2025年支付結(jié)算考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共15分）1.根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，下列哪項(xiàng)屬于銀行匯票的絕對(duì)記載事項(xiàng)？A.付款地B.出票日期C.合同編號(hào)D.代理付款人名稱答案：B2.2024年修訂的《非銀行支付機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理?xiàng)l例》明確，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將客戶備付金存放在（）。A.任意商業(yè)銀行B.中國(guó)人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行C.支付機(jī)構(gòu)自有資金賬戶D.清算機(jī)構(gòu)專用賬戶答案：B3.小額支付系統(tǒng)實(shí)行（）處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額清算資金。A.逐筆實(shí)時(shí)B.批量組包C.定時(shí)定點(diǎn)D.差額清算答案：B4.某企業(yè)2025年3月10日簽發(fā)一張支票，其提示付款期限最晚為（）。A.3月20日B.3月17日C.4月10日D.3月25日答案：A（支票提示付款期為出票日起10日）5.關(guān)于Ⅰ類銀行賬戶，下列表述正確的是（）。A.可通過(guò)遠(yuǎn)程視頻開(kāi)戶B.非綁定賬戶轉(zhuǎn)入資金日累計(jì)限額1萬(wàn)元C.必須通過(guò)銀行柜面或自助機(jī)具現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)開(kāi)戶D.主要用于小額消費(fèi)和繳費(fèi)支付答案：C6.網(wǎng)聯(lián)平臺(tái)的主要功能是（）。A.處理銀行間大額支付B.集中清算非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)C.管理外匯跨境支付D.運(yùn)營(yíng)人民幣跨境支付系統(tǒng)（CIPS）答案：B7.根據(jù)《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》，電子商業(yè)匯票的最長(zhǎng)付款期限為（）。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年答案：C（2023年修訂后延長(zhǎng)至1年）8.下列哪項(xiàng)不屬于支付結(jié)算的基本原則？A.恪守信用，履約付款B.誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配C.銀行不墊款D.優(yōu)先保障金融機(jī)構(gòu)利益答案：D9.某支付機(jī)構(gòu)因違規(guī)被暫停新增客戶，根據(jù)監(jiān)管要求，其存量客戶交易處理應(yīng)（）。A.立即終止所有交易B.在監(jiān)管指導(dǎo)下有序清算C.正常處理但不得擴(kuò)展業(yè)務(wù)D.移交其他支付機(jī)構(gòu)代理答案：C10.大額支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間為（）。A.工作日8:30-17:00B.7×24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行C.工作日9:00-16:30D.法定工作日8:00-18:00答案：B（2024年調(diào)整為7×24小時(shí)運(yùn)行）11.跨境人民幣支付業(yè)務(wù)中，銀行需審核的“三單一致”不包括（）。A.報(bào)關(guān)單B.合同C.發(fā)票D.運(yùn)輸單據(jù)答案：D（通常指合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單）12.根據(jù)《反洗錢法》，支付機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)告。A.3B.5C.7D.10答案：B13.支票的付款人是（）。A.出票人B.持票人C.出票人的開(kāi)戶銀行D.背書(shū)人答案：C14.關(guān)于支付機(jī)構(gòu)分類評(píng)級(jí)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.評(píng)級(jí)結(jié)果分為5類11級(jí)B.D類機(jī)構(gòu)需限制業(yè)務(wù)范圍C.E類機(jī)構(gòu)可能被注銷牌照D.評(píng)級(jí)僅關(guān)注業(yè)務(wù)規(guī)模答案：D（評(píng)級(jí)涵蓋合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)等多維度）15.銀行辦理銀行本票業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于超過(guò)提示付款期限的本票，應(yīng)（）。A.直接拒絕付款B.提示持票人向出票銀行請(qǐng)求付款C.要求持票人重新出票D.自動(dòng)將資金退回付款人賬戶答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.下列屬于票據(jù)行為的有（）。A.出票B.背書(shū)C.承兌D.付款答案：ABC2.支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的存管要求包括（）。