第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試知識選擇題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）

A.基金銷售機構(gòu)只需按照監(jiān)管機構(gòu)的要求進行投資者風(fēng)險承受能力評估即可，無需考慮投資者的具體投資目標(biāo)

B.投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級相匹配，高風(fēng)險產(chǎn)品只適合高風(fēng)險承受能力的投資者

C.基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，可以不完全遵循投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果，只要符合監(jiān)管規(guī)定即可

D.投資者風(fēng)險承受能力評估只需進行一次，后續(xù)無需再次評估

2.基金信息披露中，以下哪項不屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容？（）

A.基金管理人及基金托管人的基本情況

B.基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍

C.基金的費用結(jié)構(gòu)、費率標(biāo)準(zhǔn)

D.基金的歷史業(yè)績表現(xiàn)

3.根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，以下哪項行為是禁止的？（）

A.向投資者提供基金投資相關(guān)的專業(yè)咨詢和建議

B.未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費用

C.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度

D.對基金產(chǎn)品進行客觀、真實的宣傳推介

4.基金份額持有人大會的召集主體是（）

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金份額持有人

D.中國證監(jiān)會

5.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額凈值是計算基金份額持有收益的重要依據(jù)

B.基金份額凈值由基金管理人每日進行計算并公告

C.基金份額凈值越高，代表基金的投資業(yè)績越好

D.基金份額凈值受基金資產(chǎn)凈值和基金總份額的影響

6.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得違反的是（）

A.基金合同的約定

B.中國證監(jiān)會的監(jiān)管要求

C.基金投資策略的指引

D.基金托管人的意見

7.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人不得動用基金財產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資

B.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

C.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

D.基金管理人可以將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資

8.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件，以下哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？（）

A.基金的名稱和投資目標(biāo)

B.基金的組織形式

C.基金管理人和基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金的稅收政策

9.基金信息披露中，以下哪項屬于臨時信息披露的范疇？（）

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金季度報告

D.基金份額持有人大會決議

10.基金業(yè)績評價的基本原則不包括（）

A.公平性原則

B.客觀性原則

C.動態(tài)性原則

D.穩(wěn)定性原則

11.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人應(yīng)確保其披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性

B.基金管理人應(yīng)建立健全信息披露制度，確保信息披露的合規(guī)性

C.基金管理人應(yīng)指定專門的部門負責(zé)信息披露工作

D.基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息

12.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定的，應(yīng)（）

A.立即停止基金投資運作

B.及時向中國證監(jiān)會報告

C.要求基金管理人糾正

D.通知基金份額持有人

13.下列關(guān)于基金投資顧問的表述中，錯誤的是（）

A.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問不得代為進行基金投資運作

C.基金投資顧問可以與基金管理人約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失

D.基金投資顧問應(yīng)向基金管理人提供獨立、客觀的投資建議

14.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的原則不包括（）

A.合規(guī)性原則

B.客戶適當(dāng)性原則

C.公平性原則

D.高收益原則

15.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額持有人可以隨時贖回其持有的基金份額

B.基金份額贖回的價格以基金份額凈值為基準(zhǔn)計算

C.基金份額贖回的申請可以在基金合同約定的業(yè)務(wù)辦理時間進行

D.基金份額贖回的確認時間由基金管理人自行決定

16.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（），明確基金運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

A.內(nèi)部控制制度

B.投資決策機制

C.風(fēng)險管理機制

D.信息披露制度

17.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）

A.基金估值的對象包括基金持有的證券、其他資產(chǎn)、負債等

B.基金估值的目的是確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值

C.基金估值的依據(jù)是市場公允價值

D.基金估值的責(zé)任主體是基金托管人

18.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告基金合同生效情況。

A.5

B.10

C.15

D.20

19.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金管理人應(yīng)確保其披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性

