第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證劵從業(yè)資格考試聽課及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的（）。

A.80%

B.100%

C.200%

D.300%

2.下列關(guān)于證券投資咨詢業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（）。

A.任何機構(gòu)均可開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)，無需資質(zhì)許可

B.證券投資咨詢?nèi)藛T可以同時代理客戶進行證券交易

C.投資咨詢意見的發(fā)布必須基于客戶的特定投資目標和風險承受能力

D.投資咨詢業(yè)務(wù)的收入可以來源于銷售特定金融產(chǎn)品的傭金分成

3.某投資者購買了一只上市交易的債券，該債券票面利率為4%，每年付息一次，到期一次還本，面值為1000元。若該債券的到期日市場利率為5%，則該債券的當前市場價格（）。

A.高于1000元

B.低于1000元

C.等于1000元

D.無法確定

4.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例的計算公式為（）。

A.保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）/融資買入證券數(shù)量

B.保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）/融資保證金比例

C.保證金比例=（融資買入證券數(shù)量）/（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）

D.保證金比例=（融資保證金比例）/（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）

5.下列哪種金融工具屬于衍生金融工具？（）

A.股票

B.債券

C.期貨合約

D.大額存單

6.根據(jù)我國《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票在網(wǎng)下向機構(gòu)投資者詢價時，有效報價家數(shù)不得少于（）家。

A.5

B.10

C.15

D.20

7.證券公司內(nèi)部控制制度中，通常將控制活動按照業(yè)務(wù)流程劃分為（）等環(huán)節(jié)。

A.風險識別、風險評估、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督

B.風險識別、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督

C.風險評估、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督

D.風險識別、風險評估、控制措施、內(nèi)部監(jiān)督

8.某投資者在2023年1月1日以10元/股的價格買入某股票，2023年12月31日該股票的除權(quán)除息后的收盤價為12元/股。若該股票在2023年6月30日實施了10送3股的分紅方案，則該投資者的投資收益率為（）。（不考慮稅負）

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

9.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理客戶資產(chǎn)的管理規(guī)模不受限制。（）

A.√

B.×

10.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括（）。

A.投資于公開發(fā)行的股票、債券、期貨、期權(quán)等

B.利用內(nèi)幕信息進行證券交易

C.以個人名義進行自營業(yè)務(wù)

D.在證券公司內(nèi)部建立風險隔離機制

11.下列關(guān)于證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)的表述中，錯誤的是（）。

A.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券賬戶的開設(shè)和管理

B.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券的存管和過戶

C.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券交易的清算和交收

D.證券登記結(jié)算機構(gòu)參與證券交易活動的定價

12.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立（）。

A.信用證券賬戶

B.信用資金賬戶

C.證券自營賬戶

D.客戶證券資金臺賬

13.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當具有（）。

A.客戶的財產(chǎn)狀況信息

B.客戶的投資經(jīng)歷信息

C.客戶的風險承受能力評估結(jié)果

D.客戶的證券賬戶信息

14.證券公司內(nèi)部控制的目標是（）。

A.保障公司資產(chǎn)安全

B.提高公司經(jīng)營效率

C.防范經(jīng)營風險

D.以上都是

15.下列關(guān)于股票期權(quán)的表述中，正確的是（）。

A.股票期權(quán)持有人擁有的是賣出股票的權(quán)利

B.股票期權(quán)賣方需要繳納保證金

C.股票期權(quán)合約的價格不受標的股票價格的影響

D.股票期權(quán)只可以在交易所上市交易

16.證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，不得違反規(guī)定買賣本公司股票。（）

A.√

B.×

17.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立健全（）。

A.風險控制制度

B.信息披露制度

C.內(nèi)部管理制度

D.以上都是

18.某投資者購買了一只到期期限為5年的國債，該國債的票面利率為3%，市場利率為4%。若該國債的到期收益率等于市場利率，則該國債的當前市場價格（）。

A.高于面值

B.低于面值

C.等于面值

D.無法確定

19.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)，可以（）。

A.代理客戶進行證券交易

B.向客戶提供虛假或誤導性信息

C.基于客戶的特定需求提供投資建議

D.收取不正當?shù)膫蚪鸹蛸M用

20.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括（）。

A.全面性原則

B.重要性原則

C.制衡性原則

D.以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制體系通常包括（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.內(nèi)部監(jiān)督

22.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括（）。

A.違規(guī)使用客戶資產(chǎn)

B.利用內(nèi)幕信息進行證券交易

C.未經(jīng)批準設(shè)立證券自營賬戶

D.將自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀業(yè)務(wù)混合操作

E.超出批準的規(guī)模范圍開展自營業(yè)務(wù)

23.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當遵循的原則包括（）。

A.客戶適當性原則

B.客觀性原則

C.專業(yè)性原則

D.誠信原則

E.收益最大化原則

24.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，集合資產(chǎn)管理計劃的投資者人數(shù)（）。

