預(yù)拌商品混凝土公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強本預(yù)拌商品混凝土公司（以下簡稱“公司”）合同付款管理，規(guī)范付款流程，合理控制資金支出，保障公司與合作方的合法權(quán)益，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司所有涉及預(yù)拌商品混凝土銷售、采購及其他相關(guān)業(yè)務(wù)合同的付款事項。二、職責分工1.業(yè)務(wù)部門負責與合作方洽談、簽訂合同，明確合同價款、付款方式、付款節(jié)點等關(guān)鍵付款條款，并確保條款符合公司利益及業(yè)務(wù)實際情況。根據(jù)合同執(zhí)行進度，及時準確地發(fā)起付款申請，提供必要的證明文件，如供貨清單、驗收報告等，證明付款條件已滿足。跟蹤合作方的履約情況，對出現(xiàn)的問題及時與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，并在必要時提出付款調(diào)整建議。2.財務(wù)部門負責審核付款申請的合規(guī)性，包括核對合同條款、檢查相關(guān)財務(wù)憑證及手續(xù)是否齊全等。根據(jù)公司資金狀況，合理安排資金，確保在滿足合同付款要求的前提下，保障公司資金的正常周轉(zhuǎn)。負責辦理具體的付款手續(xù)，包括資金劃轉(zhuǎn)、賬務(wù)處理等，并做好付款記錄，建立付款臺賬，便于后續(xù)查詢與統(tǒng)計分析。3.法務(wù)部門參與重大合同的簽訂審核，對付款相關(guān)條款的合法性、風險防范性等進行審查，提出專業(yè)意見和建議。在付款過程中出現(xiàn)法律糾紛時，提供法律支持與應(yīng)對方案，協(xié)助維護公司合法權(quán)益。4.管理層負責審批重大合同的付款申請，根據(jù)公司整體戰(zhàn)略、經(jīng)營狀況及資金預(yù)算等綜合因素，做出合理的付款決策。監(jiān)督各部門在合同付款管理工作中的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決跨部門出現(xiàn)的問題，確保付款管理工作順暢有序。三、合同付款流程1.付款申請業(yè)務(wù)部門在合同約定的付款節(jié)點到達前，填寫《合同付款申請表》，詳細注明合同編號、合作方名稱、合同金額、本次申請付款金額、付款事由（如按供貨進度付款、項目驗收合格付款等）、對應(yīng)的合同付款條款等信息。隨申請表一并附上相關(guān)證明文件，如經(jīng)雙方簽字確認的送貨單匯總表（對于銷售業(yè)務(wù)）、原材料采購驗收合格單（對于采購業(yè)務(wù)）、階段性項目驗收報告等，以證明付款條件已成就。申請表及證明文件需由業(yè)務(wù)部門負責人簽字確認后，提交給財務(wù)部門審核。2.財務(wù)審核財務(wù)部門收到付款申請后，首先核對申請表信息與合同條款的一致性，檢查相關(guān)證明文件的真實性、完整性及合規(guī)性。審核付款金額是否準確無誤，是否在公司預(yù)算范圍內(nèi)，同時結(jié)合公司當前資金狀況，評估支付該筆款項對公司資金流的影響。對于審核中發(fā)現(xiàn)的問題或疑問，財務(wù)部門及時與業(yè)務(wù)部門溝通核實，要求其補充或修正相關(guān)資料。如審核通過，財務(wù)人員在申請表上簽署審核意見并簽字確認，將申請表及相關(guān)資料一并提交給管理層審批（按公司規(guī)定的審批權(quán)限執(zhí)行）。3.管理層審批根據(jù)合同金額大小及付款事項的重要性，確定相應(yīng)的審批層級。一般情況下，小額常規(guī)付款由分管業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批；金額較大或涉及重大項目的付款申請，需經(jīng)公司總經(jīng)理或更高層級管理層審批。管理層在審批時，綜合考慮業(yè)務(wù)進展、公司資金安排、合作方關(guān)系等多方面因素，做出批準、駁回或要求進一步核實等審批決定，并在申請表上簽署明確意見及簽字確認。