第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)考試公式總結(jié)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分（按題型排序）→參考答案及解析部分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金申購(gòu)費(fèi)用的說(shuō)法中，正確的是（）。

（）A.基金申購(gòu)費(fèi)用在申購(gòu)基金時(shí)一次性支付

（）B.基金申購(gòu)費(fèi)用可以直接從申購(gòu)金額中扣除

（）C.基金申購(gòu)費(fèi)用會(huì)隨著申購(gòu)金額的增加而降低

（）D.基金申購(gòu)費(fèi)用可以選擇不支付

2.基金贖回時(shí)，若基金份額凈值小于1元，則投資者可能面臨（）。

（）A.紅利再投資

（）B.債券利息

（）C.資本利得

（）D.費(fèi)用扣除

3.基金分紅的方式不包括（）。

（）A.現(xiàn)金分紅

（）B.紅利再投資

（）C.股票分紅

（）D.債券分紅

4.下列關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.股票型基金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高

（）B.混合型基金的風(fēng)險(xiǎn)低于股票型基金

（）C.息票型基金的風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)利率無(wú)關(guān)

（）D.貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)較低

5.基金中基金（FOF）的投資對(duì)象是（）。

（）A.股票

（）B.債券

（）C.其他基金

（）D.商品

6.基金定期報(bào)告中的“管理人報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是（）。

（）A.基金的投資組合

（）B.基金的管理費(fèi)用

（）C.基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（）D.基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)

7.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括（）。

（）A.基金的投資范圍

（）B.基金的投資策略

（）C.基金的分紅政策

（）D.基金的托管費(fèi)用

8.基金份額凈值計(jì)算公式中，分子為（）。

（）A.基金資產(chǎn)總值

（）B.基金負(fù)債

（）C.基金凈資產(chǎn)

（）D.基金份額總數(shù)

9.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求（）。

（）A.報(bào)告期內(nèi)披露所有信息

（）B.重要信息在法定期限內(nèi)披露

（）C.信息披露無(wú)需區(qū)分重要性

（）D.信息披露可以延遲

10.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括（）。

（）A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

（）B.承擔(dān)募集費(fèi)用

（）C.承擔(dān)違約責(zé)任

（）D.承擔(dān)稅收責(zé)任

11.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金不得投資于其他基金

（）B.基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益

（）C.基金不得從事內(nèi)幕交易

（）D.基金不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

12.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)不包括（）。

（）A.基金的投資策略

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的風(fēng)險(xiǎn)水平

（）D.基金的管理費(fèi)用

13.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，一般事項(xiàng)的表決方式是（）。

（）A.所有權(quán)人一票否決制

（）B.質(zhì)量投票制

（）C.所有權(quán)人多數(shù)決制

（）D.質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合

14.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)不包括（）。

（）A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

（）B.監(jiān)督基金份額的登記

（）C.監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提

（）D.監(jiān)督基金收益的分配

15.基金信息披露中的“完整性原則”要求（）。

（）A.披露的信息必須全面

（）B.披露的信息必須經(jīng)過(guò)審核

（）C.披露的信息必須易于理解

（）D.披露的信息必須及時(shí)

16.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定不包括（）。

（）A.基金的封閉期

（）B.基金的開(kāi)放期

（）C.基金的清算期

（）D.基金的分紅期

17.基金投資組合中，關(guān)于“流動(dòng)性管理”的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

（）A.流動(dòng)性管理有助于降低基金風(fēng)險(xiǎn)

（）B.流動(dòng)性管理要求基金保持高比例的現(xiàn)金資產(chǎn)

（）C.流動(dòng)性管理會(huì)影響基金的收益水平

（）D.流動(dòng)性管理需要平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益

18.基金信息披露中的“公平性原則”要求（）。

（）A.投資者獲取的信息必須相同

（）B.信息披露的格式必須一致

（）C.信息披露的時(shí)間必須同步

（）D.信息披露的內(nèi)容必須全面

19.基金中基金（FOF）的投資策略不包括（）。

（）A.直接投資股票

（）B.投資其他基金

（）C.資產(chǎn)配置

（）D.股指期貨

20.基金定期報(bào)告中的“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是（）。

（）A.基金的投資組合

（）B.基金的管理費(fèi)用

（）C.基金的資產(chǎn)負(fù)債表

（）D.基金的現(xiàn)金流量表

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金申購(gòu)費(fèi)用可能包含哪些類(lèi)型？（）