A.不得少于2人

B.不得超過200人

C.可以是機構(gòu)投資者

D.可以是個人投資者

E.不受人數(shù)限制

25.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當（）。

A.建立健全風險控制制度

B.對客戶進行風險評估

C.足額提取風險準備金

D.公開披露融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則

E.向客戶充分揭示風險

26.下列關(guān)于證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)的表述中，正確的有（）。

A.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券賬戶的開設(shè)和管理

B.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券的存管和過戶

C.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券交易的清算和交收

D.證券登記結(jié)算機構(gòu)參與證券交易活動的定價

E.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券的登記和托管

27.證券公司內(nèi)部控制的目標是（）。

A.保障公司資產(chǎn)安全

B.提高公司經(jīng)營效率

C.防范經(jīng)營風險

D.提升公司盈利能力

E.促進公司可持續(xù)發(fā)展

28.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括（）。

A.違規(guī)使用客戶資產(chǎn)

B.利用內(nèi)幕信息進行證券交易

C.未經(jīng)批準設(shè)立證券自營賬戶

D.將自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀業(yè)務(wù)混合操作

E.超出批準的規(guī)模范圍開展自營業(yè)務(wù)

29.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當（）。

A.具有相應(yīng)的專業(yè)知識

B.了解客戶的風險承受能力

C.基于客戶的特定需求提供建議

D.向客戶承諾收益

E.定期對客戶進行跟蹤服務(wù)

30.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括（）。

A.全面性原則

B.重要性原則

C.制衡性原則

D.及時性原則

E.經(jīng)濟性原則

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請判斷正誤并在括號內(nèi)打√或×）

31.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的200%。（）

32.證券投資咨詢?nèi)藛T可以同時代理客戶進行證券交易。（）

33.投資咨詢意見的發(fā)布必須基于客戶的特定投資目標和風險承受能力。（）

34.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的收入可以來源于銷售特定金融產(chǎn)品的傭金分成。（）

35.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例的計算公式為：保證金比例=（融資買入證券數(shù)量）/（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）。（）

36.期貨合約屬于衍生金融工具。（）

37.首次公開發(fā)行股票在網(wǎng)下向機構(gòu)投資者詢價時，有效報價家數(shù)不得少于10家。（）

38.證券公司內(nèi)部控制制度中，通常將控制活動按照業(yè)務(wù)流程劃分為風險識別、風險評估、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等環(huán)節(jié)。（）

39.某投資者在2023年1月1日以10元/股的價格買入某股票，2023年12月31日該股票的除權(quán)除息后的收盤價為12元/股。若該股票在2023年6月30日實施了10送3股的分紅方案，則該投資者的投資收益率為20%。（不考慮稅負）（）

40.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理客戶資產(chǎn)的管理規(guī)模不受限制。（）

41.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立信用證券賬戶。（）

42.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當具有客戶的風險承受能力評估結(jié)果。（）

43.證券公司內(nèi)部控制的目標是提高公司經(jīng)營效率。（）

44.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括利用內(nèi)幕信息進行證券交易。（）

45.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當向客戶充分揭示風險。（）

四、填空題（共10分，每空1分，請將答案填寫在橫線上）

46.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的_______。

47.證券投資咨詢業(yè)務(wù)是指證券公司及其_______機構(gòu)為客戶提供證券投資相關(guān)的_______、_______和_______等服務(wù)。

48.證券公司為客戶提供的融資融券服務(wù)中，保證金比例的計算公式為：保證金比例=_______/_______。

49.衍生金融工具是指建立在基礎(chǔ)金融工具之上，其價值依賴于基礎(chǔ)金融工具_______的金融工具。

50.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括_______、_______和_______。

五、簡答題（共25分，每題5分）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

52.簡述證券公司證券自營業(yè)務(wù)的主要風險。

53.簡述證券投資顧問向客戶提供投資建議的基本原則。

54.簡述證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，集合資產(chǎn)管理計劃與定向資產(chǎn)管理計劃的主要區(qū)別。

55.簡述證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)的主要風險控制措施。

六、案例分析題（共20分，每題10分）

56.某證券公司客戶A委托該公司證券投資顧問B提供投資建議。B在未充分了解A的風險承受能力的情況下，向A推薦了幾只高風險股票，并承諾A的投資收益率為30%。A在B的建議下購買了上述股票，但最終虧損了20%。請問：

（1）本案中，B的行為是否違反了相關(guān)規(guī)定？請說明理由。

（2）本案中，A可以采取哪些措施維護自身權(quán)益？

57.某證券公司證券自營部門在2023年10月發(fā)現(xiàn)，其自營賬戶持有某上市公司大量股票，而該上市公司即將發(fā)布重大利好消息。自營部門負責人C指示交易員D利用該內(nèi)幕信息進行交易，并在消息公布前賣出股票獲利。請問：

