銀行結(jié)售匯管理辦法一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理，規(guī)范銀行結(jié)售匯行為，保障外匯市場平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及外匯管理規(guī)定，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類銀行及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。（三）基本原則銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)遵循合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健運(yùn)營、誠實(shí)守信、公平公正的原則，確保結(jié)售匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)定義與范圍（一）結(jié)售匯業(yè)務(wù)定義銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行為客戶辦理人民幣與外匯之間兌換的業(yè)務(wù)，包括即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。（二）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)范圍1.銀行與客戶之間的人民幣與外匯的即期兌換交易。2.銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，包括銀行因自身經(jīng)營活動需要進(jìn)行的人民幣與外匯的兌換。（三）人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)范圍1.遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)銀行與客戶簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約，約定未來某一特定日期或期限內(nèi)，按照約定匯率進(jìn)行人民幣與外匯的兌換交易。2.外匯掉期業(yè)務(wù)銀行與客戶進(jìn)行外匯與人民幣之間的掉期交易，包括即期對遠(yuǎn)期、遠(yuǎn)期對遠(yuǎn)期等不同形式的交易組合。3.貨幣掉期業(yè)務(wù)銀行與客戶進(jìn)行不同貨幣之間的本金和利息交換的交易。4.外匯期權(quán)業(yè)務(wù)銀行向客戶提供的，客戶有權(quán)在未來某一特定日期或期限內(nèi)，按照約定匯率買入或賣出外匯的合約。三、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入與退出（一）市場準(zhǔn)入條件1.銀行應(yīng)具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。2.具有從事外匯業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，包括外匯交易員、風(fēng)險(xiǎn)管理專員等，且相關(guān)人員應(yīng)具備相應(yīng)的從業(yè)資格和經(jīng)驗(yàn)。3.擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的營業(yè)場所、設(shè)備和系統(tǒng)，能夠滿足業(yè)務(wù)開展的需要。4.符合國家外匯管理部門規(guī)定的其他條件。（二）申請與審批程序1.銀行申請開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯管理部門提交書面申請，并按照外匯管理部門要求提供相關(guān)材料，包括但不限于銀行基本情況、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、人員配備情況等。2.外匯管理部門收到申請后，將對銀行提交的材料進(jìn)行審核，并進(jìn)行現(xiàn)場檢查。經(jīng)審核符合條件的，外匯管理部門將批準(zhǔn)其開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)，并頒發(fā)相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格證書。（三）市場退出1.銀行因合并、分立、解散、破產(chǎn)等原因終止經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)提前向外匯管理部門提出申請，并按照外匯管理部門要求進(jìn)行業(yè)務(wù)清理和注銷登記。2.銀行在經(jīng)營過程中，如違反本辦法或國家外匯管理規(guī)定，外匯管理部門有權(quán)責(zé)令其限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，可暫?；蛉∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)資格。四、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則（一）真實(shí)性審核1.銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照國家外匯管理規(guī)定，對客戶提交的交易憑證、證明文件等進(jìn)行真實(shí)性審核，確保交易的真實(shí)性和合法性。2.對于大額結(jié)售匯交易，銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行重點(diǎn)審核，并留存相關(guān)交易憑證和資料，以備外匯管理部門檢查。（二）匯率管理1.銀行應(yīng)按照中國外匯交易中心公布的匯率中間價(jià)，結(jié)合市場供求情況，合理確定結(jié)售匯匯率。2.銀行應(yīng)建立健全匯率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加強(qiáng)對匯率波動的監(jiān)測和分析，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。（三）頭寸管理1.銀行應(yīng)按照外匯管理部門的規(guī)定，持有一定比例的外匯頭寸，以滿足客戶結(jié)售匯需求和市場平盤需要。2.銀行應(yīng)建立健全外匯頭寸管理制度，加強(qiáng)對外匯頭寸的監(jiān)測和管理，確保外匯頭寸的安全和合理。（四）交易系統(tǒng)管理1.銀行應(yīng)使用符合外匯管理部門要求的交易系統(tǒng)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，確保交易數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整和安全。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對交易系統(tǒng)的維護(hù)和管理，定期進(jìn)行系統(tǒng)升級和安全檢查，防范系統(tǒng)故障和安全風(fēng)險(xiǎn)。（五）信息報(bào)告與披露1.銀行應(yīng)按照外匯管理部門的要求，定期報(bào)送結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和相關(guān)信息資料，及時(shí)報(bào)告重大交易事項(xiàng)和異常情況。2.銀行應(yīng)在營業(yè)場所顯著位置公示結(jié)售匯業(yè)務(wù)的匯率、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)信息，接受客戶監(jiān)督。五、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理（一）內(nèi)部控制制度1.銀行應(yīng)建立健全結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)分工，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范和有序。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括業(yè)務(wù)流程控制、授權(quán)審批控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督等方面的內(nèi)容。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理體系1.銀行應(yīng)建立健全結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識別、評估和監(jiān)測業(yè)務(wù)過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案等方面的內(nèi)容。（三）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.銀行應(yīng)加強(qiáng)對結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以整改。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，直接向銀行高級管理層報(bào)告工作，確保內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和有效性。六、外匯管理部門對銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查職責(zé)1.外匯管理部門負(fù)責(zé)對銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，依法查處銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)中的違法違規(guī)行為。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況。（二）現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管1.外匯管理部門可根據(jù)監(jiān)管需要，對銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括查閱銀行相關(guān)文件、資料，檢查業(yè)務(wù)操作流程，詢問相關(guān)人員等。2.外匯管理部門通過非現(xiàn)場監(jiān)管手段，對銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)中的異常情況和風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）違規(guī)處理1.銀行違反本辦法或國家外匯管理規(guī)定的，外匯管理部門將根據(jù)情節(jié)輕重，依法給予警告、罰款、暫停或取消業(yè)務(wù)資格等處罰措施。2.對于違規(guī)行為涉及的相關(guān)責(zé)任人員，外匯管理部門將依法追究其責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由國家外匯管理部門負(fù)責(zé)解釋。（二）施行日期本辦法自發(fā)布之日起施行。此