第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)15年基金從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金管理人內(nèi)部控制制度中，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)保管的是（）。

（）A.基金托管人

（）B.基金管理人

（）C.基金銷售機(jī)構(gòu)

（）D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

2.下列關(guān)于基金份額凈值的說(shuō)法中，正確的是（）。

（）A.基金份額凈值在每日交易結(jié)束后計(jì)算并公告

（）B.基金份額凈值越高，基金風(fēng)險(xiǎn)越高

（）C.基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)金額的基礎(chǔ)

（）D.基金份額凈值由基金托管人計(jì)算并公告

3.投資者通過(guò)基金銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需要提交的證件不包括（）。

（）A.身份證原件及復(fù)印件

（）B.證券賬戶卡

（）C.基金認(rèn)/申購(gòu)申請(qǐng)表

（）D.個(gè)人收入證明

4.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是（）。

（）A.基金招募說(shuō)明書

（）B.基金季度報(bào)告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金份額持有人大會(huì)通知

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

（）B.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

（）C.基金管理人可以拆分基金份額進(jìn)行交易

（）D.基金管理人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

6.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括（）。

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

（）D.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

7.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法中，正確的是（）。

（）A.基金銷售費(fèi)用只能采用申購(gòu)費(fèi)的形式

（）B.基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定

（）C.基金銷售費(fèi)用不得對(duì)基金份額持有人造成不公平負(fù)擔(dān)

（）D.基金銷售費(fèi)用可以由基金管理人單方面調(diào)整

8.基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)至少提前（）日通知基金份額持有人。

（）A.15

（）B.30

（）C.60

（）D.90

9.下列關(guān)于基金托管人的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金托管人負(fù)有保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任

（）B.基金托管人可以代為行使基金份額持有人的權(quán)利

（）C.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行

（）D.基金托管人參與基金收益分配的決策

10.基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)（）。

（）A.延長(zhǎng)募集期限

（）B.扣除相應(yīng)的募集費(fèi)用

（）C.將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人

（）D.將募集的資金用于其他項(xiàng)目

11.基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)（）報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

（）A.5日內(nèi)

（）B.10日內(nèi)

（）C.15日內(nèi)

（）D.30日內(nèi)

12.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的說(shuō)法中，正確的是（）。

（）A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金份額凈值增長(zhǎng)率為主要指標(biāo)

（）B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平

（）C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可以忽略基金的投資策略

（）D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)由基金管理人單方面進(jìn)行

13.基金信息披露中，關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的記載不包括（）。

（）A.基金資產(chǎn)凈值

（）B.基金負(fù)債

（）C.基金份額持有人信息

（）D.基金管理人費(fèi)用

14.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有（）以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。

（）A.1/2

（）B.1/3

（）C.1/4

（）D.1/5

15.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法中，正確的是（）。

（）A.基金管理人可以違反基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

（）B.基金管理人可以未披露就變更投資策略

（）C.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

（）D.基金管理人可以未報(bào)告就進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易

16.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括（）。

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

（）D.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

17.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是（）。

（）A.基金招募說(shuō)明書

（）B.基金季度報(bào)告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金份額持有人大會(huì)通知

18.基金管理人違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。

（）A.向基金份額持有人披露相關(guān)信息

（）B.承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任

（）C.被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰

（）D.以上都是

19.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

（）A.公開(kāi)透明

（）B.客戶利益優(yōu)先

（）C.公平公正

（）D.以上都是

20.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由（）制定。

（）A.基金管理人

（）B.基金托管人

（）C.基金份額持有人大會(huì)

（）D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同中，應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括（）。

（）A.基金運(yùn)作方式

（）B.基金投資目標(biāo)

（）C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

（）D.基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回方式

（）E.基金管理人的報(bào)酬

22.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法中，正確的有（）。

（）A.基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定

（）B.基金銷售費(fèi)用可以采用申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等形式

（）C.基金銷售費(fèi)用不得對(duì)基金份額持有人造成不公平負(fù)擔(dān)

（）D.基金銷售費(fèi)用可以由基金管理人單方面調(diào)整

（）E.基金銷售費(fèi)用只能采用申購(gòu)費(fèi)的形式

23.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的有（）。

（）A.基金招募說(shuō)明書

（）B.基金季度報(bào)告

（）C.基金半年度報(bào)告

（）D.基金年度報(bào)告

（）E.基金凈值公告

24.基金管理人內(nèi)部控制制度中，負(fù)責(zé)基金投資決策的是（）。

（）A.基金托管人

（）B.基金管理人

（）C.基金投資顧問(wèn)

