上級(jí)劃撥物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)上級(jí)劃撥物資的管理，規(guī)范物資的接收、存儲(chǔ)、使用、調(diào)配及處置等流程，確保物資安全、高效、合理利用，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織接收上級(jí)劃撥的各類(lèi)物資的管理活動(dòng)。（三）管理原則1.嚴(yán)格遵循相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理合法合規(guī)。2.實(shí)行統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，明確各部門(mén)職責(zé)，確保物資管理流程順暢。3.注重物資的安全存儲(chǔ)與合理使用，提高物資使用效益，避免浪費(fèi)。4.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，確保物資管理各環(huán)節(jié)透明、公正、有序。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善上級(jí)劃撥物資管理制度及流程，并組織實(shí)施。2.統(tǒng)一接收上級(jí)劃撥的物資，對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對(duì)、驗(yàn)收，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.建立物資管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)、存儲(chǔ)、使用等情況，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。4.定期對(duì)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，及時(shí)掌握物資庫(kù)存動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。5.根據(jù)公司/組織需求，合理調(diào)配物資，提高物資使用效率。6.負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)廢、閑置物資進(jìn)行鑒定、審核，并按規(guī)定進(jìn)行處置。（二）需求部門(mén)1.根據(jù)工作需要，提前向上級(jí)提出物資需求計(jì)劃，明確物資的種類(lèi)、數(shù)量、規(guī)格等要求。2.負(fù)責(zé)接收物資管理部門(mén)調(diào)配的物資，并對(duì)物資的使用情況進(jìn)行跟蹤、反饋。3.按照物資使用規(guī)范和操作規(guī)程，合理使用物資，確保物資安全、有效使用。4.配合物資管理部門(mén)做好物資盤(pán)點(diǎn)清查工作，提供相關(guān)資料和信息。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)劃撥物資的財(cái)務(wù)核算，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。2.參與物資采購(gòu)、驗(yàn)收、處置等環(huán)節(jié)的審核工作，確保財(cái)務(wù)手續(xù)合規(guī)。3.定期對(duì)物資管理部門(mén)的賬目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，保障資金使用安全。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)上級(jí)劃撥物資的管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理制度的執(zhí)行情況。2.審查物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、調(diào)配及處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。3.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員責(zé)任。三、物資接收（一）接收通知物資管理部門(mén)在收到上級(jí)關(guān)于劃撥物資的通知后，應(yīng)及時(shí)了解物資的種類(lèi)、數(shù)量、規(guī)格、交付時(shí)間及地點(diǎn)等信息，并做好接收準(zhǔn)備工作。（二）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.根據(jù)物資的性質(zhì)和特點(diǎn)，組建驗(yàn)收小組，明確驗(yàn)收人員職責(zé)。2.準(zhǔn)備驗(yàn)收所需的工具、量具、檢測(cè)設(shè)備等，并確保其準(zhǔn)確性和可靠性。3.熟悉物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，制定詳細(xì)的驗(yàn)收方案。（三）現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收1.驗(yàn)收人員在物資交付現(xiàn)場(chǎng)，按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行逐一核對(duì)、檢查。2.對(duì)物資的外觀、包裝、標(biāo)識(shí)等進(jìn)行檢查，確保物資無(wú)損壞、無(wú)變質(zhì)、標(biāo)識(shí)清晰。3.對(duì)物資的技術(shù)參數(shù)、性能指標(biāo)等進(jìn)行檢測(cè)、驗(yàn)證，確保物資符合相關(guān)要求。4.如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、質(zhì)量不合格、規(guī)格不符等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與上級(jí)部門(mén)溝通協(xié)商，要求其限期整改或更換物資。（四）驗(yàn)收記錄1.驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收過(guò)程和結(jié)果，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)形成書(shū)面文件，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。3.驗(yàn)收記錄作為物資入賬、使用、管理的重要依據(jù)，應(yīng)妥善保存。（五）入庫(kù)手續(xù)1.驗(yàn)收合格的物資，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單。2.入庫(kù)單應(yīng)注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、入庫(kù)地點(diǎn)等信息，并由物資管理人員和倉(cāng)庫(kù)保管人員簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)庫(kù)保管人員根據(jù)入庫(kù)單，將物資妥善存放，并做好標(biāo)識(shí)和臺(tái)賬記錄。四、物資存儲(chǔ)（一）存儲(chǔ)環(huán)境1.根據(jù)物資的性質(zhì)和特點(diǎn)，合理規(guī)劃物資存儲(chǔ)區(qū)域，確保物資存儲(chǔ)環(huán)境安全、適宜。2.對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的存儲(chǔ)場(chǎng)所，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.對(duì)易受潮、易腐蝕、易變質(zhì)等物資，應(yīng)采取防潮、防腐、防蟲(chóng)等措施，確保物資質(zhì)量不受影響。（二）存儲(chǔ)方式1.物資應(yīng)按照類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，便于查找和管理。2.對(duì)貴重物資、精密儀器等，應(yīng)采取特殊的存儲(chǔ)方式，如專(zhuān)柜存放、專(zhuān)人保管等。3.物資應(yīng)擺放整齊、有序，不得隨意堆放，確保倉(cāng)庫(kù)通道暢通。（三）庫(kù)存管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，確保賬實(shí)相符。2.建立物資庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，對(duì)庫(kù)存物資數(shù)量低于最低庫(kù)存限額的，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門(mén)報(bào)告，并組織采購(gòu)補(bǔ)充。3.