B.基金管理人應(yīng)建立健全信息披露制度，確保信息披露的合規(guī)性

C.基金管理人應(yīng)指定專門的部門負責(zé)信息披露工作

D.基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息

20.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定的，應(yīng)（）

A.立即停止基金投資運作

B.及時向中國證監(jiān)會報告

C.要求基金管理人糾正

D.通知基金份額持有人

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.下列哪些屬于基金合同的主要內(nèi)容？（）

A.基金的名稱和投資目標(biāo)

B.基金管理人和基金托管人的權(quán)利義務(wù)

C.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回

D.基金的收益分配原則、方式ипериодичность

22.基金信息披露的基本原則包括（）

A.真實性原則

B.準(zhǔn)確性原則

C.完整性原則

D.及時性原則

E.公平性原則

23.下列哪些屬于基金投資禁止行為？（）

A.基金管理人動用基金財產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資

B.基金管理人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

C.基金管理人將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

D.基金管理人將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資

24.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定包括（）

A.不得違反基金合同約定的投資范圍、投資策略

B.不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

C.不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

D.不得將基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資

25.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的原則包括（）

A.合規(guī)性原則

B.客戶適當(dāng)性原則

C.公平性原則

D.高收益原則

26.下列哪些屬于基金份額贖回的申請材料？（）

A.基金份額持有人身份證明文件

B.基金份額贖回申請書

C.基金份額持有人的風(fēng)險承受能力評估結(jié)果

D.基金份額贖回的資金證明

27.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的（），明確基金運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

A.內(nèi)部控制制度

B.投資決策機制

C.風(fēng)險管理機制

D.信息披露制度

28.基金估值的依據(jù)是（）

A.市場公允價值

B.基金合同約定的估值方法

C.基金管理人的主觀判斷

D.基金托管人的意見

29.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告基金合同生效情況。

A.5

B.10

C.15

D.20

30.下列哪些屬于基金管理人信息披露的范疇？（）

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金季度報告

D.基金份額持有人大會決議

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機構(gòu)只需按照監(jiān)管機構(gòu)的要求進行投資者風(fēng)險承受能力評估即可，無需考慮投資者的具體投資目標(biāo)。

32.投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級相匹配，高風(fēng)險產(chǎn)品只適合高風(fēng)險承受能力的投資者。

33.基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，可以不完全遵循投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果，只要符合監(jiān)管規(guī)定即可。

34.投資者風(fēng)險承受能力評估只需進行一次，后續(xù)無需再次評估。

35.基金信息披露中，基金的歷史業(yè)績表現(xiàn)屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容。

36.根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費用。

37.基金份額持有人大會的召集主體是基金份額持有人。

38.基金份額凈值由基金管理人每日進行計算并公告。

39.基金份額凈值越高，代表基金的投資業(yè)績越好。

40.基金管理人不得動用基金財產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資。

41.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益。

42.基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。

43.基金管理人可以將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資。

44.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件。

45.基金信息披露中，基金季度報告屬于基金臨時信息披露的范疇。

46.基金業(yè)績評價的基本原則包括公平性原則、客觀性原則、動態(tài)性原則。

47.基金管理人應(yīng)確保其披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性。

48.基金管理人應(yīng)建立健全信息披露制度，確保信息披露的合規(guī)性。

49.基金管理人應(yīng)指定專門的部門負責(zé)信息披露工作。

50.基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

51.基金信息披露的基本原則包括________、________、________、________和________。

52.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵守________、________和________的規(guī)定。

53.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循________、________和________的原則。

54.基金份額凈值由基金________每日進行計算并公告。

55.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的________，明確基金運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

五、簡答題（共20分，每題5分）

56.簡述基金銷售適用性的基本要求。

57.簡述基金投資禁止行為的主要類型。

58.簡述基金管理人信息披露的基本原則。

59.簡述基金估值的基本原則。

六、案例分析題（共25分）

60.某基金銷售機構(gòu)在銷售某只基金產(chǎn)品時，過分強調(diào)該基金的歷史業(yè)績，未充分揭示該基金的風(fēng)險，導(dǎo)致部分投資者在高位接盤，最終虧損嚴(yán)重。請分析該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？并說明理由。

