第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁中級銀行從業(yè)下半年考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.銀行在開展客戶盡職調(diào)查時，對于境外客戶的實際控制人認定，以下哪種情況需要特別關注？（）

A.實際控制人國籍為中國，但長期居住在境外

B.實際控制人通過多層法人結構間接持股目標公司

C.實際控制人通過境外信托基金控制境內(nèi)資產(chǎn)

D.實際控制人擁有中國境內(nèi)房產(chǎn)但無其他境內(nèi)資產(chǎn)

2.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，核心負債的認定標準是（）。

A.期限在3個月（含）以內(nèi)的存款

B.期限在6個月（含）以內(nèi)的同業(yè)存單

C.期限在1年（含）以上的定期存款

D.期限在2年（含）以上的發(fā)行債券

3.銀行在評估一筆企業(yè)貸款的信用風險時，以下哪個指標最能反映企業(yè)的短期償債能力？（）

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.利息保障倍數(shù)

D.凈資產(chǎn)收益率

4.根據(jù)《反洗錢法》，金融機構在履行客戶身份識別義務時，對于通過第三方機構獲得的客戶身份信息，以下哪種做法符合規(guī)定？（）

A.僅在客戶要求時才進行核實

B.與第三方機構共享客戶身份信息前需獲得客戶授權

C.僅對高風險客戶進行信息核實

D.通過公開渠道可輕易獲取的信息無需核實

5.銀行在發(fā)放個人消費貸款時，若客戶申請金額超過20萬元人民幣，以下哪種情況需要報送反洗錢系統(tǒng)？（）

A.客戶提供完整收入證明

B.貸款用途為購買汽車

C.客戶為境外人士

D.貸款用途為教育支出

6.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，銀行股東通過二級市場增持銀行股份時，以下哪種情況需要經(jīng)過監(jiān)管機構事先批準？（）

A.單個股東增持不超過銀行總股本的1%

B.單個股東增持導致持股比例超過5%

C.集團法人股東通過其子公司增持

D.非金融企業(yè)增持不超過其凈資產(chǎn)的5%

7.銀行在開展信貸業(yè)務時，對于關聯(lián)企業(yè)的認定標準主要依據(jù)（）。

A.股權比例超過20%

B.實際控制人相同

C.經(jīng)營范圍相同

D.交易金額超過100萬元

8.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，以下哪個部門負責對銀行內(nèi)部控制制度的有效性進行獨立評價？（）

A.風險管理部門

B.內(nèi)審部門

C.合規(guī)部門

D.法律部門

9.銀行在辦理跨境人民幣業(yè)務時，若客戶需要將人民幣匯入境外，以下哪種情況需要提供資金用途說明？（）

A.購買境外房產(chǎn)

B.境外股權投資

C.境外旅游支出

D.償還境外貸款

10.根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，銀行計算風險價值（VaR）時，以下哪種方法不屬于市場風險計量模型？（）

A.歷史模擬法

B.壓力測試法

C.VaR模型法

D.敏感性分析法

11.銀行在開展理財業(yè)務時，對于非保本理財產(chǎn)品，以下哪種信息披露要求不符合規(guī)定？（）

A.明確提示“非保本”風險

B.列示歷史投資業(yè)績

C.說明產(chǎn)品風險等級

D.量化預期收益率區(qū)間

12.根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，銀行在銷售理財產(chǎn)品時，以下哪種做法符合“適當性原則”？（）

A.向所有客戶推薦收益最高的產(chǎn)品

B.僅向高凈值客戶銷售高風險產(chǎn)品

C.根據(jù)客戶風險承受能力匹配產(chǎn)品

D.減少產(chǎn)品風險等級標注以吸引客戶

13.銀行在辦理信用卡業(yè)務時，對于套現(xiàn)行為，以下哪種情況需要重點關注？（）

A.客戶頻繁在境外消費

B.客戶通過虛假交易套取現(xiàn)金

C.客戶分期付款金額較大

D.客戶使用多張信用卡

14.根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，信用卡透支利率的日利率上限是（）。

A.0.05%

B.0.075%

C.0.1%

D.0.15%

15.銀行在開展供應鏈金融業(yè)務時，以下哪種情況最適合采用“應收賬款融資”模式？（）

A.供應商向采購商提供預付款

B.供應商持有采購商簽發(fā)的銀行承兌匯票

C.供應商提供存貨作為質押

D.采購商需要短期流動資金

16.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款定價管理辦法》，以下哪個因素不屬于貸款定價的基本要素？（）