A.全額繳存至專用存款賬戶B.與自有資金嚴(yán)格分開(kāi)C.不得挪用或占用D.按日計(jì)息并支付給客戶答案：ABC3.大小額支付系統(tǒng)的主要區(qū)別包括（）。A.金額限制B.處理方式（實(shí)時(shí)/批量）C.清算時(shí)間D.參與機(jī)構(gòu)范圍答案：ABCD4.下列情形中，票據(jù)無(wú)效的有（）。A.匯票未記載付款人名稱B.支票金額中文大寫與數(shù)碼不一致C.本票未記載出票地D.票據(jù)金額被更改答案：ABD5.銀行賬戶分類管理中，Ⅱ類戶的功能包括（）。A.存取現(xiàn)金（限額）B.購(gòu)買投資理財(cái)產(chǎn)品C.消費(fèi)和繳費(fèi)支付（限額）D.非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入（限額）答案：ABCD6.跨境支付中的反洗錢義務(wù)主體包括（）。A.商業(yè)銀行B.支付機(jī)構(gòu)C.清算機(jī)構(gòu)D.客戶自身答案：ABC7.電子支付的風(fēng)險(xiǎn)類型主要有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD8.根據(jù)《票據(jù)管理實(shí)施辦法》，簽發(fā)空頭支票的法律責(zé)任包括（）。A.由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款B.持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金C.情節(jié)嚴(yán)重的，追究刑事責(zé)任D.銀行停止其簽發(fā)支票答案：ABC9.支付結(jié)算監(jiān)督的內(nèi)容包括（）。A.支付工具使用合規(guī)性B.賬戶管理規(guī)范性C.清算資金安全性D.反洗錢義務(wù)履行情況答案：ABCD10.關(guān)于數(shù)字人民幣，下列說(shuō)法正確的是（）。A.屬于法定貨幣B.由中國(guó)人民銀行發(fā)行C.不計(jì)付利息D.支持雙離線支付答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分）1.商業(yè)匯票的出票人必須是銀行以外的企業(yè)或其他組織。（）答案：√2.支付機(jī)構(gòu)可以將客戶備付金用于同業(yè)拆借。（）答案：×（禁止挪用）3.電子商業(yè)匯票的提示付款期為到期日起10日。（）答案：√4.Ⅰ類銀行賬戶可以綁定支付機(jī)構(gòu)賬戶進(jìn)行大額轉(zhuǎn)賬。（）答案：√（Ⅰ類戶無(wú)額度限制）5.小額支付系統(tǒng)支持5萬(wàn)元以下的跨行支付業(yè)務(wù)。（）答案：√（2024年調(diào)整上限為5萬(wàn)元）6.支票可以另行記載付款日期，記載付款日期的，該記載無(wú)效。（）答案：√（支票見(jiàn)票即付，記載付款日期無(wú)效）7.支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)終止業(yè)務(wù)的，需提前6個(gè)月向中國(guó)人民銀行提交申請(qǐng)。（）答案：√8.銀行本票的出票人是銀行，因此見(jiàn)票即付，無(wú)需承兌。（）答案：√9.跨境人民幣支付業(yè)務(wù)中，銀行無(wú)需審核交易背景真實(shí)性。（）答案：×（需嚴(yán)格審核）10.反洗錢調(diào)查中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)配合提供客戶身份資料和交易記錄。（）答案：√四、簡(jiǎn)答題（每題6分，共30分）1.簡(jiǎn)述票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容及行使期限。答案：票據(jù)權(quán)利包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。付款請(qǐng)求權(quán)是持票人向付款人或承兌人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利；追索權(quán)是持票人在不獲付款、不獲承兌或其他法定原因發(fā)生時(shí)，向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額及其他法定款項(xiàng)的權(quán)利。行使期限：持票人對(duì)票據(jù)出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年（見(jiàn)票即付的匯票、本票自出票日起2年）；對(duì)支票出票人的權(quán)利自出票日起6個(gè)月；對(duì)前手的追索權(quán)自被拒絕承兌或付款之日起6個(gè)月；再追索權(quán)自清償日或被起訴之日起3個(gè)月。2.支付結(jié)算的基本原則有哪些？具體內(nèi)容是什么？答案：（1）恪守信用，履約付款：交易雙方需按合同約定履行付款義務(wù)，銀行作為中介需保證資金及時(shí)清算；（2）誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配：銀行需將款項(xiàng)準(zhǔn)確劃入收款人賬戶，未經(jīng)客戶授權(quán)不得擅自轉(zhuǎn)移或凍結(jié)；（3）銀行不墊款：銀行僅負(fù)責(zé)資金清算，不承擔(dān)付款方的信用風(fēng)險(xiǎn)，不得為客戶墊付資金。3.大額支付系統(tǒng)與小額支付系統(tǒng)的主要區(qū)別是什么？