人行支票罰款管理辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織在人行支票使用過程中的管理，規(guī)范支票使用行為，防范支票風險，保障資金安全，根據(jù)國家相關法律法規(guī)以及金融行業(yè)標準，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內部涉及人行支票使用的所有部門、崗位及人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，確保人行支票的使用合法、合規(guī)。2.風險防控原則：強化風險意識，對人行支票的開具、交付、使用等環(huán)節(jié)進行全面風險管控，防止出現(xiàn)資金損失等風險。3.責任明確原則：明確各部門、崗位及人員在人行支票管理中的職責，做到責任清晰、各司其職。4.規(guī)范操作原則：制定標準化的人行支票使用流程，確保操作規(guī)范、嚴謹，提高工作效率和質量。二、人行支票管理職責分工（一）財務部門1.負責制定和完善人行支票管理制度、流程，并組織實施。2.負責保管人行支票，設立專門的支票保管登記簿，詳細記錄支票的購入、領用、注銷等情況。3.審核支票使用申請，確保用途合理、金額準確、手續(xù)完備。4.負責支票的開具、背書轉讓等操作，并對支票使用情況進行跟蹤、監(jiān)督。5.定期與銀行核對賬目，及時發(fā)現(xiàn)和處理支票使用過程中的異常情況。（二）業(yè)務部門1.根據(jù)業(yè)務需要，提出人行支票使用申請，并提供相關業(yè)務資料和證明文件。2.負責支票的交付、使用，并對支票使用的真實性、合法性負責。3.配合財務部門做好支票使用情況的跟蹤、反饋工作，及時報告支票使用過程中的問題。（三）審計部門1.定期對人行支票管理情況進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、操作合規(guī)性等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（四）其他相關部門1.按照各自職責，協(xié)助財務部門做好人行支票管理工作，如提供必要的業(yè)務信息、配合調查等。2.遵守人行支票管理規(guī)定，不得違規(guī)使用或干預支票管理工作。三、人行支票的購買與保管（一）購買1.財務部門根據(jù)業(yè)務需求，合理確定人行支票的購買數(shù)量，并填寫支票購買申請書。2.支票購買申請書需經(jīng)財務負責人審核批準后，由專人前往銀行辦理購買手續(xù)。3.購買回來的支票應及時登記支票保管登記簿，詳細記錄支票號碼、購買日期、起訖號碼等信息。（二）保管1.財務部門應設立專門的支票保險柜，用于存放人行支票。2.支票保險柜應配備兩把不同鑰匙的鎖具，分別由兩名財務人員保管，開啟保險柜時需兩人同時在場。3.支票保管人員應定期檢查支票的保管情況，確保支票安全無遺失、損壞。4.如發(fā)現(xiàn)支票遺失或被盜，應立即報告財務負責人，并及時采取掛失止付等措施，防止資金損失。四、人行支票的使用（一）使用申請1.業(yè)務部門因業(yè)務需要使用人行支票時，應填寫支票使用申請表，詳細注明支票用途、金額、收款單位等信息。2.支票使用申請表需經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交財務部門。3.財務部門收到申請表后，應認真審核申請內容，核實業(yè)務的真實性、合理性以及資金來源等情況。（二）審核批準1.財務審核人員應對支票使用申請表進行嚴格審核，重點審查用途是否合規(guī)、金額是否準確、手續(xù)是否完備等。2.對于金額較大或風險較高的支票使用申請，財務負責人應進行重點審批，并可根據(jù)需要征求相關領導意見。3.經(jīng)審核批準后的支票使用申請表，財務部門應留存一份備案，并作為支票開具的依據(jù)。（三）支票開具1.財務人員根據(jù)審核批準后的支票使用申請表，按照規(guī)定的格式和內容開具人行支票。2.支票開具應字跡清晰、內容完整、準確無誤，不得涂改、挖補。3.