(jiān)督：主動接受社會公眾的監(jiān)督，及時公開投資采購信息，保障社會公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。對于社會公眾反映的問題，應(yīng)認(rèn)真調(diào)查處理，并及時反饋處理結(jié)果。責(zé)任追究責(zé)任界定1.投資采購決策失誤責(zé)任：因投資采購決策失誤，導(dǎo)致公司遭受重大經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的，應(yīng)追究相關(guān)決策人員的責(zé)任。2.投資采購實施過程違規(guī)責(zé)任：在投資采購實施過程中，因違反法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司規(guī)定，導(dǎo)致投資采購項目出現(xiàn)質(zhì)量問題、進(jìn)度延誤、成本超支等情況的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.合同履行違約責(zé)任：因違反采購合同約定，導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失或承擔(dān)違約責(zé)任的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。責(zé)任追究方式1.行政處分：對違反本辦法的責(zé)任人員，視情節(jié)輕重給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等