非公募基金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范非公募基金的運(yùn)作與管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)非公募基金行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)，以非公開方式向特定對(duì)象募集資金設(shè)立的非公募基金，包括契約型、公司型和有限合伙型等不同組織形式的基金。（三）基本原則非公募基金管理應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信用的原則，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益和基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣?、托管人等相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。二、基金管理人（一）設(shè)立與登記1.設(shè)立條件設(shè)立非公募基金管理人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）有符合規(guī)定的章程或者合伙協(xié)議；（2）注冊資本或者出資不低于規(guī)定的限額；（3）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。2.登記程序基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱基金業(yè)協(xié)會(huì)）申請(qǐng)登記，報(bào)送相關(guān)材料。基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理登記申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，以通過網(wǎng)站公示基金管理人基本情況的方式，為基金管理人辦結(jié)登記手續(xù)。（二）職責(zé)與義務(wù)1.職責(zé)基金管理人應(yīng)當(dāng)依法履行下列職責(zé)：（1）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；（2）對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；（3）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；（4）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（5）編制中期和年度基金報(bào)告；（6）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；（7）辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（8）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；（9）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（10）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（11）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。2.義務(wù)基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：（1）向投資者充分披露有關(guān)信息；（2）不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金；（3）不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介；（4）不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益；（5）按照基金合同約定管理基金財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變投資方向；（6）按照規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；（7）按照基金合同約定的投資范圍和投資策略，進(jìn)行投資運(yùn)作；（8）按照規(guī)定編制并向投資者披露基金定期報(bào)告；（9）按照規(guī)定辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（10）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；（11）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（12）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（13）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他義務(wù)。（三）禁止行為基金管理人不得有下列行為：1.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；2.不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；3.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；5.依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。三、基金托管人（一）資格條件擔(dān)任非公募基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定；2.設(shè)有專門的基金托管部門；3.取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；4.有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；5.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；7.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；8.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。（二）職責(zé)與義務(wù)1.職責(zé)基金托管人應(yīng)當(dāng)依法履行下列職責(zé)：（1）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；（2）按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（3）對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；（4）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（5）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（6）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（7）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；（9）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；（10）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；（11）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。2.義務(wù)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：（1）向投資者充分披露有關(guān)信息；（2）不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)；（3）不得將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；（4）公平地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)；（5）按照基金合同約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（6）保守基金商業(yè)秘密；（7）按照規(guī)定編制并向投資者披露基金托管情況報(bào)告；（8）按照規(guī)定辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（9）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；（10）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（11）以基金托管人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（12）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他義務(wù)。（三）禁止行為基金托管人不得有下列行為：1.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；2.不公平地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)；3.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；5.依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。四、基金的募集與設(shè)立（一）募集方式與對(duì)象非公募基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計(jì)不得超過二百人。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于規(guī)定限額且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人：1.凈資產(chǎn)不低于一千萬元的單位；2.金融資產(chǎn)不低于三百萬元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于五十萬元的個(gè)人。非公募基金不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。（二）募集程序1.申請(qǐng)與備案基金管理人申請(qǐng)募集基金，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向基金業(yè)協(xié)會(huì)提交申請(qǐng)材料?；饦I(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起60日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行審查，作出準(zhǔn)予或者不予登記的決定。2.募集期限基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予登記文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過6個(gè)月開始募集，原注冊的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)基金業(yè)協(xié)會(huì)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)重新提交注冊申請(qǐng)?；鹉技坏贸^基金業(yè)協(xié)會(huì)準(zhǔn)予登記的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過3個(gè)月。（三）設(shè)立條件設(shè)立非公募基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.有符合規(guī)定的基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議；2.有符合規(guī)定的基金管理人、基金托管人；3.基金募集份額總額不少于規(guī)定的最低限額；4.基金募集金額不少于規(guī)定的最低限額；5.基金份額持有人的人數(shù)符合規(guī)定；6.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。五、基金的運(yùn)作與投資（一）運(yùn)作原則非公募基金應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的運(yùn)作方式進(jìn)行運(yùn)作，不得擅自改變運(yùn)作方式?；鸷贤瑧?yīng)當(dāng)對(duì)基金的投資范圍、投資策略、投資限制、收益分配等事項(xiàng)作出明確約定。（二）投資范圍非公募基金可以投資于股票、債券、期貨、期權(quán)、基金份額、資產(chǎn)支持證券、央行票據(jù)、同業(yè)存單、債券回購、銀行存款等金融工具，以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種。基金合同應(yīng)當(dāng)明確約定基金的投資范圍，并在基金招募說明書中予以披露。（三）投資限制非公募基金不得有下列投資或者活動(dòng)：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；4.買賣其他基金份額，但是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；7.依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。（四）收益分配基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金收益分配的原則、時(shí)間和方式等事項(xiàng)?；鹗找娣峙鋺?yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金方式，但是基金合同另有約定的除外。六、基金的托管與監(jiān)督（一）托管協(xié)議基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)簽訂書面托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：1.托管人與管理人的名稱、住所；2.基金的基本情況；3.托管協(xié)議的依據(jù)和目的；4.托管人與管理人的權(quán)利和義務(wù)；5.基金托管人的報(bào)酬；6.托管協(xié)議的變更、終止與解除；7.違約責(zé)任；8.爭議解決方式；9.其他事項(xiàng)。（二）監(jiān)督機(jī)制基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金托管人的監(jiān)督活動(dòng)予以配合，不得阻礙、拒絕。七、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)讓（一）申購與贖回基金份額的申購、贖回價(jià)格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算?；鸱蓊~凈值由基金管理人按照基金合同約定的估值方法計(jì)算，于估值日次日公告。投資者申購基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)全額交付申購款項(xiàng)；投資者贖回基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的方式和時(shí)間支付贖回款項(xiàng)。（二）轉(zhuǎn)讓非公募基金份額可以依法轉(zhuǎn)讓，但基金合同另有約定的除外。基金份額轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的條件和程序，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。八、信息披露（一）披露內(nèi)容基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，向投資者披露基金的投資運(yùn)作、收益分配、資產(chǎn)凈值、投資組合等信息?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)編制基金定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等，并向投資者披露。（二）披露方式信息披露應(yīng)當(dāng)采用書面、電子或者其他符合法律法規(guī)規(guī)定的方式進(jìn)行。信息披露文件應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)送基金業(yè)協(xié)會(huì)，并在基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的網(wǎng)站上向社會(huì)公開披露。九、基金份額持有人大會(huì)（一）召開條件有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)：1.基金合同約定的召開事由出現(xiàn)；2.基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接；3.基金合同約定的其他情形。（二）召集與程序基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)基金業(yè)協(xié)會(huì)備案。基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開?；鸱蓊~持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。（三）決議基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。十、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)非公募基金市場進(jìn)行監(jiān)督管理，履行下列職責(zé)：1.制定有關(guān)非公募基金的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)；2.辦理非公募基金的備案；3.對(duì)非公募基金管理人、基金托管人及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并要求其報(bào)送有關(guān)的業(yè)務(wù)資料；4.對(duì)非公募基金的募集、交易、投資運(yùn)作等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；5.對(duì)非公募基金信息披露活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；6.對(duì)非公募基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行監(jiān)督管理；7.對(duì)非公募基金的托管業(yè)務(wù)活