一、總則為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部資金管理，明確資金借款的申請(qǐng)、審批流程及相關(guān)權(quán)責(zé)，確保資金使用的安全性、合規(guī)性與效益性，特制定本規(guī)范。本規(guī)范適用于公司各部門及下屬單位因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而進(jìn)行的臨時(shí)性、專項(xiàng)性資金借款行為。二、借款申請(qǐng)（一）借款申請(qǐng)報(bào)告關(guān)于[具體事由]的資金借款申請(qǐng)報(bào)告致：[審批部門/審批人，例如：公司財(cái)務(wù)部/總經(jīng)理]發(fā)件部門：[申請(qǐng)部門全稱]申請(qǐng)日期：[年月日]事由：為滿足[簡述借款用途，例如：XX項(xiàng)目前期啟動(dòng)資金需求/季節(jié)性原材料采購資金周轉(zhuǎn)/XX合同履約保證金支付等]，保障[相關(guān)業(yè)務(wù)/項(xiàng)目名稱]的順利推進(jìn)，我部門特向公司申請(qǐng)資金借款。具體情況說明：1.借款事由詳述：（此處應(yīng)詳細(xì)闡述借款的背景、必要性及緊迫性。例如：近期，因[具體市場變化/項(xiàng)目進(jìn)展/訂單增加]，我部門需[具體行動(dòng)，如：提前儲(chǔ)備XX原材料以鎖定價(jià)格/及時(shí)支付XX工程款以確保工期/墊付XX費(fèi)用以獲取XX機(jī)會(huì)]，由此產(chǎn)生階段性資金需求。）2.借款金額：人民幣[具體金額，例如：伍拾萬元整]（￥[阿拉伯?dāng)?shù)字小寫]）。（金額測算依據(jù)簡述：例如，該金額根據(jù)[采購合同預(yù)估/項(xiàng)目預(yù)算明細(xì)/歷史數(shù)據(jù)測算]得出，具體為[簡要列出測算過程或關(guān)鍵數(shù)據(jù)支撐]。）3.借款期限：自借款到賬之日起[具體時(shí)長，例如：三個(gè)月/六個(gè)月]，預(yù)計(jì)還款日期為[年月日]。4.還款來源及還款計(jì)劃：（詳細(xì)說明還款資金的具體來源，需具有可行性和確定性。）*主要還款來源：[例如：XX項(xiàng)目回款/XX產(chǎn)品銷售收入/后續(xù)專項(xiàng)資金到位/其他經(jīng)營收入等]。*還款計(jì)劃：[例如：計(jì)劃于X年X月以XX款項(xiàng)優(yōu)先償還本金XX元；剩余部分于X年X月以XX收入一次性結(jié)清。具體還款節(jié)奏將根據(jù)實(shí)際資金回籠情況動(dòng)態(tài)調(diào)整，并提前與財(cái)務(wù)部門溝通。]5.借款擔(dān)保（如有）：（如需要提供擔(dān)保，說明擔(dān)保方式及擔(dān)保人/物情況。如無，則填寫“無”或不填寫此條。）6.資金使用計(jì)劃及預(yù)期效益：（簡述資金的具體使用安排和預(yù)計(jì)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益，以體現(xiàn)資金使用的合理性和價(jià)值。）*使用計(jì)劃：[例如：XX%用于采購XX，XX%用于支付XX，XX%作為預(yù)備金。]*預(yù)期效益：[例如：通過本次借款，預(yù)計(jì)可保障XX項(xiàng)目按時(shí)完成，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入XX元，利潤XX元；或可避免因資金短缺導(dǎo)致的XX損失，保障公司XX戰(zhàn)略的順利實(shí)施。]鑒于以上情況，懇請(qǐng)公司批準(zhǔn)我部門的借款申請(qǐng)。我部門承諾將嚴(yán)格按照申請(qǐng)用途使用資金，并確保按期足額還款，全力配合財(cái)務(wù)部門的資金監(jiān)管工作。附件：（如有，可列出，例如：采購合同意向書、項(xiàng)目預(yù)算表、相關(guān)費(fèi)用明細(xì)等）申請(qǐng)人（簽字）：部門負(fù)責(zé)人（簽字）：---（二）借款申請(qǐng)注意事項(xiàng)1.真實(shí)性與準(zhǔn)確性：借款申請(qǐng)內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。相關(guān)數(shù)據(jù)及證明材料應(yīng)詳實(shí)可靠。2.必要性與合理性：借款事由應(yīng)充分論證其必要性，借款金額應(yīng)科學(xué)測算，避免資金閑置或浪費(fèi)。3.提前規(guī)劃：各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，提前做好資金需求預(yù)測，盡量避免臨時(shí)緊急借款。4.附件齊全：對(duì)于大額或特殊用途的借款，應(yīng)隨申請(qǐng)報(bào)告附上相關(guān)合同、協(xié)議、預(yù)算方案等支持性文件。三、審批流程及意見（一）審批流程1.部門內(nèi)部審核：借款申請(qǐng)由經(jīng)辦人填寫，部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)事由的真實(shí)性、必要性及金額的合理性進(jìn)行初步審核并簽字。2.財(cái)務(wù)部門審核：財(cái)務(wù)部門收到借款申請(qǐng)后，對(duì)以下方面進(jìn)行審核：*借款事由的合規(guī)性及與公司整體財(cái)務(wù)規(guī)劃的匹配度。*借款金額的合理性及測算依據(jù)的充分性。*還款來源的可靠性及還款計(jì)劃的可行性。*公司當(dāng)前資金狀況及借款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。*借款利率（如適用內(nèi)部資金調(diào)劑利率）、計(jì)息方式等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[規(guī)定工作日，例如：3個(gè)]工作日內(nèi)出具審核意見。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審核：相關(guān)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)借款申請(qǐng)的業(yè)務(wù)必要性、可行性及部門負(fù)責(zé)人意見進(jìn)行復(fù)核。4.總經(jīng)理/董事長審批：根據(jù)公司資金審批權(quán)限管理規(guī)定，由總經(jīng)理或董事長對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行最終審批決策。（二）審批意見單（示例）審批環(huán)節(jié)審批人審批意見(同意/不同意，及具體說明)簽字日期:-----------:-------:---------------------------------:-----:-------**部門負(fù)責(zé)人****財(cái)務(wù)部門審核意見****分管領(lǐng)導(dǎo)審核意見****總經(jīng)理/董事長審批意見**注：*若審批意見為“不同意”，請(qǐng)?jiān)凇皩徟庖姟睓谡f明具體原因。*本審批意見單作為《借款申請(qǐng)報(bào)告》的附件，一同流轉(zhuǎn)歸檔。四、附則1.本規(guī)范未盡事宜，參照公司《資金管理制度》及其他相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。2.各部門在借款獲批后，應(yīng)嚴(yán)格按照審批用途和金額使用資金，不得挪作他用。財(cái)務(wù)部門有權(quán)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.借款到期，申請(qǐng)部門應(yīng)主動(dòng)履行還款義務(wù)。如需展期，應(yīng)提前[規(guī)定天數(shù)，例如：5個(gè)]工作日向財(cái)務(wù)部門提交書面展期申請(qǐng)，說明理由，按原審批流程報(bào)批。4.本規(guī)范由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。---使用說明：本文檔為企業(yè)資金借款申請(qǐng)及審批管理的示范性