A.基準利率

B.風險溢價

C.運營成本

D.政策補貼

17.銀行在評估固定資產(chǎn)貸款時，以下哪種抵押物需要特別關注其“變現(xiàn)能力”？（）

A.房地產(chǎn)開發(fā)項目

B.機器設備

C.存貨

D.債券

18.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，銀行計算流動性覆蓋率（LCR）時，核心負債的權重是（）。

A.0

B.10%

C.20%

D.50%

19.銀行在開展代銷保險業(yè)務時，以下哪種情況需要向客戶出示保險合同？（）

A.保險產(chǎn)品介紹會

B.客戶簽署投保單時

C.保險費繳納時

D.保險理賠時

20.根據(jù)《商業(yè)銀行代理業(yè)務管理辦法》，銀行在開展代理業(yè)務時，以下哪種情況需要與委托機構簽訂書面協(xié)議？（）

A.代理銷售基金產(chǎn)品

B.代理收取水電費

C.代理外匯買賣

D.代理政策性貸款

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.銀行在開展反洗錢工作時應重點關注哪些客戶類型？（）

A.高凈值客戶

B.境外人員

C.政策性貸款客戶

D.關聯(lián)企業(yè)客戶

E.網(wǎng)絡小額貸款客戶

22.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，有效的內(nèi)部控制體系應具備哪些特征？（）

A.合規(guī)性

B.完整性

C.有效性

D.獨立性

E.經(jīng)濟性

23.銀行在評估個人貸款信用風險時，以下哪些因素需要重點關注？（）

A.客戶收入穩(wěn)定性

B.客戶負債比率

C.客戶征信記錄

D.客戶抵押物價值

E.客戶消費習慣

24.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，銀行應建立哪些流動性風險監(jiān)測指標？（）

A.流動性覆蓋率（LCR）

B.流動性風險抵補率（LDR）

C.流動性缺口分析（LGA）

D.市場準入指標

E.非核心負債占比

25.銀行在開展跨境人民幣業(yè)務時，以下哪些情況需要向監(jiān)管機構報告？（）

A.大額跨境人民幣結算

B.客戶結構發(fā)生重大變化

C.跨境人民幣業(yè)務規(guī)模突破一定閾值

D.跨境人民幣業(yè)務出現(xiàn)重大風險事件

E.客戶申請開立跨境人民幣賬戶

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.銀行在開展客戶盡職調(diào)查時，對于低風險客戶可以豁免進行反洗錢盡職調(diào)查。（）

27.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，銀行股東可以通過其控制的子公司間接持有銀行股份。（）

28.銀行在發(fā)放貸款時，若客戶提供虛假材料，銀行可以解除合同但不需承擔賠償責任。（）

29.根據(jù)《反洗錢法》，金融機構有義務對客戶身份信息進行保密。（）

30.銀行在辦理信用卡業(yè)務時，可以收取年費但不得收取賬戶管理費。（）

31.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度應由風險管理部門制定并監(jiān)督執(zhí)行。（）

32.銀行在開展供應鏈金融業(yè)務時，可以代替核心企業(yè)向供應商提供融資。（）

33.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款定價管理辦法》，貸款利率不得低于同期貸款市場報價利率（LPR）。（）

34.銀行在評估固定資產(chǎn)貸款時，可以不考慮抵押物的變現(xiàn)能力。（）

35.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，銀行可以不建立流動性風險應急預案。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，流動性覆蓋率（LCR）是指______與______之比，衡量銀行短期流動性風險抵御能力。

37.銀行在開展信貸業(yè)務時，對于關聯(lián)企業(yè)的認定標準主要依據(jù)______，核心要點是______。

38.根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，銀行在銷售理財產(chǎn)品時，必須遵循______原則，確保產(chǎn)品風險等級與客戶風險承受能力相匹配。

39.銀行在辦理跨境人民幣業(yè)務時，對于大額跨境人民幣結算，需要向______和______報告。

40.根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，信用卡透支利率實行______管理，日利率上限是______。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

