營業(yè)款集中管理辦法總則目的為加強公司營業(yè)款的集中管理，規(guī)范營業(yè)款的收取、存儲、結(jié)算等流程，確保營業(yè)款的安全、完整，提高資金使用效率，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所屬各營業(yè)網(wǎng)點、分支機構(gòu)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門涉及營業(yè)款的管理活動?；驹瓌t1.集中管理原則：營業(yè)款實行集中統(tǒng)一管理，由公司指定的專門部門負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。2.安全第一原則：確保營業(yè)款在收取、存儲、運輸?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)的安全，防止出現(xiàn)丟失、被盜、挪用等情況。3.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進行營業(yè)款的管理，確保操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。4.及時結(jié)算原則：及時辦理營業(yè)款的結(jié)算，保證資金的正常流轉(zhuǎn)，提高資金使用效益。營業(yè)款收取管理收款方式1.現(xiàn)金收款：營業(yè)網(wǎng)點在辦理業(yè)務(wù)過程中，直接收取客戶以現(xiàn)金形式支付的款項。2.銀行轉(zhuǎn)賬收款：客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項支付至公司指定的銀行賬戶。3.電子支付收款：包括但不限于微信支付、支付寶支付等電子支付平臺收取的款項。收款流程1.業(yè)務(wù)辦理：營業(yè)網(wǎng)點工作人員在為客戶辦理業(yè)務(wù)時，按照業(yè)務(wù)規(guī)定準(zhǔn)確計算應(yīng)收款項，并向客戶開具相應(yīng)的收款憑證。2.款項收?。含F(xiàn)金收款：當(dāng)面清點現(xiàn)金，確認金額無誤后，在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并由收款人員簽字確認。銀行轉(zhuǎn)賬收款：及時查詢銀行到賬情況，確認款項到賬后，在收款憑證上注明銀行轉(zhuǎn)賬信息，并加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章，由收款人員簽字確認。電子支付收款：根據(jù)電子支付平臺提供的交易記錄，確認收款金額后，在收款憑證上注明電子支付信息，并加蓋“電子支付收訖”章，由收款人員簽字確認。3.收款記錄：收款人員應(yīng)在每日營業(yè)結(jié)束后，將當(dāng)日收取的營業(yè)款明細錄入公司指定的財務(wù)管理系統(tǒng)，確保收款記錄的準(zhǔn)確、完整。收款人員職責(zé)1.嚴(yán)格按照收款流程收取營業(yè)款，確保款項收取的準(zhǔn)確性和及時性。2.妥善保管收款憑證，不得擅自銷毀或涂改。3.對收取的營業(yè)款負有安全保管責(zé)任，不得挪用、截留或坐支營業(yè)款。4.及時將收款情況反饋給相關(guān)部門和人員。營業(yè)款存儲管理存儲方式1.現(xiàn)金繳存銀行：每日營業(yè)結(jié)束后，收款人員應(yīng)及時將收取的現(xiàn)金繳存至公司指定的銀行賬戶。2.銀行賬戶管理：公司設(shè)立專門的營業(yè)款存儲銀行賬戶，用于存放營業(yè)款。該賬戶應(yīng)嚴(yán)格按照銀行相關(guān)規(guī)定進行管理，確保賬戶資金的安全。繳存流程1.現(xiàn)金整理：收款人員在繳存現(xiàn)金前，應(yīng)對現(xiàn)金進行整理，按照幣種、面值進行分類清點，確?，F(xiàn)金金額準(zhǔn)確、票面整潔。2.填寫現(xiàn)金繳存單：根據(jù)現(xiàn)金清點情況，填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、繳存金額、繳存銀行等信息，并加蓋營業(yè)網(wǎng)點公章。3.現(xiàn)金繳存：收款人員與押運人員一同將現(xiàn)金繳存至指定銀行，并取得銀行出具的現(xiàn)金繳存回單。4.繳存記錄：收款人員應(yīng)將現(xiàn)金繳存回單及時交至公司財務(wù)部門，財務(wù)人員根據(jù)繳存回單在財務(wù)管理系統(tǒng)中進行繳存記錄。存儲安全措施1.加強對營業(yè)款存儲銀行賬戶的安全管理，設(shè)置安全級別較高的賬戶密碼，并定期更換。2.安裝必要的安全防護設(shè)備，如監(jiān)控攝像頭、報警裝置等，確保營業(yè)款存儲場所的安全。3.嚴(yán)格限制接觸營業(yè)款存儲銀行賬戶的人員范圍，明確相關(guān)人員的職責(zé)和權(quán)限。4.定期對營業(yè)款存儲情況進行盤點和核對，確保賬實相符。營業(yè)款結(jié)算管理結(jié)算周期1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點和實際情況，確定營業(yè)款的結(jié)算周期為[具體結(jié)算周期，如每日、每周、每月等]。2.在結(jié)算周期結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)及時對營業(yè)款進行結(jié)算。結(jié)算流程1.