《抵押管理辦法》細(xì)則一、總則（一）目的與宗旨本細(xì)則旨在進(jìn)一步規(guī)范公司/組織的抵押管理行為，保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)的安全與有效利用，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定本細(xì)則。（二）適用范圍本細(xì)則適用于公司/組織內(nèi)涉及抵押業(yè)務(wù)的所有部門、分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作人員，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等。（三）基本原則1.合法性原則抵押管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保抵押行為的有效性和合法性。2.審慎性原則在進(jìn)行抵押業(yè)務(wù)操作時，應(yīng)充分評估抵押物的價值、權(quán)屬狀況、市場風(fēng)險(xiǎn)等因素，審慎決策，避免過度風(fēng)險(xiǎn)。3.有效性原則抵押設(shè)定應(yīng)能夠切實(shí)保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，確保在債務(wù)人無法履行債務(wù)時，公司能夠通過合法途徑處置抵押物獲得清償。4.獨(dú)立性原則抵押管理相關(guān)部門應(yīng)相對獨(dú)立，相互制約與監(jiān)督，避免利益沖突，確保抵押業(yè)務(wù)操作的公正性和客觀性。二、抵押物的范圍與條件（一）可抵押的財(cái)產(chǎn)范圍1.不動產(chǎn)土地使用權(quán)，包括出讓土地使用權(quán)、劃撥土地使用權(quán)經(jīng)有批準(zhǔn)權(quán)的人民政府批準(zhǔn)并辦理土地使用權(quán)出讓手續(xù)、繳納土地出讓金后的土地使用權(quán)。建筑物及其他土地附著物，如廠房、辦公樓、倉庫、住宅等各類房屋建筑及其附屬設(shè)施。2.動產(chǎn)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等，這些動產(chǎn)應(yīng)具有一定的市場價值且易于變現(xiàn)。交通運(yùn)輸工具，如汽車、船舶、飛機(jī)等，但需注意其抵押登記的特殊規(guī)定。其他法律、行政法規(guī)未禁止抵押的動產(chǎn)。3.權(quán)利建設(shè)用地使用權(quán)，以出讓方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)可以設(shè)定抵押。海域使用權(quán)，符合相關(guān)規(guī)定的海域使用權(quán)可作為抵押物。法律、行政法規(guī)規(guī)定可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。（二）抵押物的條件1.權(quán)屬清晰抵押物必須為抵押人合法擁有，不存在權(quán)屬爭議或被查封、扣押、監(jiān)管等限制轉(zhuǎn)讓的情形。抵押人應(yīng)提供有效的產(chǎn)權(quán)證書或相關(guān)證明文件，以證明其對抵押物享有合法的所有權(quán)或處分權(quán)。2.價值穩(wěn)定抵押物的價值應(yīng)相對穩(wěn)定，市場波動較小。對于價值易受市場因素影響的抵押物，如股票、期貨等，一般不得作為本公司/組織抵押業(yè)務(wù)的抵押物。3.易于變現(xiàn)抵押物應(yīng)具有良好的市場流通性，能夠在合理時間內(nèi)以合理價格變現(xiàn)。對于一些專業(yè)性強(qiáng)、用途特殊的資產(chǎn)，如特定的生產(chǎn)設(shè)備、專用儀器等，在評估其變現(xiàn)能力時應(yīng)充分考慮市場需求和交易成本。4.未被重復(fù)抵押同一抵押物在抵押期間內(nèi)不得再次抵押給其他債權(quán)人，除非經(jīng)過本公司/組織書面同意。在接受抵押物抵押時，應(yīng)通過查詢相關(guān)登記信息等方式，確保抵押物不存在重復(fù)抵押的情況。三、抵押業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請1.業(yè)務(wù)部門在開展涉及抵押的業(yè)務(wù)活動前，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交書面申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)基本情況、抵押物信息、抵押目的、預(yù)計(jì)抵押金額、還款來源及還款計(jì)劃等。2.申請材料應(yīng)真實(shí)、完整、有效，業(yè)務(wù)部門應(yīng)對申請材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（二）抵押物評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)申請后，應(yīng)及時安排專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對抵押物進(jìn)行評估。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和專業(yè)能力，評估方法應(yīng)符合行業(yè)規(guī)范和法律法規(guī)要求。2.評估內(nèi)容包括抵押物的市場價值、使用狀況、折舊程度、變現(xiàn)能力等。評估報(bào)告應(yīng)明確抵押物的評估價值、評估基準(zhǔn)日、評估方法及評估結(jié)論等內(nèi)容，并加蓋評估機(jī)構(gòu)公章及評估師執(zhí)業(yè)印章。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對評估報(bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查評估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、評估方法的合理性、評估價值的準(zhǔn)確性等。如發(fā)現(xiàn)評估報(bào)告存在問題，應(yīng)及時要求評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)充或修正，必要時可重新委托評估。（三）抵押合同簽訂1.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核通過后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與抵押人簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬、被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、抵押擔(dān)保的范圍、當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。