資金大額存款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司資金大額存款管理，保障資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)的資金大額存款管理活動。（三）基本原則1.安全性原則：確保資金存放安全，防范各類風險，保障公司資金不受損失。2.效益性原則：在保證資金安全的前提下，通過合理安排存款，提高資金收益水平。3.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及金融機構(gòu)相關(guān)規(guī)定，依法依規(guī)開展資金大額存款業(yè)務。二、職責分工（一）財務管理部門1.負責制定資金大額存款管理制度和操作流程，并組織實施。2.對資金大額存款業(yè)務進行統(tǒng)籌規(guī)劃和預算安排，合理確定存款規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)。3.負責與金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理資金大額存款的存入、支取、續(xù)存等相關(guān)手續(xù)。4.定期對資金大額存款情況進行統(tǒng)計分析，及時向公司管理層報告資金動態(tài)和收益情況。（二）風險管理部門1.負責對資金大額存款業(yè)務進行風險評估和監(jiān)測，制定風險防控措施，防范各類風險。2.對資金大額存款業(yè)務涉及的重大事項進行風險審查，提出風險意見和建議。3.協(xié)助財務管理部門做好資金大額存款業(yè)務的風險管理工作，共同維護公司資金安全。（三）審計部門1.負責對資金大額存款業(yè)務進行定期審計和專項審計，檢查資金存放的合規(guī)性、安全性和效益性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和整改建議，督促相關(guān)部門及時整改落實。3.監(jiān)督資金大額存款業(yè)務管理制度的執(zhí)行情況，確保制度有效執(zhí)行。（四）其他部門1.配合財務管理部門做好資金大額存款業(yè)務相關(guān)工作，提供必要的信息和支持。2.按照公司資金大額存款管理要求，嚴格執(zhí)行本部門資金使用計劃，確保資金合理使用。三、存款銀行選擇（一）基本要求1.選擇依法設立、經(jīng)營狀況良好、信譽較高的金融機構(gòu)作為存款銀行。2.優(yōu)先選擇國有控股大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及其他經(jīng)監(jiān)管部門認可的優(yōu)質(zhì)金融機構(gòu)。（二）評估指標1.財務狀況：考察銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等財務指標，確保銀行財務狀況穩(wěn)健。2.經(jīng)營業(yè)績：分析銀行的營業(yè)收入、凈利潤、市場份額等經(jīng)營業(yè)績指標，評估銀行的盈利能力和市場競爭力。3.風險管理能力：了解銀行的風險管理體系、風險控制措施、內(nèi)部審計機制等，判斷銀行的風險管理能力。4.服務質(zhì)量：考察銀行的服務水平、響應速度、創(chuàng)新能力等，確保銀行能夠提供優(yōu)質(zhì)高效的金融服務。5.信用評級：參考銀行的信用評級情況，優(yōu)先選擇信用評級較高的銀行。（三）選擇程序1.財務管理部門根據(jù)公司資金大額存款需求，初步篩選符合要求的金融機構(gòu)，并收集相關(guān)資料。2.組織風險管理部門、審計部門等相關(guān)人員對篩選出的金融機構(gòu)進行綜合評估，形成評估報告。3.根據(jù)評估報告，確定擬合作的存款銀行名單，報公司管理層審批。4.經(jīng)公司管理層批準后，與選定的存款銀行簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務和合作事項。四、存款業(yè)務操作（一）存款申請1.各部門、各分支機構(gòu)根據(jù)業(yè)務需要和資金安排，提前向財務管理部門提交資金大額存款申請，注明存款金額、期限、用途等信息。2.財務管理部門對存款申請進行審核，審核內(nèi)容包括申請的合理性、合規(guī)性、資金來源及用途等。審核通過后，報公司管理層審批。（二）合同簽訂1.經(jīng)公司管理層批準后，財務管理部門與存款銀行簽訂存款合同，明確存款金額、期限、利率、支付方式、雙方權(quán)利義務等條款。2.合同簽訂前，應仔細審查合同條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、明確清晰，避免出現(xiàn)歧義或風險漏洞。