數(shù)據(jù)核對：財務(wù)部門在結(jié)算前，應(yīng)與各營業(yè)網(wǎng)點、分支機構(gòu)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門核對營業(yè)款數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性。2.結(jié)算申請：各營業(yè)網(wǎng)點、分支機構(gòu)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)核對后的營業(yè)款數(shù)據(jù)，填寫營業(yè)款結(jié)算申請表，注明結(jié)算周期、結(jié)算金額、結(jié)算方式等信息，并加蓋單位公章后提交至財務(wù)部門。3.結(jié)算審核：財務(wù)部門對結(jié)算申請表進行審核，審核內(nèi)容包括數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、結(jié)算方式合規(guī)性等。審核無誤后，報公司財務(wù)負責(zé)人審批。4.結(jié)算辦理：經(jīng)審批同意后，財務(wù)部門按照結(jié)算申請表確定的結(jié)算方式辦理營業(yè)款結(jié)算手續(xù)。銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算：財務(wù)部門根據(jù)結(jié)算金額，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項支付至相關(guān)單位或個人指定的銀行賬戶。其他結(jié)算方式：根據(jù)實際情況，按照相關(guān)規(guī)定辦理其他結(jié)算方式的結(jié)算手續(xù)。5.結(jié)算記錄：財務(wù)部門在辦理完營業(yè)款結(jié)算手續(xù)后，應(yīng)及時在財務(wù)管理系統(tǒng)中進行結(jié)算記錄，并生成相關(guān)報表。結(jié)算監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對營業(yè)款結(jié)算情況進行審計監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性等。2.加強對結(jié)算環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理，防范結(jié)算過程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險，如資金風(fēng)險、信用風(fēng)險等。營業(yè)款風(fēng)險管理風(fēng)險識別1.對營業(yè)款管理過程中可能存在的風(fēng)險進行識別，包括但不限于收款風(fēng)險、存儲風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、人員風(fēng)險等。2.分析各種風(fēng)險產(chǎn)生的原因和可能造成的影響。風(fēng)險評估1.采用科學(xué)的方法對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和可能性。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。風(fēng)險應(yīng)對1.風(fēng)險控制：針對不同類型的風(fēng)險，采取相應(yīng)的控制措施，如加強收款管理、完善存儲安全措施、規(guī)范結(jié)算流程等，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。2.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：對于一些難以控制的風(fēng)險，可以通過購買保險等方式進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。3.風(fēng)險監(jiān)控：建立風(fēng)險監(jiān)控機制，定期對營業(yè)款管理過程中的風(fēng)險進行監(jiān)控和評估，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況，并調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部門負責(zé)對營業(yè)款管理情況進行日常監(jiān)督，檢查營業(yè)款的收取、存儲、結(jié)算等環(huán)節(jié)是否符合本辦法的規(guī)定。2.定期對營業(yè)款管理情況進行內(nèi)部審計，審計內(nèi)容包括營業(yè)款管理制度的執(zhí)行情況、財務(wù)收支的真實性和合法性等。外部檢查1.接受相關(guān)政府部門、監(jiān)管機構(gòu)的檢查和監(jiān)督，積極配合提供有關(guān)營業(yè)款管理的資料和信息。2.根據(jù)外部檢查意見，及時整改存在的問題，完善營業(yè)款管理制度。責(zé)任追究違規(guī)行為界定明確在營業(yè)款管理過程中可能出現(xiàn)的違規(guī)行為，如挪用營業(yè)款、截留營業(yè)收入、未按規(guī)定繳存現(xiàn)金等。責(zé)任追究措施1.對于違反本辦法規(guī)定的單位和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、辭退等。2.對于構(gòu)