2.抵押合同簽訂前，法務(wù)部門應(yīng)對合同條款進(jìn)行審查，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)要求，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。對于重大抵押業(yè)務(wù)合同，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會審，必要時可咨詢外部法律顧問意見。3.抵押合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理抵押物登記手續(xù)，確保抵押權(quán)利的合法有效設(shè)立。（四）抵押物登記1.根據(jù)抵押物的性質(zhì)和相關(guān)法律法規(guī)要求，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理抵押物登記手續(xù)。不同類型的抵押物登記部門如下：以土地使用權(quán)、建筑物及其他土地附著物抵押的，應(yīng)當(dāng)向縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門辦理抵押登記。以林木抵押的，應(yīng)當(dāng)向縣級以上林木主管部門辦理抵押登記。以航空器、船舶、車輛抵押的，應(yīng)當(dāng)向運(yùn)輸工具的登記部門辦理抵押登記。以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)向財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門辦理抵押登記。2.辦理抵押物登記時，應(yīng)提交抵押合同、主債權(quán)合同、抵押物所有權(quán)或使用權(quán)證書等相關(guān)材料，并按照登記部門的要求填寫登記申請表。登記部門對符合條件的抵押物予以登記，并頒發(fā)抵押登記證明文件。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)妥善保管抵押物登記證明文件，并及時將登記情況告知風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門。在抵押期間內(nèi)，如抵押物登記信息發(fā)生變更，應(yīng)及時辦理變更登記手續(xù)。（五）抵押期間管理1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對抵押期間的抵押物進(jìn)行跟蹤管理，定期或不定期對抵押物的狀況進(jìn)行檢查，包括抵押物的使用情況、保管情況、市場價值變化情況等。2.抵押人應(yīng)妥善保管抵押物，負(fù)有維護(hù)抵押物完好無損的義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)抵押物存在損壞、滅失或價值明顯減少等情況，抵押人應(yīng)及時通知本公司/組織，并采取措施防止損失擴(kuò)大。3.本公司/組織有權(quán)要求抵押人提供抵押物的保險(xiǎn)單，并指定本公司/組織為保險(xiǎn)賠償金的第一受益人。如抵押物發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)賠償金應(yīng)優(yōu)先用于償還本公司/組織的債權(quán)。4.在抵押期間內(nèi)，未經(jīng)本公司/組織書面同意，抵押人不得轉(zhuǎn)讓抵押物，但受讓人代為清償債務(wù)消滅抵押權(quán)的除外。抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向本公司/組織提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與本公司/組織約定的第三人提存。（六）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)1.如債務(wù)人未能按照主債權(quán)合同約定履行債務(wù)，本公司/組織有權(quán)依法行使抵押權(quán)，通過處置抵押物實(shí)現(xiàn)債權(quán)。2.抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的方式包括與抵押人協(xié)商以抵押物折價或者以拍賣、變賣抵押物所得的價款優(yōu)先受償。協(xié)商不成的，可以向人民法院提起訴訟，通過司法程序?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)。3.在處置抵押物過程中，應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行，確保處置行為的合法性和公正性。處置所得價款應(yīng)首先用于支付處置費(fèi)用，如評估費(fèi)、拍賣費(fèi)、訴訟費(fèi)等，剩余部分按照抵押擔(dān)保的范圍依次清償本公司/組織的債權(quán)，包括本金、利息、違約金、損害賠償金等。4.處置抵押物后，如有剩余價款，應(yīng)退還抵押人；如處置所得價款不足以清償本公司/組織債權(quán)的，本公司/組織有權(quán)繼續(xù)向債務(wù)人追償。四、風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別與評估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評估，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)采取更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）內(nèi)部控制與監(jiān)督1.建立健全抵押業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門在抵押業(yè)務(wù)流程中的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范操作流程，加強(qiáng)部門之間的協(xié)作與制約。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對抵押業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改意見。3.加強(qiáng)對抵押業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓(xùn)與教育，提高其風(fēng)險(xiǎn)意識和業(yè)務(wù)水平，確保抵押業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。（三）信息披露與報(bào)告1.公司/組織應(yīng)按照法律法規(guī)要求，及時、準(zhǔn)確地披露抵押業(yè)務(wù)相關(guān)信息，包括抵押物情況、抵押金額、擔(dān)保債權(quán)情況等。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定