審批通過的付款申請，返回財務(wù)部門準備付款；若審批駁回，財務(wù)部門將申請表及相關(guān)資料退回業(yè)務(wù)部門，并說明原因，業(yè)務(wù)部門可根據(jù)反饋情況進行相應(yīng)處理后重新發(fā)起申請。4.付款執(zhí)行財務(wù)部門收到審批通過的付款申請后，按照公司財務(wù)管理制度及與合作方約定的付款方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、支票等），在規(guī)定時間內(nèi)辦理付款手續(xù)。付款完成后，財務(wù)部門及時更新付款臺賬，記錄付款日期、付款金額、付款方式、付款憑證編號等詳細信息，并將付款憑證復(fù)印件等相關(guān)資料歸檔保存，以備后續(xù)審計、查詢等需要。四、特殊情況處理1.預(yù)付款項對于因業(yè)務(wù)需要需向合作方支付預(yù)付款的合同，業(yè)務(wù)部門在申請預(yù)付款時，除提供常規(guī)的合同文本外，還需提交詳細的預(yù)付款必要性說明、合作方資信評估報告等資料，證明預(yù)付款風險可控且符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。財務(wù)部門加強對預(yù)付款項的監(jiān)管，建立預(yù)付款跟蹤臺賬，定期與業(yè)務(wù)部門核對預(yù)付款的使用情況，督促合作方按合同約定履行相應(yīng)義務(wù)，確保預(yù)付款安全。若合作方未能按約定履行義務(wù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合作方溝通協(xié)商，采取相應(yīng)措施（如要求退款、調(diào)整后續(xù)付款安排等），并將情況及時通報財務(wù)部門和法務(wù)部門，共同研究應(yīng)對方案。2.延期付款因公司資金緊張或其他客觀原因?qū)е聼o法按時支付合同款項時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前與合作方溝通協(xié)商，說明延期付款的原因、預(yù)計付款時間等情況，爭取合作方的理解與同意，并簽訂延期付款協(xié)議（如有必要）。業(yè)務(wù)部門將延期付款相關(guān)情況書面告知財務(wù)部門和法務(wù)部門，財務(wù)部門據(jù)此調(diào)整資金計劃，法務(wù)部門審查延期付款協(xié)議的合法性及風險防范措施是否到位。在后續(xù)資金狀況允許時，按照協(xié)商確定的時間及方式及時支付款項，并按照合同約定承擔相應(yīng)的違約責任（如支付違約金等），如涉及對公司聲譽等方面產(chǎn)生重大影響的情況，需及時向公司管理層匯報。3.質(zhì)量爭議付款在合同履行過程中，若因預(yù)拌商品混凝土質(zhì)量問題產(chǎn)生爭議，導(dǎo)致付款存在不確定性時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即停止相關(guān)付款申請流程，并會同質(zhì)量控制部門、法務(wù)部門等與合作方共同對質(zhì)量問題進行調(diào)查、檢測和認定。根據(jù)質(zhì)量爭議的認定結(jié)果，如確屬公司責任，按照雙方協(xié)商或合同約定的處理方式（如補貨、扣款、賠償?shù)龋┱{(diào)整付款金額；如屬于合作方責任，在妥善解決質(zhì)量問題后，再根據(jù)合同約定繼續(xù)履行付款程序，確保付款公平合理且符合公司利益。五、監(jiān)督與審計1.公司定期對合同付款管理情況進行內(nèi)部審計，審計部門重點檢查付款流程的合規(guī)性、付款依據(jù)的充分性、資金使用的合理性等內(nèi)容，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.各部門應(yīng)積極配合內(nèi)部審計工作，提供真實、完整的相關(guān)資料，對于審計中提出的問題，及時進行分析原因，采取有效措施加以整改，不斷完善合同付款管理工作。3.對在合同付款管理過程中違反本辦法規(guī)定，存在失職、舞弊等行為的相關(guān)人員，公司將依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴肅追究責任，視情節(jié)輕重給予