一、單選題（共20分）

1.B

解析：投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級相匹配，高風(fēng)險產(chǎn)品只適合高風(fēng)險承受能力的投資者，這是基金銷售適用性的基本要求。A選項錯誤，因為基金銷售機構(gòu)不僅要按照監(jiān)管機構(gòu)的要求進行投資者風(fēng)險承受能力評估，還要考慮投資者的具體投資目標(biāo)。C選項錯誤，因為基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，必須遵循投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果。D選項錯誤，因為投資者風(fēng)險承受能力評估應(yīng)根據(jù)市場變化和投資者情況定期進行。

2.D

解析：基金信息披露中，基金的歷史業(yè)績表現(xiàn)屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容，但不屬于基金信息披露的主要內(nèi)容。A、B、C選項均屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容。

3.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費用。A、C、D選項均為合規(guī)行為。

4.A

解析：基金份額持有人大會的召集主體是基金管理人，基金管理人有權(quán)召集基金份額持有人大會。B、C、D選項均不是基金份額持有人大會的召集主體。

5.C

解析：基金份額凈值越高，并不代表基金的投資業(yè)績越好，基金的投資業(yè)績還需綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資策略等因素。A、B、D選項均屬于基金份額凈值的正確表述。

6.A

解析：基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，必須遵守基金合同的約定，這是基金運作的基本原則。B、C、D選項均屬于基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資時應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定。

7.D

解析：基金管理人不得將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資，這是基金投資禁止行為。A、B、C選項均屬于基金投資禁止行為。

8.D

解析：基金稅收政策屬于基金合同的主要內(nèi)容，A、B、C選項均屬于基金合同的主要內(nèi)容。

9.D

解析：基金份額持有人大會決議屬于基金臨時信息披露的范疇，A、B、C選項均屬于基金定期信息披露的范疇。

10.D

解析：基金業(yè)績評價的基本原則包括公平性原則、客觀性原則、動態(tài)性原則，D選項不屬于基金業(yè)績評價的基本原則。

11.D

解析：基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息，但必須確保第三方機構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，并對其披露行為進行監(jiān)督和管理。A、B、C選項均屬于基金管理人信息披露的表述。

12.B

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定的，應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，由中國證監(jiān)會進行處理。A、C、D選項均不是基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定時應(yīng)采取的措施。

13.C

解析：基金投資顧問可以與基金管理人約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失，這是基金投資顧問與基金管理人之間的關(guān)系。A、B、D選項均屬于基金投資顧問的表述。

14.D

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循合規(guī)性原則、客戶適當(dāng)性原則、公平性原則，D選項不屬于基金銷售機構(gòu)應(yīng)遵循的原則。

15.D

解析：基金份額贖回的確認時間由基金合同約定，D選項錯誤。A、B、C選項均屬于基金份額贖回的正確表述。

16.A

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確基金運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。B、C、D選項均屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的機制，但不是最核心的機制。

17.D

解析：基金估值的責(zé)任主體是基金管理人，基金管理人負責(zé)基金資產(chǎn)的估值工作。A、B、C選項均屬于基金估值的表述。

18.B

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告基金合同生效情況。A、C、D選項均不是基金合同生效后基金管理人向中國證監(jiān)會報告的時限。

19.D

解析：基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息，但必須確保第三方機構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，并對其披露行為進行監(jiān)督和管理。A、B、C選項均屬于基金管理人信息披露的表述。

20.B

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定的，應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，由中國證監(jiān)會進行處理。A、C、D選項均不是基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作行為違反法律法規(guī)或基金合同約定時應(yīng)采取的措施。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金的名稱和投資目標(biāo)、基金管理人和基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回、基金的收益分配原則、方式ипериодичность等。A、B、C、D選項均屬于基金合同的主要內(nèi)容。

22.ABCDE

解析：基金信息披露的基本原則包括真實性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。A、B、C、D、E選項均屬于基金信息披露的基本原則。

