貸款統(tǒng)借統(tǒng)還管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化資金配置，降低融資成本，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全、高效運作，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各分公司、子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.集中管理原則。公司對貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)實行集中管理，統(tǒng)一決策、統(tǒng)一融資、統(tǒng)一調(diào)配資金。2.成本效益原則。在確保資金需求的前提下，合理安排融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。3.風(fēng)險可控原則。建立健全風(fēng)險防控機(jī)制，加強(qiáng)對貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測，有效防范和化解財務(wù)風(fēng)險。二、職責(zé)分工（一）公司總部1.負(fù)責(zé)制定貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)的管理制度和政策，明確業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。2.統(tǒng)籌規(guī)劃公司融資規(guī)模和結(jié)構(gòu)，組織實施貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)與金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。3.對各單位貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金按規(guī)定用途使用，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。4.負(fù)責(zé)貸款本息的統(tǒng)一償還工作，制定還款計劃，確保按時足額還款。（二）各單位1.根據(jù)本單位生產(chǎn)經(jīng)營和項目建設(shè)資金需求，向公司總部提出貸款申請，并提供相關(guān)資料。2.按照公司總部批準(zhǔn)的貸款額度和用途使用資金，嚴(yán)格執(zhí)行資金使用審批制度，確保資金安全、合規(guī)使用。3.定期向公司總部報送貸款使用情況和資金收支計劃，配合公司總部做好貸款本息的償還工作。三、貸款申請與審批（一）貸款申請各單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展和資金需求情況，向公司總部提交貸款申請報告，報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.申請貸款的金額、用途、期限、還款來源等。2.本單位的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況及資金需求分析。3.貸款項目的可行性研究報告或項目批復(fù)文件。4.其他需要說明的事項。（二）審批流程1.公司總部財務(wù)部門收到各單位貸款申請報告后，進(jìn)行初步審核，對申請貸款的必要性、合理性、可行性進(jìn)行評估，并提出審核意見。2.財務(wù)部門將審核意見提交公司管理層審批，公司管理層根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略、資金狀況和風(fēng)險承受能力等因素，做出是否批準(zhǔn)貸款申請的決策。3.經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)的貸款申請，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理貸款手續(xù)。四、貸款使用管理（一）資金撥付1.公司總部根據(jù)各單位的資金需求和貸款審批情況，將貸款資金撥付至各單位指定的銀行賬戶。2.各單位應(yīng)嚴(yán)格按照貸款合同約定的用途使用資金，不得擅自改變資金用途。如需變更資金用途，應(yīng)提前向公司總部提出書面申請，經(jīng)公司總部批準(zhǔn)后方可實施。（二）資金監(jiān)控1.公司總部建立貸款資金監(jiān)控機(jī)制，定期對各單位貸款資金使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保資金按規(guī)定用途使用。2.各單位應(yīng)定期向公司總部報送貸款資金使用情況報告，包括資金支出明細(xì)、項目進(jìn)展情況、資金效益分析等。3.公司總部財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對貸款資金使用情況的分析和評價，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，提高資金使用效益。（三）資金核算1.各單位應(yīng)按照國家財務(wù)會計制度和公司內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定，對貸款資金進(jìn)行單獨核算，準(zhǔn)確反映貸款資金的借入、使用和償還情況。2.公司總部財務(wù)部門應(yīng)定期對各單位貸款資金核算情況進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保核算規(guī)范、準(zhǔn)確。五、貸款償還管理（一）還款計劃制定1.公司總部根據(jù)貸款合同約定的還款期限和金額，結(jié)合公司資金狀況和經(jīng)營情況，制定貸款還款計劃。2.還款計劃應(yīng)明確各期還款金額、還款時間、還款資金來源等，并報公司管理層批準(zhǔn)。（二）資金籌集1.公司總部按照還款計劃，提前籌集還款資金，確保按時足額償還貸款本息。2.各單位應(yīng)積極配合公司總部做好還款資金的籌集工作，按照公司總部要求及時上繳資金。（三）還款操作1.公司總部財務(wù)部門在貸款到期前，按照還款計劃將還款資金足額存入還款賬戶，并及時辦理還款手續(xù)。2.如遇特殊情況無法按時足額償還貸款本息，應(yīng)提前與金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，申請展期或采取其他還款措施，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄。六、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.公司總部建立貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與評估機(jī)制，定期對貸款業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和分析。2.風(fēng)險識別與評估應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面，重點關(guān)注貸款項目的可行性、還款能力、資金使用效益等因素。（二）風(fēng)險防控措施1.加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的選擇和管理，選擇信譽(yù)良好、實力雄厚、風(fēng)險管控能力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)開展合作。2.嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批制度，確保貸款投向合理、風(fēng)險可控。3.建立健全貸款擔(dān)保制度，要求借款單位提供有效的擔(dān)保措施，降低信用風(fēng)險。4.加強(qiáng)對貸款資金使用情況的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險問題。5.制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險事件，確保公司資金安全和正常運營。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、資金使用的合理性、風(fēng)險防控措施的有效性等。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，并提出改進(jìn)建議，督促相關(guān)部門和單位整改落實。（二）財務(wù)檢查1.公司總部財務(wù)部門定期對各單位貸款資金使用情況進(jìn)行財務(wù)檢查，檢查內(nèi)容包括資金核算、資金使用審批、還款計劃執(zhí)行等方面。2.財務(wù)檢查應(yīng)形成書面報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，要求各單位限期整改。（三）違規(guī)處理1.對違反本辦法規(guī)定，擅自改變貸款用途、挪用貸款資金、逾期還款等行為，公司總部將視情節(jié)輕重，對相關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.對因違規(guī)行為給公司造成損失的，相關(guān)單位和責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、信息披露（一）信息披露原則公司按照真實、準(zhǔn)確、完整、及時的原則，定期對貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)相關(guān)信息進(jìn)行披露，確保信息透明度。（二）信息披露內(nèi)容1.貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)的管理制度和政策。2.貸款金額、期限、利率、還款計劃等基本情況。3.貸款資金使用情況和項目進(jìn)展情況。4.貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況和風(fēng)險防控措施。5.其他需要披露的信息。（三）信息披露方式1.在公司內(nèi)部網(wǎng)站設(shè)立專欄，定期發(fā)布貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.在公司年度報告、中期報告等定期報告中，對貸款統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)情況進(jìn)行披露。3.根據(jù)監(jiān)管要求和公司實際情況，適時向社會公眾