（）D.基金銷售機(jī)構(gòu)

（）E.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

25.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法中，正確的有（）。

（）A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益

（）B.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

（）C.基金管理人可以拆分基金份額進(jìn)行交易

（）D.基金管理人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

（）E.基金管理人可以未披露就變更投資策略

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)金額的基礎(chǔ)。

（）√

（）×

27.基金管理人可以未披露就變更投資策略。

（）√

（）×

28.基金銷售費(fèi)用可以由基金管理人單方面調(diào)整。

（）√

（）×

29.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有1/2以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。

（）√

（）×

30.基金管理人可以拆分基金份額進(jìn)行交易。

（）√

（）×

31.基金托管人負(fù)有保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任。

（）√

（）×

32.基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人。

（）√

（）×

33.基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)15日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

（）√

（）×

34.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金份額凈值增長(zhǎng)率為主要指標(biāo)。

（）√

（）×

35.基金信息披露中，關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的記載不包括基金份額持有人信息。

（）√

（）×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金管理人內(nèi)部控制制度中，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)保管的是________。

37.基金份額凈值在每日交易結(jié)束后計(jì)算并公告，通常公告時(shí)間為_(kāi)_______。

38.投資者通過(guò)基金銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需要提交的證件不包括________。

39.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是________。

40.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括________。

41.基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定，其形式可以包括________、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等。

42.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有________以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。

43.基金管理人違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)________。

44.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循________的原則。

45.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由________制定。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

46.簡(jiǎn)述基金管理人的內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

47.簡(jiǎn)述基金銷售費(fèi)用的形式及計(jì)算方法。

48.簡(jiǎn)述基金信息披露的主要原則。

49.簡(jiǎn)述基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)條件及議事規(guī)則。

六、案例分析題（共25分）

50.某基金管理人在2023年10月發(fā)行了一款新的基金產(chǎn)品，該基金產(chǎn)品主要投資于股票市場(chǎng)。在基金募集期間，該基金管理人通過(guò)電視廣告、網(wǎng)絡(luò)宣傳等方式進(jìn)行基金宣傳，并在基金合同中承諾保本保息。基金募集期間，該基金管理人募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集完畢，基金管理人決定將募集的資金用于其他項(xiàng)目?；鹉技Y(jié)束后，該基金管理人未按照基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資，而是將大部分資金投資于房地產(chǎn)市場(chǎng)?；鸱蓊~持有人發(fā)現(xiàn)后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)。

問(wèn)題：

（1）該基金管理人在基金募集期間的行為是否合規(guī)？為什么？

（2）該基金管理人在基金運(yùn)作期間的行為是否合規(guī)？為什么？

（3）如果基金份額持有人認(rèn)為基金管理人的行為損害了其利益，可以采取哪些措施？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金財(cái)產(chǎn)的保管職責(zé)由基金托管人承擔(dān)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第32條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)由基金托管人保管。”因此，正確答案為A。

2.A

解析：基金份額凈值在每日交易結(jié)束后計(jì)算并公告，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第12條規(guī)定：“基金份額凈值在每日交易結(jié)束后計(jì)算并公告?！币虼?，正確答案為A。

3.D

解析：投資者通過(guò)基金銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需要提交的證件包括身份證原件及復(fù)印件、證券賬戶卡、基金認(rèn)/申購(gòu)申請(qǐng)表，但不包括個(gè)人收入證明。因此，正確答案為D。

4.B

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告包括基金季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告。因此，正確答案為B。

5.C

解析：基金管理人不得拆分基金份額進(jìn)行交易，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第23條規(guī)定：“基金份額持有人不得拆分基金份額進(jìn)行交易?！币虼?，正確答案為C。

6.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。因此，正確答案為D。

7.B

解析：基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第15條規(guī)定：“基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定。”因此，正確答案為B。

8.B

解析：基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)至少提前30日通知基金份額持有人，根據(jù)《證券投資基金法》第47條規(guī)定：“基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)至少提前三十日通知基金份額持有人。”因此，正確答案為B。

