財務(wù)法人章管理辦法一、總則（一）目的為加強公司財務(wù)法人章的管理，規(guī)范印章使用流程，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全和財務(wù)工作的正常開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機構(gòu)、子公司涉及財務(wù)法人章使用的相關(guān)活動。（三）定義1.財務(wù)法人章：指公司在辦理財務(wù)結(jié)算、簽訂經(jīng)濟合同、對外提供財務(wù)證明等業(yè)務(wù)時使用的法定代表人印章，代表公司法人意志，具有法律效力。（四）管理原則1.專人保管原則：財務(wù)法人章由專人負責(zé)保管，確保印章安全。2.審批使用原則：嚴格執(zhí)行印章使用審批制度，未經(jīng)審批不得擅自使用。3.登記備案原則：對印章的使用情況進行詳細登記備案，以便追溯和查詢。4.安全保密原則：加強印章保管和使用過程中的安全保密措施，防止印章被盜用、冒用或濫用。二、印章的刻制與啟用（一）印章刻制1.財務(wù)法人章的刻制必須按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序進行。由公司法定代表人或其授權(quán)人批準后，統(tǒng)一到公安機關(guān)指定的具有資質(zhì)的印章刻制單位刻制。2.印章刻制完成后，刻制單位應(yīng)出具印章刻制證明，并提供印章印模。（二）印章啟用1.財務(wù)法人章啟用前，需在公司內(nèi)部進行公示，明確印章的使用范圍、保管人員等信息。2.由保管人員填寫《財務(wù)法人章啟用申請表》，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可正式啟用。3.印章啟用后，應(yīng)及時將印章印模、啟用時間、保管人員等信息登記在《財務(wù)法人章保管登記表》中。三、印章的保管（一）保管人員職責(zé)1.負責(zé)財務(wù)法人章的日常保管，確保印章安全存放，防止印章丟失、被盜用或損壞。2.嚴格按照印章使用審批制度，審核用印申請，對不符合規(guī)定的用印申請有權(quán)拒絕。3.按照規(guī)定的用印范圍和程序使用印章，并在印章使用登記表上進行詳細登記。4.定期對印章進行檢查，如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、磨損等情況，應(yīng)及時報告并申請更換。5.不得擅自將印章交予他人保管或使用，因特殊原因需要臨時交接的，必須辦理交接手續(xù)，并由交接雙方簽字確認。（二）保管方式1.財務(wù)法人章應(yīng)存放在專門的保險柜或保管箱中，并配備必要的安全設(shè)施，如密碼鎖、監(jiān)控設(shè)備等。2.保險柜或保管箱的鑰匙和密碼應(yīng)由保管人員分別保管，不得將鑰匙和密碼告知他人。（三）保管地點財務(wù)法人章應(yīng)在公司財務(wù)部門指定的安全地點保管，不得隨意帶出公司。如因工作需要必須帶出公司的，需經(jīng)財務(wù)負責(zé)人批準，并采取必要的安全措施。四、印章的使用（一）使用范圍1.用于公司各類財務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)，如支票、匯票、本票的簽發(fā)，銀行賬戶的開立、變更、注銷等。2.簽訂經(jīng)濟合同、協(xié)議等涉及財務(wù)條款的文件。3.對外提供財務(wù)證明、報表、審計報告等文件。4.其他經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)人批準的涉及財務(wù)法人章使用的事項。（二）使用流程1.用印申請：使用財務(wù)法人章時，需填寫《財務(wù)法人章使用申請表》，詳細說明用印事項、用印文件名稱、用印份數(shù)、用印日期等信息，并由申請部門負責(zé)人簽字確認。2.審批流程：涉及金額在[X]元以下的用印申請，由財務(wù)負責(zé)人審批。涉及金額在[X]元以上至[X]元的用印申請，由財務(wù)負責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。涉及金額在[X]元以上的用印申請，由財務(wù)負責(zé)人審核后，報公司法定代表人審批。3.印章使用：保管人員在收到經(jīng)審批的《財務(wù)法人章使用申請表》后，應(yīng)認真核對用印申請內(nèi)容與審批意見是否一致。如無誤，方可在用印文件上加蓋財務(wù)法人章，并在《財務(wù)法人章使用登記表》上登記用印日期、用印文件名稱、用印份數(shù)、申請人等信息。4.用印登記：《財務(wù)法人章使用登記表》應(yīng)妥善保存，以備查閱。登記內(nèi)容應(yīng)包括用印日期、用印文件名稱、用印份數(shù)、申請人、審批人、用印事項說明等。（三）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要使用財務(wù)法人章，但無法按照正常審批流程辦理的，使用部門應(yīng)及時向財務(wù)負責(zé)人報告，并說明情況。財務(wù)負責(zé)人在確保用印事項真實、合法、合規(guī)的前提下，可先電話授權(quán)保管人員用印，但事后必須補辦審批手續(xù)。2.因工作失誤導(dǎo)致已加蓋財務(wù)法人章的文件需要作廢或修改的，使用部門應(yīng)及時向財務(wù)負責(zé)人報告，并提交書面說明。經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核后，由保管人員在作廢或修改后的文件上加蓋“作廢”或“修改”章，并在《財務(wù)法人章使用登記表》上注明相關(guān)情況。五、印章的更換與廢止（一）印章更換1.財務(wù)法人章因磨損、損壞、遺失等原因需要更換的，由保管人員填寫《財務(wù)法人章更換申請表》，詳細說明印章更換原因，并附上原印章印模。2.經(jīng)財務(wù)負責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照印章刻制的程序重新刻制印章，并辦理啟用手續(xù)。3.原印章作廢后，應(yīng)及時將其交回公司辦公室統(tǒng)一銷毀，并在《財務(wù)法人章保管登記表》上注明印章作廢日期和銷毀情況。（二）印章廢止1.因公司名稱變更、法人變更、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，導(dǎo)致財務(wù)法人章不再使用的，由公司辦公室負責(zé)通知財務(wù)部門辦理印章廢止手續(xù)。2.財務(wù)部門收到印章廢止通知后，應(yīng)填寫《財務(wù)法人章廢止申請表》，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將廢止印章交回公司辦公室統(tǒng)一銷毀，并在《財務(wù)法人章保管登記表》上注明印章廢止日期和銷毀情況。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)法人章的管理情況進行審計檢查，重點檢查印章的保管、使用、登記等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)使用印章的情況。（二）日常檢查財務(wù)部門負責(zé)人應(yīng)定期對財務(wù)法人章的保管和使用情況進行檢查，確保印章管理規(guī)范、安全。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時采取措施進行整改。（三）違規(guī)處理1.對違反本辦法規(guī)定，擅自使用財務(wù)法人章或因保管不善導(dǎo)致印章丟失、被盜用、冒用的，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人給予批評教育、警告、罰款、辭退等處理。2.如因印章使用不當(dāng)給公司造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)