23.ABCD

解析：基金投資禁止行為包括基金管理人動用基金財產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資、利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益、將基金財產(chǎn)用于向他人貸款、將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資等。A、B、C、D選項均屬于基金投資禁止行為。

24.ABCD

解析：基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵守基金合同約定的投資范圍、投資策略、不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益、不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款、不得將基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資等規(guī)定。A、B、C、D選項均屬于基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資時應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定。

25.ABC

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循合規(guī)性原則、客戶適當(dāng)性原則、公平性原則。A、B、C選項均屬于基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)遵循的原則。

26.ABCD

解析：基金份額贖回的申請材料包括基金份額持有人身份證明文件、基金份額贖回申請書、基金份額持有人的風(fēng)險承受能力評估結(jié)果、基金份額贖回的資金證明。A、B、C、D選項均屬于基金份額贖回的申請材料。

27.ABCD

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度、投資決策機制、風(fēng)險管理機制、信息披露制度，明確基金運作各環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，確保基金資產(chǎn)的安全完整。A、B、C、D選項均屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的機制。

28.AB

解析：基金估值的依據(jù)是市場公允價值和基金合同約定的估值方法。A、B選項均屬于基金估值的依據(jù)。C、D選項均不是基金估值的依據(jù)。

29.B

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告基金合同生效情況。A、C、D選項均不是基金合同生效后基金管理人向中國證監(jiān)會報告的時限。

30.ABCD

解析：基金管理人信息披露的范疇包括基金招募說明書、基金合同、基金季度報告、基金份額持有人大會決議。A、B、C、D選項均屬于基金管理人信息披露的范疇。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：基金銷售機構(gòu)不僅要按照監(jiān)管機構(gòu)的要求進行投資者風(fēng)險承受能力評估，還要考慮投資者的具體投資目標(biāo)。

32.√

解析：投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級相匹配，高風(fēng)險產(chǎn)品只適合高風(fēng)險承受能力的投資者，這是基金銷售適用性的基本要求。

33.×

解析：基金銷售機構(gòu)在推薦基金產(chǎn)品時，必須遵循投資者風(fēng)險承受能力評估的結(jié)果。

34.×

解析：投資者風(fēng)險承受能力評估應(yīng)根據(jù)市場變化和投資者情況定期進行。

35.√

解析：基金信息披露中，基金的歷史業(yè)績表現(xiàn)屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容。

36.√

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得未經(jīng)投資者同意，擅自變更基金銷售費用。

37.√

解析：基金份額持有人大會的召集主體是基金份額持有人。

38.√

解析：基金份額凈值由基金管理人每日進行計算并公告。

39.×

解析：基金份額凈值越高，并不代表基金的投資業(yè)績越好，基金的投資業(yè)績還需綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資策略等因素。

40.√

解析：基金管理人不得動用基金財產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資，這是基金投資禁止行為。

41.√

解析：基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益，這是基金投資禁止行為。

42.√

解析：基金管理人不得將基金財產(chǎn)用于向他人貸款，這是基金投資禁止行為。

43.×

解析：基金管理人不得將其管理的基金財產(chǎn)用于向其股東或?qū)嶋H控制人提供融資，這是基金投資禁止行為。

44.√

解析：基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件。

45.×

解析：基金季度報告屬于基金定期信息披露的范疇，基金臨時信息披露的范疇包括基金份額持有人大會決議等。

46.√

解析：基金業(yè)績評價的基本原則包括公平性原則、客觀性原則、動態(tài)性原則。

47.√

解析：基金管理人應(yīng)確保其披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性。

48.√

解析：基金管理人應(yīng)建立健全信息披露制度，確保信息披露的合規(guī)性。

49.√

解析：基金管理人應(yīng)指定專門的部門負責(zé)信息披露工作。

50.√

解析：基金管理人可以委托第三方機構(gòu)代為披露基金信息，但必須確保第三方機構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，并對其披露行為進行監(jiān)督和管理。