融資資金調(diào)度管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司融資資金的調(diào)度管理，確保資金合理安排與有效使用，提高資金使用效率，降低資金成本，防范資金風(fēng)險，保障公司各項業(yè)務(wù)的順利開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司涉及融資資金調(diào)度的相關(guān)活動。（三）基本原則1.合法性原則：融資資金調(diào)度必須符合國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保資金安全，防范資金風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)不受損失。3.效益性原則：以提高資金使用效益為核心，優(yōu)化資金配置，降低資金成本。4.計劃性原則：資金調(diào)度應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算進行，確保資金供需平衡。5.統(tǒng)一管理原則：融資資金實行統(tǒng)一管理、集中調(diào)度，提高資金使用的協(xié)同性和整體性。二、職責(zé)分工（一）財務(wù)部門1.負責(zé)制定融資資金調(diào)度計劃，組織實施資金調(diào)度工作。2.監(jiān)控公司資金狀況，及時分析資金流量和存量，為資金調(diào)度提供決策依據(jù)。3.與金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理融資業(yè)務(wù)，確保融資資金及時足額到位。4.負責(zé)資金調(diào)度的賬務(wù)處理和資金核算，定期編制資金報表。（二）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)公司經(jīng)營計劃和業(yè)務(wù)需求，及時準確地向財務(wù)部門提供資金需求預(yù)測。2.配合財務(wù)部門做好融資資金的使用和管理，確保資金按計劃用途使用。3.負責(zé)跟蹤項目進展情況，及時反饋資金使用效果，協(xié)助財務(wù)部門優(yōu)化資金調(diào)度。（三）風(fēng)險管理部門1.對融資資金調(diào)度進行風(fēng)險評估，制定風(fēng)險防控措施。2.監(jiān)控融資資金的風(fēng)險狀況，及時預(yù)警和處置潛在風(fēng)險。3.參與融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險審查，確保融資活動符合公司風(fēng)險承受能力。（四）決策機構(gòu)公司管理層或董事會負責(zé)審批融資資金調(diào)度計劃和重大資金調(diào)度事項，對資金調(diào)度的合規(guī)性、安全性和效益性進行決策。三、融資管理（一）融資渠道與方式1.公司可通過銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資、融資租賃等多種渠道籌集資金。2.根據(jù)公司資金需求和市場情況，合理選擇融資方式，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。（二）融資計劃編制1.財務(wù)部門應(yīng)于每年末根據(jù)公司下一年度經(jīng)營計劃和資金需求預(yù)測，編制年度融資計劃。2.年度融資計劃應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資時間、資金用途等內(nèi)容，并經(jīng)公司管理層或董事會審批后執(zhí)行。3.如遇特殊情況需調(diào)整融資計劃，應(yīng)提前向管理層或董事會提出申請，經(jīng)批準后實施。（三）融資審批流程1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)項目資金需求提出融資申請，填寫融資申請表，詳細說明融資用途、金額、期限、還款來源等內(nèi)容。2.財務(wù)部門對融資申請進行初審，審核融資必要性、可行性和還款能力等，并提出審核意見。3.風(fēng)險管理部門對融資申請進行風(fēng)險評估，審查融資風(fēng)險狀況，提出風(fēng)險防控建議。4.融資申請經(jīng)財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門審核通過后，提交公司管理層或董事會審批。5.經(jīng)審批同意的融資申請，由財務(wù)部門負責(zé)與金融機構(gòu)簽訂融資合同，并組織實施融資工作。四、資金調(diào)度管理（一）資金調(diào)度計劃1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃、財務(wù)預(yù)算和融資情況，按月、季、年度編制資金調(diào)度計劃。2.資金調(diào)度計劃應(yīng)包括資金收入、資金支出、資金結(jié)余等內(nèi)容，明確各項資金的來源和用途。3.資金調(diào)度計劃應(yīng)經(jīng)公司管理層或董事會審批后執(zhí)行，確保資金調(diào)度與公司整體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標相一致。（二）資金收入管理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將銷售回款、項目收入等資金足額上繳至公司指定賬戶。2.財務(wù)部門應(yīng)加強對資金收入的監(jiān)控，確保資金及時到賬，并按規(guī)定進行賬務(wù)處理。3.