對(duì)長(zhǎng)期閑置、積壓的物資，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理，查明原因，提出處理意見(jiàn)。（四）倉(cāng)庫(kù)安全1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的消防器材、安全設(shè)施等，確保倉(cāng)庫(kù)安全。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟悉物資存儲(chǔ)安全知識(shí)，掌握消防器材的使用方法，定期進(jìn)行安全檢查和培訓(xùn)。3.嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)管理制度，未經(jīng)許可，無(wú)關(guān)人員不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。五、物資使用（一）使用計(jì)劃1.需求部門(mén)應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需要，提前制定物資使用計(jì)劃，明確物資的種類(lèi)、數(shù)量、使用時(shí)間等要求。2.物資使用計(jì)劃應(yīng)報(bào)物資管理部門(mén)審核，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）領(lǐng)用手續(xù)1.需求部門(mén)憑經(jīng)批準(zhǔn)的物資使用計(jì)劃，到物資管理部門(mén)辦理物資領(lǐng)用手續(xù)，填寫(xiě)領(lǐng)用單。2.領(lǐng)用單應(yīng)注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用人等信息，并由物資管理人員和領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。3.物資管理部門(mén)根據(jù)領(lǐng)用單，從倉(cāng)庫(kù)發(fā)出物資，并做好出庫(kù)記錄。（三）使用規(guī)范1.需求部門(mén)應(yīng)按照物資使用規(guī)范和操作規(guī)程，合理使用物資，確保物資安全、有效使用。2.對(duì)貴重物資、精密儀器等，應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)使用，并進(jìn)行培訓(xùn)和考核。3.使用過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問(wèn)題或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)停止使用，并報(bào)告物資管理部門(mén)。（四）使用監(jiān)督1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保物資使用符合規(guī)定要求。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)不定期對(duì)物資使用情況進(jìn)行審計(jì)，檢查物資使用的合理性、合規(guī)性。六、物資調(diào)配（一）調(diào)配原則1.以滿足公司/組織工作需要為前提，合理調(diào)配物資，提高物資使用效益。2.遵循先內(nèi)部調(diào)配、后外部采購(gòu)的原則，充分利用現(xiàn)有物資資源。3.調(diào)配物資應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保調(diào)配過(guò)程透明、有序。（二）調(diào)配流程1.需求部門(mén)因工作需要，需調(diào)配物資時(shí)，應(yīng)向物資管理部門(mén)提出調(diào)配申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)配物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、原因等信息。2.物資管理部門(mén)接到調(diào)配申請(qǐng)后，應(yīng)根據(jù)庫(kù)存情況和其他部門(mén)需求，進(jìn)行綜合平衡，提出調(diào)配方案。3.調(diào)配方案經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.物資管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的調(diào)配方案，組織實(shí)施物資調(diào)配工作，填寫(xiě)調(diào)配單。5.調(diào)配單應(yīng)注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、調(diào)出部門(mén)、調(diào)入部門(mén)、調(diào)配時(shí)間等信息，并由調(diào)出部門(mén)、調(diào)入部門(mén)和物資管理人員簽字確認(rèn)。6.調(diào)出部門(mén)根據(jù)調(diào)配單，將物資發(fā)至調(diào)入部門(mén)，調(diào)入部門(mén)驗(yàn)收無(wú)誤后，辦理接收手續(xù)。（三）調(diào)配記錄1.物資管理部門(mén)應(yīng)建立物資調(diào)配臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資調(diào)配的時(shí)間、地點(diǎn)、調(diào)出部門(mén)、調(diào)入部門(mén)、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.物資調(diào)配記錄應(yīng)作為物資管理的重要資料，妥善保存，以備查詢。七、物資處置（一）處置范圍1.已超過(guò)使用期限、損壞無(wú)法修復(fù)、技術(shù)性能落后且無(wú)使用價(jià)值的物資。2.因機(jī)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)變更等原因，不再使用的物資。3.閑置、積壓時(shí)間較長(zhǎng)，且預(yù)計(jì)短期內(nèi)無(wú)法使用的物資。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已無(wú)使用價(jià)值的物資，經(jīng)鑒定、審核后，予以報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)仍有一定使用價(jià)值的閑置物資，可通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)、招標(biāo)等方式進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)：對(duì)符合相關(guān)規(guī)定的物資，可捐贈(zèng)給社會(huì)公益事業(yè)或其他需要的單位。4.調(diào)劑：對(duì)其他單位仍有需求的物資，可進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑或與其他單位進(jìn)行物資調(diào)劑。（三）處置程序1.物資管理部門(mén)對(duì)擬處置的物資進(jìn)行清查、登記，填寫(xiě)物資處置申請(qǐng)表，注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、處置原因、處置方式等信息。2.物資管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)擬處置物資進(jìn)行鑒定，提出處置意見(jiàn)。3.處置意見(jiàn)經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.物資管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的處置意見(jiàn)，組織實(shí)施物資處置工作。5.對(duì)報(bào)廢物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理，并做好記錄。6.對(duì)出售、捐贈(zèng)、調(diào)劑的物資，應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保處置過(guò)程合法合規(guī)。（四）處置監(jiān)督1.審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)物資處置情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查處置程序是否合規(guī)、處置價(jià)格是否合理等。2.物資管理部門(mén)應(yīng)定期向上級(jí)部門(mén)報(bào)告物資處置情況，接受監(jiān)督檢查。八、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)不定期對(duì)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審