（）A.申購(gòu)費(fèi)

（）B.認(rèn)購(gòu)費(fèi)

（）C.交易傭金

（）D.基金管理費(fèi)

22.基金贖回時(shí)，投資者可能面臨哪些費(fèi)用？（）

（）A.贖回費(fèi)

（）B.基金管理費(fèi)

（）C.基金托管費(fèi)

（）D.交易傭金

23.基金風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括哪些？（）

（）A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（）B.信用風(fēng)險(xiǎn)

（）C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（）D.操作風(fēng)險(xiǎn)

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定可能包括哪些內(nèi)容？（）

（）A.基金的投資范圍

（）B.基金的投資策略

（）C.基金的分紅政策

（）D.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

25.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求（）。

（）A.披露的信息必須真實(shí)

（）B.披露的信息必須完整

（）C.披露的信息必須易于理解

（）D.披露的信息必須及時(shí)

26.基金募集失敗時(shí)，基金管理人可能承擔(dān)哪些責(zé)任？（）

（）A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

（）B.承擔(dān)募集費(fèi)用

（）C.承擔(dān)違約責(zé)任

（）D.承擔(dān)稅收責(zé)任

27.基金投資禁止行為包括哪些？（）

（）A.基金不得投資于其他基金

（）B.基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益

（）C.基金不得從事內(nèi)幕交易

（）D.基金不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

28.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)可能包括哪些？（）

（）A.基金的投資策略

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的風(fēng)險(xiǎn)水平

（）D.基金的管理費(fèi)用

29.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，可能包括哪些方式？（）

（）A.所有權(quán)人一票否決制

（）B.質(zhì)量投票制

（）C.所有權(quán)人多數(shù)決制

（）D.質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合

30.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)可能包括哪些內(nèi)容？（）

（）A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

（）B.監(jiān)督基金份額的登記

（）C.監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提

（）D.監(jiān)督基金收益的分配

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金申購(gòu)費(fèi)用在申購(gòu)基金時(shí)一次性支付。（）

32.基金贖回時(shí)，若基金份額凈值小于1元，投資者可能面臨費(fèi)用扣除。（）

33.基金分紅的方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資。（）

34.股票型基金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。（）

35.基金中基金（FOF）的投資對(duì)象是其他基金。（）

36.基金定期報(bào)告中的“管理人報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是基金的投資組合。（）

37.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括基金的分紅政策。（）

38.基金份額凈值計(jì)算公式中，分子為基金資產(chǎn)總值。（）

39.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求報(bào)告期內(nèi)披露所有信息。（）

40.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的款項(xiàng)。（）

41.基金投資禁止行為包括基金不得投資于其他基金。（）

42.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)不包括基金的管理費(fèi)用。（）

43.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，一般事項(xiàng)的表決方式是所有權(quán)人多數(shù)決制。（）

44.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)不包括監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提。（）

45.基金信息披露中的“完整性原則”要求披露的信息必須全面。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金申購(gòu)費(fèi)用通常按照______的比例收取。

47.基金贖回時(shí)，若基金份額凈值小于1元，投資者可能面臨______。

48.基金分紅的方式包括______和______。

49.基金風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括______、______和______。

50.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定可能包括______、______和______。

51.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求披露的信息必須______。

52.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括______和______。

53.基金投資禁止行為包括______和______。

54.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)可能包括______和______。

55.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，一般事項(xiàng)的表決方式是______。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

56.簡(jiǎn)述基金申購(gòu)費(fèi)用的計(jì)算方式及常見(jiàn)類(lèi)型。

57.簡(jiǎn)述基金贖回時(shí)可能涉及的費(fèi)用及計(jì)算方式。

58.簡(jiǎn)述基金風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型及應(yīng)對(duì)措施。