41.簡述銀行在開展反洗錢工作時需要履行的主要義務。

42.簡述銀行在評估一筆企業(yè)貸款的信用風險時，需要考慮的主要因素。

43.簡述銀行在開展個人理財業(yè)務時應遵循的主要風險管理原則。

44.簡述銀行在辦理供應鏈金融業(yè)務時應注意的主要風險點。

六、案例分析題（共1題，10分）

45.某商業(yè)銀行在2023年第三季度發(fā)現(xiàn)，其信用卡業(yè)務出現(xiàn)異常交易，部分客戶通過虛假交易套取現(xiàn)金。經(jīng)調(diào)查，主要原因是部分客戶利用銀行風控系統(tǒng)漏洞，通過偽造交易流水的方式騙取現(xiàn)金。問題：

（1）分析該案例中銀行風控系統(tǒng)存在的漏洞可能的原因。

（2）提出針對該問題的改進措施。

（3）總結銀行在加強信用卡業(yè)務風險管理方面應注意的關鍵點。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：實際控制人通過多層法人結構間接持股目標公司，需要特別關注，因為這種結構可能掩蓋真實控制關系，增加洗錢風險。A選項中實際控制人國籍和居住地不影響盡職調(diào)查要求；C選項中信托基金可能涉及復雜法律結構，但未必是重點；D選項中境內(nèi)資產(chǎn)雖少，但仍有必要進行盡職調(diào)查。

2.C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，核心負債是指期限在1年（含）以上的存款，穩(wěn)定性最高。A選項屬于臨時負債；B選項期限較短；D選項期限雖長，但未明確是否為存款。

3.B

解析：流動比率是衡量企業(yè)短期償債能力的指標，計算公式為流動資產(chǎn)除以流動負債。A選項反映長期償債能力；C選項反映利息支付能力；D選項反映盈利能力。

4.B

解析：根據(jù)《反洗錢法》，金融機構在與第三方機構共享客戶身份信息前，必須獲得客戶授權。A選項錯誤，應主動核實；C選項錯誤，所有客戶均需核實；D選項錯誤，公開渠道信息需進一步核實。

5.B

解析：根據(jù)《反洗錢法》及相關規(guī)定，個人消費貸款金額超過一定閾值（如20萬元）且用途為購買不動產(chǎn)或大額消費時，需要報送反洗錢系統(tǒng)。A選項正確信息需核實但未必報送；C選項需要加強關注但未必報送；D選項屬于合理消費。

6.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，單個股東增持導致持股比例超過5%或可能引發(fā)控制權變更時，需要經(jīng)過監(jiān)管機構事先批準。A選項增持比例較小；C選項間接持股需穿透認定；D選項比例限制與增持金額相關。

7.B

解析：銀行在開展信貸業(yè)務時，對于關聯(lián)企業(yè)的認定標準主要依據(jù)實際控制人相同，即是否存在共同的最終控制方。A選項股權比例是參考因素但非主要標準；C選項經(jīng)營范圍相同不構成關聯(lián)關系；D選項交易金額是業(yè)務往來指標。

8.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)審部門負責對銀行內(nèi)部控制制度的有效性進行獨立評價。A選項負責識別和評估風險；C選項負責合規(guī)性檢查；D選項負責法律事務。

9.B

解析：根據(jù)相關規(guī)定，銀行在辦理跨境人民幣業(yè)務時，若客戶需要將人民幣匯入境外用于股權投資，需要提供資金用途說明。A選項屬于合理消費；C選項屬于合理支出；D選項屬于債務償還。

10.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，市場風險計量模型包括歷史模擬法、VaR模型法和敏感性分析法，壓力測試法屬于風險分析方法但非計量模型。

11.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務管理辦法》，非保本理財產(chǎn)品不得承諾保本保息，但可以合理預期收益率區(qū)間，但不得列示歷史投資業(yè)績。A、C、D選項均符合規(guī)定。

12.C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，銀行在銷售理財產(chǎn)品時，必須遵循“適當性原則”，即根據(jù)客戶風險承受能力匹配產(chǎn)品。A、B、D選項均違反適當性原則。

13.B

解析：銀行在辦理信用卡業(yè)務時，對于套現(xiàn)行為，需要重點關注客戶通過虛假交易套取現(xiàn)金的行為。A、C、D選項均屬于正常信用卡使用場景。

14.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，信用卡透支利率實行市場化管理，日利率上限是0.075%。A、C、D選項均低于或高于上限。