（1）C和D的行為是否違法？請說明理由。

（2）該證券公司應(yīng)如何防范此類內(nèi)幕交易行為的發(fā)生？

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.C

2.C

3.B

4.B

5.C

6.B

7.A

8.B

9.B

10.B

11.D

12.A

13.C

14.D

15.B

16.A

17.D

18.B

19.C

20.D

解析：

1.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十九條，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的200%。故選C。

2.證券投資咨詢業(yè)務(wù)需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準，并取得相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格。證券投資咨詢?nèi)藛T不得代理客戶進行證券交易，也不能向客戶提供虛假或誤導性信息。投資咨詢意見的發(fā)布必須基于客戶的特定投資目標和風險承受能力。故選C。

3.債券的當前市場價格與其到期收益率相關(guān)。若債券的到期收益率高于票面利率，則其市場價格低于面值。故選B。

4.保證金比例的計算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）/融資買入證券總價值。其中，融資買入證券總價值=融資買入證券數(shù)量×市場價格。故選B。

5.衍生金融工具是指建立在基礎(chǔ)金融工具之上，其價值依賴于基礎(chǔ)金融工具價格變動的金融工具。期貨合約屬于衍生金融工具。故選C。

6.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第二十一條，首次公開發(fā)行股票在網(wǎng)下向機構(gòu)投資者詢價時，有效報價家數(shù)不得少于10家。故選B。

7.證券公司內(nèi)部控制制度中，通常將控制活動按照業(yè)務(wù)流程劃分為風險識別、風險評估、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等環(huán)節(jié)。故選A。

8.該投資者的投資收益率=[(12/(1+30%)-10)/10]×100%=20%。故選B。

9.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理客戶資產(chǎn)的管理規(guī)模有上限限制，即不得超過資產(chǎn)管理規(guī)模的20%。故選B。

10.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括利用內(nèi)幕信息進行證券交易。故選B。

11.證券登記結(jié)算機構(gòu)不參與證券交易活動的定價。故選D。

12.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立信用證券賬戶。故選A。

13.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當具有客戶的風險承受能力評估結(jié)果。故選C。

14.證券公司內(nèi)部控制的目標是保障公司資產(chǎn)安全、提高公司經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風險。故選D。

15.股票期權(quán)持有人擁有的是買入或賣出股票的權(quán)利，而非賣出股票的權(quán)利。股票期權(quán)賣方需要繳納保證金。股票期權(quán)合約的價格受標的股票價格的影響。股票期權(quán)可以在交易所上市交易，也可以在場外交易。故選B。

16.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十九條，證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，不得違反規(guī)定買賣本公司股票。故選A。

17.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立健全風險控制制度、信息披露制度、內(nèi)部管理制度。故選D。

18.若國債的到期收益率等于市場利率，則該國債的當前市場價格等于面值。故選C。

19.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)，應(yīng)當基于客戶的特定需求提供投資建議，并遵守相關(guān)法律法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范。故選C。

20.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括全面性原則、重要性原則、制衡性原則。故選D。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCDE

22.ABCDE

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCDE

26.ABCE

27.ABC

28.ABCDE

29.ABCE

30.ABCDE

解析：

21.證券公司內(nèi)部控制體系通常包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五個要素。故選ABCDE。

22.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括違規(guī)使用客戶資產(chǎn)、利用內(nèi)幕信息進行證券交易、未經(jīng)批準設(shè)立證券自營賬戶、將自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀業(yè)務(wù)混合操作、超出批準的規(guī)模范圍開展自營業(yè)務(wù)。故選ABCDE。

23.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當遵循的原則包括客戶適當性原則、客觀性原則、專業(yè)性原則、誠信原則。故選ABCD。

24.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，集合資產(chǎn)管理計劃的投資者人數(shù)不得少于2人，不得超過200人，可以是機構(gòu)投資者或個人投資者。故選ABCD。

25.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立健全風險控制制度、對客戶進行風險評估、足額提取風險準備金、公開披露融資融券業(yè)務(wù)規(guī)則、向客戶充分揭示風險。故選ABCDE。

26.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責證券賬戶的開設(shè)和管理、證券的存管和過戶、證券交易的清算和交收、證券的登記和托管。故選ABCE。

27.證券公司內(nèi)部控制的目標是保障公司資產(chǎn)安全、提高公司經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風險。故選ABC。

28.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括違規(guī)使用客戶資產(chǎn)、利用內(nèi)幕信息進行證券交易、未經(jīng)批準設(shè)立證券自營賬戶、將自營業(yè)務(wù)與經(jīng)紀業(yè)務(wù)混合操作、超出批準的規(guī)模范圍開展自營業(yè)務(wù)。故選ABCDE。

