貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司在貸款業(yè)務(wù)中涉及的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，包括但不限于向金融機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理公司、其他企業(yè)法人等轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管要求，確保轉(zhuǎn)讓行為合法有效。2.真實(shí)性原則轉(zhuǎn)讓的貸款債權(quán)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。3.公平公正原則債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循公平、公正的市場(chǎng)原則，合理確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格，保障各方合法權(quán)益。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全。二、債權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件與范圍（一）轉(zhuǎn)讓條件1.貸款債權(quán)已屆清償期或符合合同約定的提前收貸條件。2.貸款債權(quán)不存在法律糾紛或其他權(quán)利瑕疵。3.轉(zhuǎn)讓行為已取得相關(guān)內(nèi)部審批文件，并按照規(guī)定履行必要的通知義務(wù)。4.符合法律法規(guī)及監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。（二）轉(zhuǎn)讓范圍1.正常類貸款債權(quán)公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，將正常類貸款債權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但應(yīng)確保轉(zhuǎn)讓后的貸款管理責(zé)任明確，不影響貸款的正?；厥?。2.關(guān)注類貸款債權(quán)對(duì)于關(guān)注類貸款債權(quán)，在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的前提下，經(jīng)公司審批同意后可進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)向受讓方充分披露貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，并要求受讓方采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.不良貸款債權(quán)不良貸款債權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)不良資產(chǎn)處置的規(guī)定執(zhí)行，遵循公開、公平、公正的原則，通過合法合規(guī)的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。三、債權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序（一）內(nèi)部審批1.業(yè)務(wù)部門提出債權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)，填寫《貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明轉(zhuǎn)讓債權(quán)的基本情況、轉(zhuǎn)讓原因、受讓方信息、轉(zhuǎn)讓價(jià)格及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)轉(zhuǎn)讓債權(quán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)轉(zhuǎn)讓的必要性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)格進(jìn)行審核，根據(jù)市場(chǎng)行情及債權(quán)實(shí)際情況，提出價(jià)格合理性意見。4.法律合規(guī)部門對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行合法性審查，確保轉(zhuǎn)讓行為符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。5.公司管理層根據(jù)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門及法律合規(guī)部門的意見，對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過后，出具《貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓審批意見書》。（二）轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂1.經(jīng)公司審批同意后，業(yè)務(wù)部門與受讓方簽訂《貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓的金額、范圍、價(jià)格、支付方式、交割時(shí)間、違約責(zé)任等條款。2.《貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將協(xié)議文本提交法律合規(guī)部門進(jìn)行審核，確保協(xié)議內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）通知債務(wù)人1.債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照法律法規(guī)及合同約定，及時(shí)通知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。通知方式可采用書面通知、公證送達(dá)等方式，確保通知送達(dá)債務(wù)人，并取得債務(wù)人的回執(zhí)或確認(rèn)。2.通知內(nèi)容應(yīng)包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)、受讓方的名稱及聯(lián)系方式等信息，告知債務(wù)人向受讓方履行還款義務(wù)。（四）債權(quán)交割1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織債權(quán)交割工作，確保受讓方按照協(xié)議約定支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款后，及時(shí)辦理債權(quán)相關(guān)資料的移交手續(xù)，包括借款合同、擔(dān)保合同、還款記錄、催收記錄等。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的收取及支付進(jìn)行核算和管理，確保資金流轉(zhuǎn)安全、準(zhǔn)確。（五）檔案管理1.債權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將相關(guān)資料整理歸檔，建立健全貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓檔案管理制度。檔案內(nèi)容應(yīng)包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)文件、審批文件、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、通知文件、交割記錄等資料。2.檔案管理部門應(yīng)妥善保管貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓檔案，確保檔案資料的完整性、真實(shí)性和安全性，便于查閱和追溯。四、債權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格確定（一）定價(jià)原則1.市場(chǎng)定價(jià)原則貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)參考市場(chǎng)同類債權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格，結(jié)合轉(zhuǎn)讓債權(quán)的實(shí)際情況，通過市場(chǎng)詢價(jià)、競(jìng)價(jià)等方式確定合理價(jià)格。2.風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)原則對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)的貸款債權(quán)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度合理確定風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，確保轉(zhuǎn)讓價(jià)格能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)損失。3.成本效益原則在確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格時(shí)，應(yīng)綜合考慮公司的成本效益因素，確保轉(zhuǎn)讓行為能夠?qū)崿F(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。（二）定價(jià)方法1.賬面價(jià)值法對(duì)于正常類貸款債權(quán)，可參考賬面價(jià)值確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格，但應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。2.現(xiàn)金流折現(xiàn)法對(duì)于關(guān)注類及不良貸款債權(quán)，可采用現(xiàn)金流折現(xiàn)法，根據(jù)貸款未來(lái)現(xiàn)金流的現(xiàn)值確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格。在計(jì)算現(xiàn)金流現(xiàn)值時(shí)，應(yīng)充分考慮貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況、回收可能性等因素。3.市場(chǎng)比較法通過比較市場(chǎng)上同類貸款債權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格，結(jié)合轉(zhuǎn)讓債權(quán)的具體情況，確定合理的轉(zhuǎn)讓價(jià)格。市場(chǎng)比較法應(yīng)選擇具有可比性的債權(quán)案例，并對(duì)差異因素進(jìn)行合理調(diào)整。（三）價(jià)格調(diào)整機(jī)制1.在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后，如遇市場(chǎng)行情發(fā)生重大變化、債務(wù)人還款能力出現(xiàn)重大不利變化等情況，導(dǎo)致原轉(zhuǎn)讓價(jià)格明顯不合理的，經(jīng)公司審批同意后，可對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。2.價(jià)格調(diào)整應(yīng)遵循公平、公正、合理的原則，由業(yè)務(wù)部門與受讓方協(xié)商確定調(diào)整后的價(jià)格，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。五、債權(quán)轉(zhuǎn)讓后的管理（一）跟蹤管理1.債權(quán)轉(zhuǎn)讓后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立跟蹤管理臺(tái)賬，對(duì)受讓方的貸款管理情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握貸款回收情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.定期與受讓方溝通，了解債權(quán)管理進(jìn)展情況，要求受讓方按照協(xié)議約定履行貸款管理職責(zé)，采取有效措施催收貸款，確保貸款按時(shí)足額回收。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)讓債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，定期對(duì)受讓方的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.如發(fā)現(xiàn)受讓方存在風(fēng)險(xiǎn)防控措施不力、貸款回收出現(xiàn)重大問題等情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求受讓方整改或采取其他風(fēng)險(xiǎn)化解措施，必要時(shí)可提前終止債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（三）信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)信息，保障投資者及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本情況、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、受讓方信息、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，確保信息披露真實(shí)、完整、及時(shí)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為是否符合本辦法規(guī)定，程序是否合規(guī)，價(jià)格確定是否合理，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效等。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)管1.公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)報(bào)送貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)資料，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.對(duì)于監(jiān)管部門提出的整改要求，公司應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，及時(shí)整改到位，并將整改情況報(bào)告監(jiān)管部門。七、法律責(zé)任（一）違規(guī)責(zé)任1.公司工作人員在貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，如違反本辦法規(guī)定，存在違規(guī)操作、濫用職權(quán)、玩忽職守等行為，給公司造成損失的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.違規(guī)責(zé)任包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等行政處分，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。（二）賠償責(zé)任1.因債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為給債務(wù)人或其他第三方造