答案：（1）金額限制：大額系統(tǒng)無(wú)金額上限（或下限較高），小額系統(tǒng)處理5萬(wàn)元以下業(yè)務(wù)；（2）處理方式：大額系統(tǒng)逐筆實(shí)時(shí)處理，小額系統(tǒng)批量組包處理；（3）清算時(shí)間：大額系統(tǒng)實(shí)時(shí)清算，小額系統(tǒng)定時(shí)軋差清算；（4）運(yùn)行時(shí)間：大額系統(tǒng)7×24小時(shí)運(yùn)行（2024年調(diào)整），小額系統(tǒng)工作日運(yùn)行（部分時(shí)段延長(zhǎng)）；（5）應(yīng)用場(chǎng)景：大額系統(tǒng)用于緊急、高頻的資金轉(zhuǎn)賬（如企業(yè)間大額交易），小額系統(tǒng)用于日常零售支付（如工資發(fā)放、繳費(fèi)）。4.支付機(jī)構(gòu)客戶備付金的存管要求有哪些？答案：（1）集中存管：全部繳存至中國(guó)人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行的專用存款賬戶；（2）獨(dú)立存放：與支付機(jī)構(gòu)自有資金嚴(yán)格分離，不得混合存放；（3）禁止挪用：不得用于理財(cái)、放貸、清償債務(wù)等非客戶支付業(yè)務(wù)；（4）信息報(bào)送：按日向中國(guó)人民銀行報(bào)送備付金存管、使用情況；（5）監(jiān)督檢查：接受中國(guó)人民銀行對(duì)備付金賬戶的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。5.跨境支付中的“三反”要求具體指什么？銀行應(yīng)如何落實(shí)？答案：“三反”指反洗錢、反恐怖融資、反逃稅。銀行落實(shí)要求：（1）客戶身份識(shí)別（KYC）：嚴(yán)格審核跨境交易雙方的身份信息，包括企業(yè)注冊(cè)文件、個(gè)人身份證件等；（2）交易背景審查：核對(duì)合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單等單據(jù)的一致性，確保交易真實(shí)合法；（3）大額和可疑交易對(duì)單筆或當(dāng)日累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)美元（或等值人民幣）的跨境交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)可疑情形（如資金來(lái)源不明、交易頻率異常）及時(shí)向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告；（4）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：根據(jù)交易對(duì)手所在國(guó)家（地區(qū)）、行業(yè)特性等評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶加強(qiáng)審核；（5）合規(guī)培訓(xùn)：定期對(duì)員工進(jìn)行“三反”政策培訓(xùn)，確保業(yè)務(wù)操作符合監(jiān)管要求。五、案例分析題（每題12.5分，共25分）案例1：甲公司2025年5月10日向乙公司簽發(fā)一張金額為80萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票，付款銀行為A銀行。乙公司5月15日提示付款時(shí)，A銀行以甲公司賬戶余額僅50萬(wàn)元為由拒絕付款。問(wèn)題：（1）A銀行的拒付是否合法？為什么？（2）乙公司可采取哪些法律措施維護(hù)權(quán)益？（3）甲公司需承擔(dān)何種法律責(zé)任？答案：（1）合法。根據(jù)《票據(jù)法》，支票的出票人必須在付款人處有足夠可處分的資金，出票人簽發(fā)的支票金額超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的，為空頭支票。甲公司賬戶余額不足，A銀行有權(quán)拒付。（2）乙公司可向甲公司行使追索權(quán)，要求其支付支票金額80萬(wàn)元及自提示付款日起至清償日止的利息（按中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算）；同時(shí)，可向中國(guó)人民銀行舉報(bào)甲公司簽發(fā)空頭支票的行為。（3）甲公司需承擔(dān)：①民事責(zé)任：賠償乙公司支票金額2%的賠償金（1.6萬(wàn)元）；②行政責(zé)任：由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款（80萬(wàn)×5%=4萬(wàn)元）；③若情節(jié)嚴(yán)重（如多次簽發(fā)空頭支票），可能被銀行停止簽發(fā)支票或限制賬戶功能。案例2：某支付機(jī)構(gòu)B公司2025年被監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，其將客戶備付金5000萬(wàn)元用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，獲利200萬(wàn)元。問(wèn)題：（1）B公司的行為違反了哪些監(jiān)管規(guī)定？（2）監(jiān)管部門可采取哪些處罰措施？（3）若造成客戶資金損失，法律責(zé)任如何劃分？答案：（1）違反《非銀行支付機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十八條“支付機(jī)構(gòu)不得挪用、占用、借用客戶備付金，不得用于客戶委托的支付業(yè)務(wù)以外的用途”，以及《非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》第十五條“備付金只