資金歸集管理辦法銀行總則目的為了加強(qiáng)公司資金集中管理，提高資金使用效率，優(yōu)化資金配置，降低資金成本，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，特制定本資金歸集管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司（以下統(tǒng)稱“成員單位”）的資金歸集管理?；驹瓌t1.集中管理原則：公司實(shí)行資金集中管理，通過資金歸集系統(tǒng)，將成員單位的資金集中到公司總部進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配和管理。2.安全高效原則：確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)提高資金使用效率，降低資金成本。3.統(tǒng)一規(guī)范原則：制定統(tǒng)一的資金歸集管理流程和操作規(guī)范，確保資金歸集管理工作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。4.分級(jí)授權(quán)原則：根據(jù)成員單位的資金管理權(quán)限和業(yè)務(wù)需求，實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理，確保資金歸集管理工作的有序進(jìn)行。資金歸集管理體系資金歸集管理架構(gòu)公司設(shè)立資金管理中心，作為資金歸集管理的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司資金的集中管理和統(tǒng)一調(diào)配。資金管理中心在公司總部財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，接受公司審計(jì)部門的監(jiān)督。資金歸集管理職責(zé)1.資金管理中心職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善資金歸集管理辦法及相關(guān)制度。負(fù)責(zé)資金歸集系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和管理。負(fù)責(zé)成員單位資金的歸集、下?lián)芎驼{(diào)劑。負(fù)責(zé)資金預(yù)算的編制、執(zhí)行和監(jiān)控。負(fù)責(zé)資金風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)警。負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的溝通與協(xié)調(diào)。2.成員單位職責(zé)負(fù)責(zé)本單位資金收支的核算和管理。按照公司資金歸集管理辦法的要求，及時(shí)、足額地將資金歸集到公司總部。配合資金管理中心做好資金預(yù)算的編制和執(zhí)行工作。及時(shí)向資金管理中心反饋本單位的資金狀況和業(yè)務(wù)需求。資金歸集方式全額歸集成員單位每日營業(yè)終了，將其賬戶內(nèi)的全部資金全額歸集到公司總部指定的賬戶。限額歸集成員單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，設(shè)定一個(gè)資金留存限額，超過限額的資金部分歸集到公司總部指定的賬戶。比例歸集成員單位按照一定的比例，將其賬戶內(nèi)的資金歸集到公司總部指定的賬戶。資金歸集流程資金歸集申請(qǐng)成員單位根據(jù)自身資金狀況和業(yè)務(wù)需求，填寫資金歸集申請(qǐng)表，注明歸集金額、歸集方式、歸集時(shí)間等信息，并提交給資金管理中心。資金歸集審批資金管理中心收到成員單位的資金歸集申請(qǐng)表后，進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括成員單位的資金狀況、業(yè)務(wù)需求、歸集金額和方式等。審核通過后，資金管理中心下達(dá)資金歸集指令。資金歸集執(zhí)行銀行根據(jù)資金管理中心下達(dá)的資金歸集指令，將成員單位賬戶內(nèi)的資金歸集到公司總部指定的賬戶。資金歸集反饋資金管理中心收到銀行的資金歸集回單后，及時(shí)將資金歸集情況反饋給成員單位。資金下?lián)芄芾碣Y金下?lián)苌暾?qǐng)成員單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，填寫資金下?lián)苌暾?qǐng)表，注明下?lián)芙痤~、下?lián)苡猛尽⑾聯(lián)軙r(shí)間等信息，并提交給資金管理中心。資金下?lián)軐徟Y金管理中心收到成員單位的資金下?lián)苌暾?qǐng)表后，進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括成員單位的資金狀況、業(yè)務(wù)需求、下?lián)芙痤~和用途等。審核通過后，資金管理中心下達(dá)資金下?lián)苤噶?。資金下?lián)軋?zhí)行銀行根據(jù)資金管理中心下達(dá)的資金下?lián)苤噶睿瑢⒐究偛抠~戶內(nèi)的資金下?lián)艿匠蓡T單位指定的賬戶。資金下?lián)芊答佡Y金管理中心收到銀行的資金下?lián)芑貑魏?，及時(shí)將資金下?lián)芮闆r反饋給成員單位。資金預(yù)算管理資金預(yù)算編制成員單位根據(jù)本單位的業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，編制年度、季度和月度資金預(yù)算，并提交給資金管理中心。資金管理中心匯總各成員單位的資金預(yù)算，編制公司年度、季度和月度資金預(yù)算。資金預(yù)算執(zhí)行資金管理中心按照公司年度、季度和月度資金預(yù)算，下達(dá)資金歸集和下?lián)苤噶?，確保資金預(yù)算的執(zhí)行。成員單位按照資金管理中心下達(dá)的資金歸集和下?lián)苤噶睿皶r(shí)、足額地完成資金歸集和下?lián)苋蝿?wù)。資金預(yù)算監(jiān)控資金管理中心定期對(duì)公司資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。成員單位應(yīng)積極配合資金管理中心的資金預(yù)算監(jiān)控工作，及時(shí)反饋本單位的資金狀況和業(yè)務(wù)需求。資金風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估資金管理中心定期對(duì)公司資金歸集管理過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資金安全風(fēng)險(xiǎn)、資金操作風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.資金流動(dòng)性管理：合理安排資金歸集和下?lián)苡?jì)劃，確保公司資金的流動(dòng)性。建立資金預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.資金安全管理：加強(qiáng)資金歸集系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置用戶權(quán)限和密碼，防止資金被盜用。定期對(duì)資金歸集系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作，簽訂資金安全協(xié)議，確保資金存放安全。3.資金操作風(fēng)險(xiǎn)管理：制定資金歸集管理操作規(guī)范，明確操作流程和責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)資金管理人員的培訓(xùn)和考核，提高資金管理人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期對(duì)資金歸集管理操作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)。信息系統(tǒng)管理資金歸集系統(tǒng)建設(shè)公司建立資金歸集系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)成員單位資金的實(shí)時(shí)歸集和下?lián)?，以及資金預(yù)算的編制、執(zhí)行和監(jiān)控等功能。資金歸集系統(tǒng)應(yīng)具備安全可靠、操作簡便、功能強(qiáng)大等特點(diǎn)。資金歸集系統(tǒng)維護(hù)資金管理中心負(fù)責(zé)資金歸集系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。定期對(duì)資金歸集系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，提高系統(tǒng)的性能和功能。加強(qiáng)對(duì)資金歸集系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置用戶權(quán)限和密碼，防止系統(tǒng)被攻擊和數(shù)據(jù)泄露。信息披露資金管理中心定期向成員單位披露資金歸集管理情況，包括資金歸集金額、下?lián)芙痤~、資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。成員單位有權(quán)查詢本單位的資金歸集管理情況。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查公司審計(jì)部門定期對(duì)資金歸集管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資金歸集管理辦法的執(zhí)行情況、資金預(yù)算的編制和執(zhí)行情況、資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況?？己嗽u(píng)價(jià)資金管理中心對(duì)成員單位的資金歸集管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核評(píng)價(jià)內(nèi)容包括資金歸集完成情況、資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，