59.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求及意義。

六、案例分析題（共25分）

60.某投資者在2023年1月1日申購(gòu)了一只股票型基金，申購(gòu)金額為100萬(wàn)元，申購(gòu)費(fèi)率為1.5%。基金在2023年12月31日的份額凈值為1.2元。假設(shè)該投資者在2024年1月1日贖回了全部基金份額，贖回費(fèi)率為0.5%。請(qǐng)計(jì)算該投資者的實(shí)際贖回金額。

要求：

（1）計(jì)算申購(gòu)費(fèi)用；

（2）計(jì)算申購(gòu)后的基金份額；

（3）計(jì)算贖回費(fèi)用；

（4）計(jì)算實(shí)際贖回金額。

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：基金申購(gòu)費(fèi)用在申購(gòu)基金時(shí)一次性支付，這是基金行業(yè)的普遍做法。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金申購(gòu)費(fèi)用不能直接從申購(gòu)金額中扣除。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金申購(gòu)費(fèi)用通常隨著申購(gòu)金額的增加而增加，而非降低。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金申購(gòu)費(fèi)用通常需要支付，不能選擇不支付。

2.D

解析：基金贖回時(shí)，若基金份額凈值小于1元，投資者可能面臨費(fèi)用扣除，這是基金行業(yè)的普遍做法。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，紅利再投資是指將分紅再投資于基金，與贖回?zé)o關(guān)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，債券利息是債券型基金的收入來(lái)源，與贖回?zé)o關(guān)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，資本利得是基金投資的收益，與贖回?zé)o關(guān)。

3.D

解析：基金分紅的方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資，不包括股票分紅和債券分紅。A選項(xiàng)正確，現(xiàn)金分紅是指基金將收益以現(xiàn)金形式分配給投資者。B選項(xiàng)正確，紅利再投資是指將分紅再投資于基金。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，股票分紅和債券分紅不屬于基金分紅的方式。

4.C

解析：息票型基金的風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)利率有關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，股票型基金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。B選項(xiàng)正確，混合型基金的風(fēng)險(xiǎn)低于股票型基金。D選項(xiàng)正確，貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)較低。

5.C

解析：基金中基金（FOF）的投資對(duì)象是其他基金，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，股票是基金的投資標(biāo)的，而非FOF的投資對(duì)象。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，債券是基金的投資標(biāo)的，而非FOF的投資對(duì)象。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，商品是基金的投資標(biāo)的，而非FOF的投資對(duì)象。

6.B

解析：基金定期報(bào)告中的“管理人報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是基金的管理費(fèi)用，B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資組合在“投資組合報(bào)告”中披露。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在“風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告”中披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)在“凈值報(bào)告”中披露。

7.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括基金的托管費(fèi)用，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是基金運(yùn)作方式的重要約定。B選項(xiàng)正確，基金的投資策略是基金運(yùn)作方式的重要約定。C選項(xiàng)正確，基金的分紅政策是基金運(yùn)作方式的重要約定。

8.C

解析：基金份額凈值計(jì)算公式中，分子為基金凈資產(chǎn)，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)總值是基金凈值的組成部分，但不是分子。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金負(fù)債是基金凈值的減項(xiàng)，不是分子。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額總數(shù)是基金凈值的分母。

9.B

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求重要信息在法定期限內(nèi)披露，B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，報(bào)告期內(nèi)披露所有信息不屬于及時(shí)性原則。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露需要區(qū)分重要性。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露可以延遲不屬于及時(shí)性原則。

10.D

解析：基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的款項(xiàng)、承擔(dān)募集費(fèi)用、承擔(dān)違約責(zé)任，但不包括承擔(dān)稅收責(zé)任，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)。B選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)承擔(dān)募集費(fèi)用。C選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。

11.A

解析：基金可以投資于其他基金，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)正確，基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益。C選項(xiàng)正確，基金不得從事內(nèi)幕交易。D選項(xiàng)正確，基金不得挪用基金財(cái)產(chǎn)。

12.D

解析：基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)包括基金的投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平，但不包括基金的管理費(fèi)用，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，基金的投資策略是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。B選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。C選項(xiàng)正確，基金的風(fēng)險(xiǎn)水平是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。