填寫支票時，應注明日期、收款人名稱、金額大寫和小寫、用途等信息，并在支票正面加蓋預留銀行印鑒。（四）交付與使用1.支票開具后，財務人員應及時將支票交付給業(yè)務部門指定的人員，并辦理交接手續(xù)。2.業(yè)務人員在收到支票后，應妥善保管，并按照規(guī)定的用途和期限使用支票。3.在支票使用過程中，業(yè)務人員應嚴格遵守銀行結算紀律，不得出租、出借支票，不得簽發(fā)空頭支票或與預留印鑒不符的支票。（五）背書轉讓1.如因業(yè)務需要將支票背書轉讓給其他單位或個人，業(yè)務部門應填寫背書轉讓申請表，并提供相關業(yè)務證明文件。2.背書轉讓申請表需經(jīng)財務部門審核批準后，財務人員方可辦理背書轉讓手續(xù)。3.背書轉讓時，應在支票背面背書欄內注明被背書人名稱、背書日期，并加蓋預留銀行印鑒。五、人行支票罰款相關規(guī)定（一）罰款情形1.簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款；持票人有權要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。2.違反本辦法規(guī)定，出租、出借支票的，由中國人民銀行責令改正，并處以5萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，停止其辦理支票業(yè)務。3.其他違反人行支票管理規(guī)定，導致公司/組織面臨罰款風險的行為。（二）罰款承擔1.因業(yè)務部門原因導致公司/組織被人行罰款的，由業(yè)務部門承擔全部罰款金額，并負責向出票人追償相關賠償金。2.因財務部門審核不嚴、操作失誤等原因導致公司/組織被人行罰款的，由財務部門承擔相應的罰款責任，并負責采取措施減少損失。3.因其他部門或人員違規(guī)行為導致公司/組織被人行罰款的，由違規(guī)部門或人員承擔罰款責任，并按照公司/組織相關規(guī)定進行處理。（三）罰款處理流程1.當收到銀行轉來的罰款通知后，財務部門應及時核實情況，并確定罰款責任部門或人員。2.財務部門填寫罰款處理通知單，注明罰款金額、原因、責任部門或人員等信息，報財務負責人審核批準。3.經(jīng)批準后的罰款處理通知單，財務部門應及時送達責任部門或人員，并督促其在規(guī)定時間內繳納罰款。4.責任部門或人員繳納罰款后，應將繳款憑證交財務部門備案。財務部門應將罰款情況記錄在案，并定期進行統(tǒng)計分析，以便采取措施加強管理，防范類似問題再次發(fā)生。六、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.財務部門應定期對人行支票的管理情況進行自查，檢查內容包括支票的購買、保管、使用、罰款處理等環(huán)節(jié)。2.審計部門應定期對人行支票管理進行專項審計，檢查制度執(zhí)行情況、操作合規(guī)性、風險防控措施落實情況等，并出具審計報告。3.各部門應定期對本部門人行支票使用情況進行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并向財務部門報告。（二）外部檢查1.積極配合中國人民銀行及其他監(jiān)管部門的檢查，如實提供相關資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的整改意見，應認真落實，及時整改到位，并將整改情況報告監(jiān)管部門。七、培訓與宣傳（一）培訓1.財務部門應定期組織人行支票管理相關知識培訓，提高財務人員及其他涉及支票使用人員的業(yè)務水平和風險意識。2.培訓內容包括國家法律法規(guī)、金融行業(yè)標準、人行支票管理制度、操作流程、風險防控等方面。3.培訓方式可采用集中授課、案例分析、現(xiàn)場演示等多種形式，確保培訓效果。（二）宣傳1.通過內部刊物、宣傳欄、OA系統(tǒng)等渠道，廣泛宣傳人行支票管理規(guī)定和相關法律法規(guī)，提高全體員工的合規(guī)意識。2.制作宣傳資料，如宣傳手冊、海報等，發(fā)放給各部門員工，方便員工學習和了解人行支票管理知識。八、附則（一）解釋權本辦法由公司/組織財務部門