上海職業(yè)年金管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范上海職業(yè)年金的管理，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員的切身利益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于上海市行政區(qū)域內(nèi)按照公務(wù)員法管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)（單位）、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保職業(yè)年金管理工作合法、合規(guī)、有序進(jìn)行。2.公平公正原則：對(duì)所有符合條件的機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員一視同仁，公平對(duì)待，確保職業(yè)年金制度的公正性。3.安全穩(wěn)健原則：加強(qiáng)職業(yè)年金基金的風(fēng)險(xiǎn)管理，確保基金安全，實(shí)現(xiàn)保值增值。4.便捷高效原則：優(yōu)化管理流程，提高服務(wù)質(zhì)量，為參保單位和工作人員提供便捷高效的服務(wù)。管理職責(zé)人力資源社會(huì)保障部門1.負(fù)責(zé)本市職業(yè)年金制度的組織實(shí)施和監(jiān)督管理。2.制定職業(yè)年金管理的相關(guān)政策和配套措施。3.指導(dǎo)和監(jiān)督職業(yè)年金基金的歸集、賬戶管理、投資運(yùn)營(yíng)等工作。財(cái)政部門1.負(fù)責(zé)職業(yè)年金財(cái)政政策的制定和實(shí)施。2.對(duì)職業(yè)年金基金的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督管理。3.參與職業(yè)年金基金管理的重大決策。稅務(wù)部門1.負(fù)責(zé)職業(yè)年金繳費(fèi)的征收管理工作。2.依法足額征收職業(yè)年金繳費(fèi)，確保基金及時(shí)足額入庫(kù)。受托機(jī)構(gòu)1.受人力資源社會(huì)保障部門和財(cái)政部門委托，負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金的受托管理。2.制定職業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)流程和管理制度。3.選擇并監(jiān)督投資管理人、托管人等其他管理機(jī)構(gòu)的運(yùn)作。投資管理人1.按照受托機(jī)構(gòu)的委托，負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金的投資運(yùn)營(yíng)。2.制定投資策略，進(jìn)行資產(chǎn)配置，確?；鹳Y產(chǎn)的保值增值。3.定期向受托機(jī)構(gòu)報(bào)告投資運(yùn)作情況。托管人1.受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金的托管工作。2.安全保管基金資產(chǎn)，辦理資金清算、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)。3.對(duì)投資管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。職業(yè)年金的建立與繳費(fèi)建立條件符合本辦法適用范圍的單位及其工作人員，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立職業(yè)年金。繳費(fèi)基數(shù)職業(yè)年金繳費(fèi)基數(shù)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)一致。繳費(fèi)比例單位繳納職業(yè)年金的比例為本單位工資總額的8%，個(gè)人繳納比例為本人繳費(fèi)工資的4%。繳費(fèi)方式1.單位繳費(fèi)由單位代扣代繳，個(gè)人繳費(fèi)由單位從個(gè)人工資中代扣代繳。2.單位和個(gè)人繳費(fèi)按月足額繳納，繳費(fèi)時(shí)間與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)時(shí)間一致。職業(yè)年金基金賬戶管理賬戶設(shè)立1.人力資源社會(huì)保障部門負(fù)責(zé)為參保單位和工作人員建立職業(yè)年金個(gè)人賬戶。2.個(gè)人賬戶包括單位繳費(fèi)、個(gè)人繳費(fèi)及其投資收益。賬戶管理職責(zé)1.受托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金賬戶的統(tǒng)一管理。2.托管人負(fù)責(zé)按照受托機(jī)構(gòu)的要求，為參保單位和工作人員開設(shè)職業(yè)年金基金托管賬戶，并進(jìn)行資金清算和會(huì)計(jì)核算。賬戶信息變更參保單位或工作人員的基本信息發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)向人力資源社會(huì)保障部門申報(bào)，由受托機(jī)構(gòu)辦理職業(yè)年金個(gè)人賬戶信息變更手續(xù)。職業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)投資范圍職業(yè)年金基金的投資范圍包括銀行存款、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)、萬能保險(xiǎn)產(chǎn)品、投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品、證券投資基金、股票等。投資策略1.投資管理人應(yīng)根據(jù)職業(yè)年金基金的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和投資限制等因素，制定合理的投資策略。2.投資策略應(yīng)注重資產(chǎn)的安全性、收益性和流動(dòng)性，確保基金資產(chǎn)的保值增值。投資監(jiān)督1.人力資源社會(huì)保障部門、財(cái)政部門對(duì)職業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督。2.受托機(jī)構(gòu)對(duì)投資管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，投資管理人應(yīng)定期向受托機(jī)構(gòu)報(bào)告投資運(yùn)作情況。3.托管人對(duì)投資管理人的投資指令進(jìn)行審核，確保投資運(yùn)作符合法律法規(guī)和合同約定。職業(yè)年金待遇支付待遇支付條件工作人員在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休條件并依法辦理退休手續(xù)后，按照規(guī)定享受職業(yè)年金待遇。待遇支付方式職業(yè)年金待遇由單位或受托機(jī)構(gòu)一次性支付給本人。待遇支付標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)年金待遇根據(jù)個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額和計(jì)發(fā)月數(shù)確定。計(jì)發(fā)月數(shù)按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。職業(yè)年金基金管理監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督1.受托機(jī)構(gòu)、投資管理人、托管人應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)的監(jiān)督。2.內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等方面，確保基金管理運(yùn)營(yíng)的規(guī)范和安全。外部監(jiān)督1.人力資源社會(huì)保障部門、財(cái)政部門、稅務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)的外部監(jiān)督。2.外部監(jiān)督包括定期檢查、不定期抽查、舉報(bào)核查等方式，確保職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和政策要求。信息披露1.受托機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向人力資源社會(huì)保障部門、財(cái)政部門和參保單位披露職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)信息。2.信息披露內(nèi)容包括基金收支情況、投資收益情況、賬戶管理情況等，確保信息公開透明。法律責(zé)任單位責(zé)任參保單位未按照規(guī)定建立職業(yè)年金或未按時(shí)足額繳納職業(yè)年金費(fèi)用的，由人力資源社會(huì)保障部門責(zé)令限期改正；逾期不改正的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并追究單位負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員的責(zé)任。管理機(jī)構(gòu)責(zé)任受托機(jī)構(gòu)、投資管理人、托管人等管理機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，未履行職責(zé)或違規(guī)操作的，由人力資源社會(huì)保障部門、財(cái)政部門等相關(guān)部門責(zé)令改正，依法追究法律責(zé)任；給職業(yè)年金基金造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。工作人員責(zé)任機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員違反本辦法規(guī)定，騙取職業(yè)年金