13.C

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，一般事項(xiàng)的表決方式是所有權(quán)人多數(shù)決制，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，所有權(quán)人一票否決制不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，質(zhì)量投票制不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。

14.D

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、監(jiān)督基金份額的登記、監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提，但不包括監(jiān)督基金收益的分配，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。B選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金份額的登記。C選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提。

15.A

解析：基金信息披露的“完整性原則”要求披露的信息必須全面，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露必須經(jīng)過(guò)審核屬于“準(zhǔn)確性原則”。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露必須易于理解屬于“可理解性原則”。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露必須及時(shí)屬于“及時(shí)性原則”。

16.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定包括基金的封閉期、開(kāi)放期、清算期，但不包括基金的分紅期，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，基金的封閉期是運(yùn)作期限的重要約定。B選項(xiàng)正確，基金的開(kāi)放期是運(yùn)作期限的重要約定。C選項(xiàng)正確，基金的清算期是運(yùn)作期限的重要約定。

17.B

解析：流動(dòng)性管理要求基金保持適度的現(xiàn)金資產(chǎn)，而非高比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，流動(dòng)性管理有助于降低基金風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)正確，流動(dòng)性管理會(huì)影響基金的收益水平。D選項(xiàng)正確，流動(dòng)性管理需要平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益。

18.A

解析：基金信息披露的“公平性原則”要求投資者獲取的信息必須相同，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的格式可以有所差異。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的時(shí)間可以有所差異。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的內(nèi)容可以有所差異。

19.A

解析：基金中基金（FOF）的投資策略包括投資其他基金、資產(chǎn)配置、股指期貨，但不包括直接投資股票，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)正確，F(xiàn)OF投資其他基金是其主要策略。C選項(xiàng)正確，F(xiàn)OF進(jìn)行資產(chǎn)配置是其重要策略。D選項(xiàng)正確，F(xiàn)OF可以投資股指期貨。

20.C

解析：基金定期報(bào)告中的“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是基金的資產(chǎn)負(fù)債表，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資組合在“投資組合報(bào)告”中披露。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的管理費(fèi)用在“費(fèi)用報(bào)告”中披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的現(xiàn)金流量表在“現(xiàn)金流量表”中披露。

二、多選題

21.ABC

解析：基金申購(gòu)費(fèi)用可能包含申購(gòu)費(fèi)、認(rèn)購(gòu)費(fèi)、交易傭金，但不包括基金管理費(fèi)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，申購(gòu)費(fèi)是基金申購(gòu)時(shí)常見(jiàn)的費(fèi)用。B選項(xiàng)正確，認(rèn)購(gòu)費(fèi)是基金認(rèn)購(gòu)時(shí)常見(jiàn)的費(fèi)用。C選項(xiàng)正確，交易傭金是基金交易時(shí)常見(jiàn)的費(fèi)用。

22.ABD

解析：基金贖回時(shí)，投資者可能面臨贖回費(fèi)、基金管理費(fèi)、交易傭金，但不包括基金托管費(fèi)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)正確，贖回費(fèi)是基金贖回時(shí)常見(jiàn)的費(fèi)用。B選項(xiàng)正確，基金管理費(fèi)是基金常見(jiàn)的費(fèi)用。D選項(xiàng)正確，交易傭金是基金交易時(shí)常見(jiàn)的費(fèi)用。

23.ABCD

解析：基金風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是基金常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。B選項(xiàng)正確，信用風(fēng)險(xiǎn)是基金常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。C選項(xiàng)正確，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是基金常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。D選項(xiàng)正確，操作風(fēng)險(xiǎn)是基金常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。

24.ABCD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定可能包括基金的投資范圍、投資策略、分紅政策、費(fèi)用結(jié)構(gòu)，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是基金運(yùn)作方式的重要約定。B選項(xiàng)正確，基金的投資策略是基金運(yùn)作方式的重要約定。C選項(xiàng)正確，基金的分紅政策是基金運(yùn)作方式的重要約定。D選項(xiàng)正確，基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)是基金運(yùn)作方式的重要約定。