15.B

解析：銀行在開展供應鏈金融業(yè)務時，對于供應商持有采購商簽發(fā)的銀行承兌匯票，最適合采用“應收賬款融資”模式。A、C、D選項分別對應預付款融資、存貨融資和流動資金貸款。

16.D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行貸款定價管理辦法》，貸款定價的基本要素包括基準利率、風險溢價和運營成本，政策補貼不屬于貸款定價要素。

17.A

解析：銀行在評估固定資產(chǎn)貸款時，對于房地產(chǎn)開發(fā)項目需要特別關注其變現(xiàn)能力，因為這類項目受市場波動影響較大。B、C、D選項變現(xiàn)能力相對較強。

18.D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，流動性覆蓋率（LCR）計算公式中，核心負債的權重是50%。A、B、C選項權重均不正確。

19.B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行代理業(yè)務管理辦法》，銀行在辦理代銷保險業(yè)務時，客戶簽署投保單時需要出示保險合同。A、C、D選項均不符合規(guī)定。

20.A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行代理業(yè)務管理辦法》，銀行在開展代理業(yè)務時，代理銷售基金產(chǎn)品需要與委托機構簽訂書面協(xié)議。B、C、D選項均無需簽訂書面協(xié)議。

二、多選題

21.ABCD

解析：銀行在開展反洗錢工作時應重點關注高凈值客戶、境外人員、政策性貸款客戶和關聯(lián)企業(yè)客戶，因為這些客戶類型更容易涉及洗錢風險。E選項屬于普通客戶，風險相對較低。

22.ABCDE

解析：有效的內(nèi)部控制體系應具備合規(guī)性、完整性、有效性、獨立性和經(jīng)濟性特征。所有選項均屬于內(nèi)部控制體系的重要特征。

23.ABCD

解析：銀行在評估個人貸款信用風險時，需要重點關注客戶收入穩(wěn)定性、負債比率、征信記錄和抵押物價值，這些因素直接影響貸款風險。E選項屬于客戶行為特征，但不是直接風險因素。

24.ABC

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，銀行應建立流動性覆蓋率（LCR）、流動性風險抵補率（LDR）和流動性缺口分析（LGA）等流動性風險監(jiān)測指標。D、E選項屬于監(jiān)管指標但非流動性監(jiān)測指標。

25.ACDE

解析：根據(jù)相關規(guī)定，銀行在開展跨境人民幣業(yè)務時，大額跨境人民幣結算、客戶結構發(fā)生重大變化、跨境人民幣業(yè)務規(guī)模突破一定閾值、跨境人民幣業(yè)務出現(xiàn)重大風險事件等情況需要向監(jiān)管機構報告。B選項無需報告。

三、判斷題

26.×

解析：根據(jù)《反洗錢法》，所有客戶均需履行反洗錢義務，低風險客戶也需要進行基本的盡職調(diào)查，只是可以簡化流程。

27.√

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，銀行股東可以通過其控制的子公司間接持有銀行股份，但需符合監(jiān)管規(guī)定。

28.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行法》，銀行在發(fā)放貸款時，若客戶提供虛假材料，銀行可以解除合同并要求客戶承擔相應責任，包括賠償責任。

29.√

解析：根據(jù)《反洗錢法》，金融機構有義務對客戶身份信息進行保密，保護客戶隱私。

30.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，銀行在辦理信用卡業(yè)務時，可以收取年費和賬戶管理費，但需符合監(jiān)管規(guī)定并提前告知客戶。

31.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度應由董事會或其下設委員會制定，內(nèi)審部門負責監(jiān)督執(zhí)行。

32.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務管理辦法》，銀行在開展供應鏈金融業(yè)務時，不能代替核心企業(yè)向供應商提供融資，需通過核心企業(yè)開展業(yè)務。

33.√

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行貸款定價管理辦法》，貸款利率不得低于同期貸款市場報價利率（LPR），體現(xiàn)市場化定價原則。

34.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行貸款定價管理辦法》，銀行在評估固定資產(chǎn)貸款時，必須考慮抵押物的變現(xiàn)能力，這是風險控制的重要環(huán)節(jié)。

35.×

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，銀行必須建立流動性風險應急預案，并定期演練，確保在危機時能有效應對。

四、填空題

36.流動資產(chǎn)凈額（LAN）流動負債凈額（LGN）

37.實際控制人相同實際控制權

38.適當性

39.中國人民銀行國家外匯管理局

40.