（三）資金存入1.按照存款合同約定，財務管理部門及時將資金足額存入指定的存款銀行賬戶。2.資金存入過程中，應嚴格遵守銀行的操作流程和要求，確保資金劃轉(zhuǎn)安全、準確、及時。（四）存款管理1.建立資金大額存款臺賬，詳細記錄每筆存款的存入時間、金額、期限、利率、到期日等信息，定期進行核對和更新。2.跟蹤存款資金的使用情況，確保資金按照約定用途使用，不得擅自改變資金用途。3.定期對存款銀行進行走訪，了解銀行經(jīng)營狀況和資金安全情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（五）存款支取1.存款到期前，財務管理部門應提前與存款銀行溝通，辦理支取手續(xù)。2.按照存款合同約定的支取方式和程序，及時將存款本息足額轉(zhuǎn)回公司指定賬戶。3.支取過程中，應嚴格遵守銀行的操作流程和要求，確保資金劃轉(zhuǎn)安全、準確、及時。（六）續(xù)存管理1.存款到期后，如因業(yè)務需要繼續(xù)存放，財務管理部門應提前進行評估和決策。2.如需續(xù)存，應按照本辦法規(guī)定的程序重新辦理存款申請、合同簽訂等手續(xù)。3.在續(xù)存過程中，應關(guān)注市場利率變化情況，合理確定續(xù)存期限和利率，確保資金收益最大化。五、風險管理（一）信用風險1.密切關(guān)注存款銀行的信用狀況，定期收集和分析銀行的信用評級、財務報表等信息，及時發(fā)現(xiàn)信用風險變化。2.對于信用狀況下降或出現(xiàn)重大風險事件的存款銀行，應及時采取措施，如提前支取存款、調(diào)整存款銀行等，防范信用風險。（二）市場風險1.關(guān)注市場利率波動情況，合理安排存款期限和利率結(jié)構(gòu)，降低市場利率變動對資金收益的影響。2.根據(jù)市場利率走勢，適時調(diào)整存款策略，優(yōu)化存款組合，提高資金收益水平。（三）流動性風險1.合理安排資金大額存款期限，確保存款到期日與公司資金需求相匹配，避免因存款集中到期導致流動性風險。2.預留一定的流動性資金，以應對突發(fā)資金需求，保障公司正常經(jīng)營活動的資金周轉(zhuǎn)。（四）操作風險1.加強資金大額存款業(yè)務的內(nèi)部控制，規(guī)范操作流程，明確各崗位的職責和權(quán)限，防止操作失誤和違規(guī)行為。2.定期對資金大額存款業(yè)務進行內(nèi)部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風險隱患。3.加強對員工的培訓和教育，提高員工的風險意識和業(yè)務水平，防范操作風險。六、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務管理部門定期對資金大額存款業(yè)務進行自查，檢查內(nèi)容包括存款銀行選擇、合同簽訂、資金存入、支取、續(xù)存等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、安全性和效益性。2.風險管理部門、審計部門定期對資金大額存款業(yè)務進行專項檢查和審計，重點檢查風險管理措施的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性等。（二）外部監(jiān)督1.配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時提供相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管部門的指導和監(jiān)督。2.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和監(jiān)管政策變化，及時調(diào)整公司資金大額存款管理策略，確保公司經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。七、信息披露（一）披露原則遵循真實、準確、完整、及時的原則，定期向公司內(nèi)部和外部相關(guān)方披露資金大額存款管理信息。（二）披露內(nèi)容1.資金大額存款的規(guī)模、期限、利率等基本情況。2.存款銀行的選擇標準、評估過程及結(jié)果。3.資金大額存款業(yè)務的風險管理情況。4.其他需要披露的重要信息。（三）披露方式1.定期在公司內(nèi)部網(wǎng)站、公告欄等渠道發(fā)布資金大額存款管理報告，向公司員工披露相關(guān)信息。2.根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，適時向外部投資者、債權(quán)人等相關(guān)方披露資