25.ABC

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求披露的信息必須真實(shí)、完整、易于理解，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，及時(shí)性原則要求信息披露及時(shí)。A選項(xiàng)正確，披露的信息必須真實(shí)。B選項(xiàng)正確，披露的信息必須完整。C選項(xiàng)正確，披露的信息必須易于理解。

26.ABC

解析：基金募集失敗時(shí)，基金管理人可能承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的款項(xiàng)、承擔(dān)募集費(fèi)用、承擔(dān)違約責(zé)任，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，稅收責(zé)任由投資者承擔(dān)。A選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)返還投資者已繳納的款項(xiàng)。B選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)承擔(dān)募集費(fèi)用。C選項(xiàng)正確，基金管理人應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。

27.BCD

解析：基金投資禁止行為包括基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益、不得從事內(nèi)幕交易、不得挪用基金財(cái)產(chǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金可以投資于其他基金。B選項(xiàng)正確，基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益。C選項(xiàng)正確，基金不得從事內(nèi)幕交易。D選項(xiàng)正確，基金不得挪用基金財(cái)產(chǎn)。

28.ABC

解析：基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)可能包括基金的投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，管理費(fèi)用不是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)正確，基金的投資策略是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。B選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。C選項(xiàng)正確，基金的風(fēng)險(xiǎn)水平是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。

29.BCD

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，可能包括質(zhì)量投票制、所有權(quán)人多數(shù)決制、質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，所有權(quán)人一票否決制不屬于常見(jiàn)表決機(jī)制。B選項(xiàng)正確，質(zhì)量投票制是常見(jiàn)的表決機(jī)制。C選項(xiàng)正確，所有權(quán)人多數(shù)決制是常見(jiàn)的表決機(jī)制。D選項(xiàng)正確，質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合是常見(jiàn)的表決機(jī)制。

30.ABCD

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)可能包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、監(jiān)督基金份額的登記、監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提、監(jiān)督基金收益的分配，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。B選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金份額的登記。C選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提。D選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金收益的分配。

三、判斷題

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

36.×

解析：基金定期報(bào)告中的“管理人報(bào)告”主要披露的內(nèi)容是基金的管理情況，而非基金的投資組合。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的投資組合在“投資組合報(bào)告”中披露。

37.×

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的分紅政策，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是基金運(yùn)作方式的重要約定。B選項(xiàng)正確，基金的投資策略是基金運(yùn)作方式的重要約定。C選項(xiàng)正確，基金的分紅政策是基金運(yùn)作方式的重要約定。

38.√

解析：基金份額凈值計(jì)算公式中，分子為基金凈資產(chǎn)，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)總值是基金凈值的組成部分，但不是分子。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金負(fù)債是基金凈值的減項(xiàng)，不是分子。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額總數(shù)是基金凈值的分母。

39.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求重要信息在法定期限內(nèi)披露，而非報(bào)告期內(nèi)披露所有信息。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，報(bào)告期內(nèi)披露所有信息不屬于及時(shí)性原則。

40.√

解析：基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括返還投資者已繳納的款項(xiàng)，這是基金行業(yè)的普遍做法。

41.×

解析：基金投資禁止行為不包括基金不得投資于其他基金，A選項(xiàng)錯(cuò)誤?；鹂梢酝顿Y于其他基金。

42.√

解析：基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定依據(jù)不包括基金的管理費(fèi)用，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，基金的投資策略是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。B選項(xiàng)正確，基金的投資范圍是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。C選項(xiàng)正確，基金的風(fēng)險(xiǎn)水平是設(shè)定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的重要依據(jù)。

43.√

解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，一般事項(xiàng)的表決方式是所有權(quán)人多數(shù)決制，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，所有權(quán)人一票否決制不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，質(zhì)量投票制不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，質(zhì)量投票與所有權(quán)人多數(shù)決相結(jié)合不屬于一般事項(xiàng)的表決方式。

44.×

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的監(jiān)督職責(zé)包括監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。B選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金份額的登記。C選項(xiàng)正確，基金托管人監(jiān)督基金收益的分配。

45.√

解析：基金信息披露的“完整性原則”要求披露的信息必須全面，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露必