9.B

解析：基金托管人不能代為行使基金份額持有人的權(quán)利，根據(jù)《證券投資基金法》第34條規(guī)定：“基金托管人不得代為行使基金份額持有人的權(quán)利?！币虼?，正確答案為B。

10.C

解析：基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人，根據(jù)《證券投資基金法》第40條規(guī)定：“基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人?！币虼耍_答案為C。

11.C

解析：基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)15日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，根據(jù)《證券投資基金法》第50條規(guī)定：“基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)十五日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。”因此，正確答案為C。

12.B

解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平，根據(jù)《證券投資基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第8條規(guī)定：“基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平。”因此，正確答案為B。

13.C

解析：基金信息披露中，關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的記載包括基金資產(chǎn)凈值、基金負(fù)債、基金管理人費(fèi)用等，但不包括基金份額持有人信息。因此，正確答案為C。

14.A

解析：基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有1/2以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)，根據(jù)《證券投資基金法》第46條規(guī)定：“基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有二分之一以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。”因此，正確答案為A。

15.C

解析：基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益，根據(jù)《證券投資基金法》第38條規(guī)定：“基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益?！币虼耍_答案為C。

16.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，但不包括基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。因此，正確答案為D。

17.D

解析：基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是基金份額持有人大會(huì)通知。因此，正確答案為D。

18.D

解析：基金管理人違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)向基金份額持有人披露相關(guān)信息、承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任、被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰。因此，正確答案為D。

19.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)透明、客戶利益優(yōu)先、公平公正的原則。因此，正確答案為D。

20.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金份額持有人大會(huì)制定。因此，正確答案為C。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金合同中，應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回方式、基金管理人的報(bào)酬等。因此，正確答案為ABCDE。

22.ABC

解析：基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定，可以采用申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等形式，不得對(duì)基金份額持有人造成不公平負(fù)擔(dān)。因此，正確答案為ABC。

23.BCD

解析：基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的有基金季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告。因此，正確答案為BCD。

24.BCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，負(fù)責(zé)基金投資決策的是基金管理人、基金投資顧問(wèn)。因此，正確答案為BCD。

25.AB

解析：基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三方謀取利益，不得從事內(nèi)幕交易。因此，正確答案為AB。

三、判斷題

26.√

解析：基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)金額的基礎(chǔ)，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第12條規(guī)定：“基金份額凈值是計(jì)算基金投資者申購(gòu)金額的基礎(chǔ)?！币虼耍绢}說(shuō)法正確。

27.×

解析：基金管理人不得未披露就變更投資策略，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第23條規(guī)定：“基金管理人未按照基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露?！币虼?，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

28.×

解析：基金銷售費(fèi)用不得由基金管理人單方面調(diào)整，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第15條規(guī)定：“基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定?！币虼?，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

29.√

解析：基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有1/2以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)，根據(jù)《證券投資基金法》第46條規(guī)定：“基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有二分之一以上基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。”因此，本題說(shuō)法正確。

30.×

解析：基金管理人不得拆分基金份額進(jìn)行交易，根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第23條規(guī)定：“基金份額持有人不得拆分基金份額進(jìn)行交易?！币虼?，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

31.√

解析：基金托管人負(fù)有保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第32條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)由基金托管人保管。”因此，本題說(shuō)法正確。

32.√

解析：基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人，根據(jù)《證券投資基金法》第40條規(guī)定：“基金募集期間募集的資金未在基金合同約定的期限內(nèi)募集的，基金管理人應(yīng)當(dāng)將募集的資金退還認(rèn)購(gòu)人?！币虼耍绢}說(shuō)法正確。

33.√

解析：基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)15日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，根據(jù)《證券投資基金法》第50條規(guī)定：“基金合同生效后，基金管理人更換董事的，應(yīng)當(dāng)十五日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)?！币虼?，本題說(shuō)法正確。

34.×

解析：基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)以基金份額凈值增長(zhǎng)率為主要指標(biāo)，但應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

35.×

解析：基金信息披露中，關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的記載包括基金份額持有人信息。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

四、填空題

36.基金托管人

37.當(dāng)日

38.個(gè)人收入證明

39.基金季度報(bào)告

40.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

41.申購(gòu)費(fèi)

42.1/2

43.向基金份額持有人披露相關(guān)信息、承擔(dān)