重慶差旅費管理辦法一、總則（一）目的為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，保證出差人員工作與生活需要，同時控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因工作需要到重慶市行政區(qū)域內(nèi)及重慶市外出差的差旅費管理。（三）基本原則1.依規(guī)管理原則：嚴(yán)格執(zhí)行國家及重慶市有關(guān)差旅費管理的法律法規(guī)、政策規(guī)定，確保差旅費支出合法合規(guī)。2.勤儉節(jié)約原則：倡導(dǎo)艱苦樸素、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，合理控制差旅費支出，杜絕浪費。3.據(jù)實報銷原則：出差人員應(yīng)如實填報出差任務(wù)、時間、地點等信息，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。二、城市間交通費（一）乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)1.公司領(lǐng)導(dǎo)及高級職稱人員：可乘坐飛機頭等艙、高鐵一等座、火車軟臥、輪船一等艙。2.中層管理人員：可乘坐飛機經(jīng)濟艙、高鐵二等座、火車硬臥、輪船二等艙。3.一般員工：可乘坐火車硬座、高鐵二等座、動車二等座、長途汽車等。因特殊情況需乘坐飛機的，須經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（二）票價規(guī)定乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的票價，按照實際購買價格憑據(jù)報銷。如遇票價打折等情況，按照實際支付金額報銷，但不得超過上述乘坐標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的票價上限。（三）市內(nèi)交通補貼1.出差人員在重慶市內(nèi)出差，可按每人每天[X]元的標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取市內(nèi)交通補貼，包干使用，不再報銷市內(nèi)交通費。2.出差人員在重慶市外其他城市出差，市內(nèi)交通費按實際發(fā)生額憑據(jù)報銷，但不得超過每人每天[X]元的標(biāo)準(zhǔn)。三、住宿費（一）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.公司領(lǐng)導(dǎo)及高級職稱人員：在重慶市內(nèi)出差，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元；在重慶市外其他城市出差，根據(jù)不同城市類別，分為[具體城市類別及對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)]。2.中層管理人員：在重慶市內(nèi)出差，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元；在重慶市外其他城市出差，根據(jù)不同城市類別，分為[具體城市類別及對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)]。3.一般員工：在重慶市內(nèi)出差，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元；在重慶市外其他城市出差，根據(jù)不同城市類別，分為[具體城市類別及對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)]。（二）特殊情況處理1.兩人以上（含兩人）一同出差的，同性人員應(yīng)合住一間房，住宿費標(biāo)準(zhǔn)按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。如因工作需要單人住宿的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，住宿費標(biāo)準(zhǔn)可在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮[X]%。2.參加會議、培訓(xùn)等活動，舉辦方統(tǒng)一安排住宿的，應(yīng)按舉辦方規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；如舉辦方未統(tǒng)一安排住宿的，可按本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費。四、伙食補助費（一）重慶市內(nèi)出差伙食補助費出差人員在重慶市內(nèi)出差，伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元，按實際出差天數(shù)計算，包干使用。（二）重慶市外出差伙食補助費出差人員在重慶市外其他城市出差，伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同地區(qū)類別分為[具體地區(qū)類別及對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)]，按實際出差天數(shù)計算，包干使用。五、公雜費（一）重慶市內(nèi)出差公雜費出差人員在重慶市內(nèi)出差，公雜費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元，用于補助市內(nèi)交通、通訊等費用支出，包干使用。（二）重慶市外出差公雜費出差人員在重慶市外其他城市出差，公雜費標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同地區(qū)類別分為[具體地區(qū)類別及對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)]，用于補助市內(nèi)交通、通訊等費用支出，包干使用。六、出差審批（一）審批流程1.員工因工作需要出差，應(yīng)填寫《出差審批表》，詳細注明出差事由、地點、時間、人數(shù)等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)出差，需經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）特殊情況處理因緊急工作需要臨時出差的，可先電話請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后出差，但需在出差返回后及時補辦審批手續(xù)。七、報銷規(guī)定（一）報銷憑證要求1.出差人員應(yīng)取得真實、合法、有效的報銷憑證，包括飛機票、火車票、汽車票、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票等。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差實際情況相符，不得虛開發(fā)票。2.乘坐飛機、火車等交通工具的，應(yīng)提供相應(yīng)的電子客票行程單或車票；乘坐長途汽車的，應(yīng)提供正規(guī)車票；住宿費發(fā)票應(yīng)注明住宿日期、人數(shù)、單價等信息。（二）報銷期限出差人員應(yīng)在出差返回后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，逾期不予報銷。特殊情況需延期報銷的，應(yīng)經(jīng)公司財務(wù)部門同意。（三）報銷計算1.城市間交通費按實際發(fā)生額憑據(jù)報銷。2.住宿費按實際發(fā)生額憑據(jù)報銷，但不得超過規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)。3.伙食補助費和公雜費按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計算，包干使用，無需提供發(fā)票。（四）報銷審批1.出差人員將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)報銷憑證提交至部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)審核出差事項的真實性、合理性及報銷金額的準(zhǔn)確性。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報公司財務(wù)部門審核。財務(wù)部門應(yīng)重點審核報銷憑證的合法性、合規(guī)性及報銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。3.財務(wù)部門審核通過后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)出差任務(wù)及費用支出情況進行審批。4.經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報銷費用方可支付。八、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對差旅費報銷情況進行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性，報銷標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況，出差審批程序的履行情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時督促整改，并按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。（二）違規(guī)處理1.對違反本辦法規(guī)定，虛報、冒領(lǐng)差旅費的人員，除追回違規(guī)報銷的費用外，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理；情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究法律責(zé)任。2.對因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)導(dǎo)致違規(guī)報銷差旅費的部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)審核人員，公司將給予批評教育，并視情節(jié)輕