29.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當具有相應(yīng)的專業(yè)知識、了解客戶的風險承受能力、基于客戶的特定需求提供建議、定期對客戶進行跟蹤服務(wù)。故選ABCE。

30.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括全面性原則、重要性原則、制衡性原則、及時性原則、經(jīng)濟性原則。故選ABCDE。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請判斷正誤并在括號內(nèi)打√或×）

31.×

32.×

33.√

34.×

35.×

36.√

37.√

38.√

39.×

40.×

41.√

42.√

43.×

44.√

45.√

解析：

31.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十九條，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的150%。故選×。

32.證券投資咨詢?nèi)藛T不得代理客戶進行證券交易。故選×。

33.投資咨詢意見的發(fā)布必須基于客戶的特定投資目標和風險承受能力。故選√。

34.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的收入來源應(yīng)當合法合規(guī)，不得來源于銷售特定金融產(chǎn)品的傭金分成。故選×。

35.保證金比例的計算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）/融資買入證券總價值。故選×。

36.期貨合約屬于衍生金融工具。故選√。

37.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第二十一條，首次公開發(fā)行股票在網(wǎng)下向機構(gòu)投資者詢價時，有效報價家數(shù)不得少于10家。故選√。

38.證券公司內(nèi)部控制制度中，通常將控制活動按照業(yè)務(wù)流程劃分為風險識別、風險評估、控制措施、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等環(huán)節(jié)。故選√。

39.該投資者的投資收益率=[(12/(1+30%)-10)/10]×100%=20%。故選×。

40.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理客戶資產(chǎn)的管理規(guī)模有上限限制，即不得超過資產(chǎn)管理規(guī)模的20%。故選×。

41.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立信用證券賬戶。故選√。

42.證券投資顧問向客戶提供投資建議，應(yīng)當具有客戶的風險承受能力評估結(jié)果。故選√。

43.證券公司內(nèi)部控制的目標是保障公司資產(chǎn)安全、提高公司經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風險。故選×。

44.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的禁止性行為包括利用內(nèi)幕信息進行證券交易。故選√。

45.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當向客戶充分揭示風險。故選√。

四、填空題（共10分，每空1分，請將答案填寫在橫線上）

46.200%

47.證券投資咨詢機構(gòu)；投資建議；分析；指導

48.（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）；融資買入證券總價值

49.價格變動

50.全面性原則；重要性原則；制衡性原則

解析：

46.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十九條，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的200%。故填200%。

47.證券投資咨詢業(yè)務(wù)是指證券公司及其證券投資咨詢機構(gòu)為客戶提供證券投資相關(guān)的投資建議、分析、指導等服務(wù)。故填證券投資咨詢機構(gòu)；投資建議；分析；指導。

48.保證金比例的計算公式為：保證金比例=（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）/融資買入證券總價值。故填（信用證券賬戶內(nèi)證券市值+信用資金賬戶余額）；融資買入證券總價值。

49.衍生金融工具是指建立在基礎(chǔ)金融工具之上，其價值依賴于基礎(chǔ)金融工具價格變動的金融工具。故填價格變動。

50.證券公司內(nèi)部控制的基本原則包括全面性原則、重要性原則、制衡性原則。故填全面性原則；重要性原則；制衡性原則。

五、簡答題（共25分，每題5分）

51.證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

（1）內(nèi)部控制環(huán)境：包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)設(shè)置、權(quán)責分配、企業(yè)文化等。

（2）風險評估：包括風險識別、風險分析和風險評價。

（3）控制活動：包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)批準、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營控制、績效評價等。

（4）信息與溝通：包括信息的收集、處理、傳遞和報告。

（5）內(nèi)部監(jiān)督：包括內(nèi)部控制自我評價和內(nèi)部控制審計。

52.證券公司證券自營業(yè)務(wù)的主要風險包括：

（1）市場風險：指由于市場因素（如利率、匯率、股價等）的變化而導致自營投資損失的風險。

（2）信用風險：指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成自營損失的風險。

（3）流動性風險：指無法及時獲得充足資金以履行義務(wù)的風險。

（4）操作風險：指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致自營損失的風險。

（5）法律風險：指因違反法律法規(guī)或合同約定而造成自營損失的風險。

53.證券投資顧問向客戶提供投資建議的基本原則包括：

（1）客戶適當性原則：投資建議應(yīng)當與客戶的風險承受能力相匹配。

（2）客觀性原則：投資建議應(yīng)當客觀公正，不受個人利益或其他利益的影響。

（3）專業(yè)性原則：投資建議應(yīng)當基于專業(yè)知識和技術(shù)，并經(jīng)過充分的分析和研究。

（4）誠信原則：投資建議應(yīng)當真實、準確、完整，不得含有虛假或誤導性信息。

54.證券公司客