對于逾期未收回的款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時催收，財務(wù)部門應(yīng)協(xié)助制定催收措施，必要時可通過法律手段解決。（三）資金支出管理1.資金支出應(yīng)嚴格按照公司審批流程進行，未經(jīng)審批不得擅自支付。2.各項資金支出應(yīng)符合公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。3.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)資金調(diào)度計劃，合理安排資金支出順序，優(yōu)先保障公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和重點項目資金需求。4.對于大額資金支出，應(yīng)實行集體決策和聯(lián)簽制度，確保資金使用安全。（四）資金結(jié)余管理1.對于暫時閑置的資金，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司資金狀況和市場情況，合理安排資金存放方式，確保資金安全并獲取一定收益。2.資金結(jié)余可用于購買短期理財產(chǎn)品、定期存款等，但應(yīng)選擇信譽良好、風(fēng)險較低的金融機構(gòu)和產(chǎn)品。3.財務(wù)部門應(yīng)定期對資金結(jié)余情況進行盤點和核對，確保賬實相符。五、資金監(jiān)控與分析（一）資金監(jiān)控1.財務(wù)部門應(yīng)建立健全資金監(jiān)控體系，實時監(jiān)控公司資金的流入、流出和結(jié)余情況。2.通過資金管理系統(tǒng)、銀行賬戶余額查詢等方式，及時掌握資金動態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常情況及時預(yù)警。3.定期對公司資金狀況進行檢查和審計，確保資金管理規(guī)范、安全。（二）資金分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期編制資金分析報告，對公司資金流量、資金結(jié)構(gòu)、資金使用效益等進行分析評價。2.通過資金分析，發(fā)現(xiàn)資金管理中存在的問題和不足，提出改進措施和建議，為公司決策提供依據(jù)。3.資金分析報告應(yīng)包括資金狀況概述、主要指標分析、存在問題及建議等內(nèi)容，并按時報送公司管理層和相關(guān)部門。六、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對融資資金調(diào)度進行風(fēng)險識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險防控措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施，明確責(zé)任部門和責(zé)任人。2.對于市場風(fēng)險，應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)和資金投放策略；對于信用風(fēng)險，應(yīng)加強對合作金融機構(gòu)和客戶的信用管理，嚴格審查信用狀況；對于流動性風(fēng)險，應(yīng)合理安排資金調(diào)度，確保資金流動性充足。3.建立風(fēng)險預(yù)警機制，當(dāng)風(fēng)險指標超過設(shè)定閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。（三）應(yīng)急處置預(yù)案1.制定融資資金調(diào)度應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和措施等。2.定期對應(yīng)急處置預(yù)案進行演練和修訂，確保其有效性和可操作性。3.當(dāng)發(fā)生重大資金風(fēng)險事件時，應(yīng)立即啟動應(yīng)急處置預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險，減少損失，并及時向上級主管部門報告。七、信息披露與溝通（一）信息披露1.公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露融資資金調(diào)度情況，包括融資規(guī)模、融資方式、資金用途、資金收益等信息。2.信息披露應(yīng)真實、準確、完整，不得隱瞞或虛假陳述，確保投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。（二）內(nèi)部溝通1.建立健全融資資金調(diào)度信息溝通機制，加強財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等之間的信息交流與共享。2.定期召開資金調(diào)度協(xié)調(diào)會議，通報資金狀況、項目進展和存在問題，共同研究解決資金調(diào)度中的困難和矛盾。3.加強與金融機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，及時了解融資政策和市場動態(tài)，維護良好的合作關(guān)系。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對融資資金調(diào)度管理情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查資金調(diào)度計劃執(zhí)行情況、資金使用合規(guī)性、風(fēng)險防控措施落實情況等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.建立融資資金調(diào)度管理考核評價制度，對各部門在資金調(diào)度管理工作中的表現(xiàn)進行考核評價。