2025年風(fēng)險管理師備考題庫及答案解析單位所屬部門：________姓名：________考場號：________考生號：________一、選擇題1.風(fēng)險管理的基本流程不包括以下哪項（）A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險獎勵答案：D解析：風(fēng)險管理的基本流程通常包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制三個主要階段。風(fēng)險識別是發(fā)現(xiàn)和記錄潛在風(fēng)險的過程；風(fēng)險評估是分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度；風(fēng)險控制是采取措施降低或消除風(fēng)險。風(fēng)險獎勵不屬于風(fēng)險管理的基本流程，它是激勵措施，而非風(fēng)險管理環(huán)節(jié)。2.在風(fēng)險矩陣中，風(fēng)險發(fā)生的可能性為“較高”且影響程度為“嚴(yán)重”時，該風(fēng)險通常被歸類為（）A.低風(fēng)險B.中風(fēng)險C.高風(fēng)險D.極高風(fēng)險答案：C解析：風(fēng)險矩陣通過將風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行組合，對風(fēng)險進(jìn)行分類。當(dāng)風(fēng)險發(fā)生的可能性為“較高”且影響程度為“嚴(yán)重”時，該風(fēng)險通常被歸類為“高風(fēng)險”。低風(fēng)險通常指可能性較低且影響程度輕微；中風(fēng)險指可能性中等且影響程度中等；極高風(fēng)險指可能性非常高且影響程度極其嚴(yán)重。3.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險評估時，主要考慮的因素不包括（）A.風(fēng)險發(fā)生的可能性B.風(fēng)險發(fā)生的時間C.風(fēng)險的影響程度D.風(fēng)險的應(yīng)對措施答案：B解析：風(fēng)險評估主要考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險發(fā)生的可能性是指風(fēng)險在一定條件下發(fā)生的概率；風(fēng)險的影響程度是指風(fēng)險發(fā)生后對企業(yè)造成的損失或損害程度。風(fēng)險發(fā)生的時間雖然重要，但通常不是風(fēng)險評估的主要考慮因素。風(fēng)險的應(yīng)對措施是風(fēng)險控制階段的內(nèi)容，而非風(fēng)險評估階段的主要考慮因素。4.風(fēng)險管理計劃中，通常不包括以下哪項內(nèi)容（）A.風(fēng)險管理目標(biāo)B.風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)C.風(fēng)險管理流程D.風(fēng)險管理預(yù)算答案：D解析：風(fēng)險管理計劃通常包括風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理流程等內(nèi)容。風(fēng)險管理目標(biāo)是企業(yè)通過風(fēng)險管理希望達(dá)到的預(yù)期效果；風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)是指負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門和人員；風(fēng)險管理流程是指進(jìn)行風(fēng)險管理的具體步驟和方法。風(fēng)險管理預(yù)算雖然在實際操作中非常重要，但通常不屬于風(fēng)險管理計劃的核心內(nèi)容。5.在風(fēng)險控制措施中，以下哪項屬于預(yù)防性控制措施（）A.制定應(yīng)急預(yù)案B.安裝防火設(shè)備C.定期進(jìn)行安全檢查D.購買保險答案：B解析：風(fēng)險控制措施分為預(yù)防性控制措施和糾正性控制措施。預(yù)防性控制措施旨在防止風(fēng)險發(fā)生，如安裝防火設(shè)備、改進(jìn)生產(chǎn)工藝等；糾正性控制措施旨在減少風(fēng)險發(fā)生后的損失，如制定應(yīng)急預(yù)案、定期進(jìn)行安全檢查等。購買保險屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施，而非控制措施。6.風(fēng)險識別的方法中，不包括以下哪項（）A.專家調(diào)查法B.情景分析法C.德爾菲法D.風(fēng)險清單法答案：B解析：風(fēng)險識別的方法主要包括專家調(diào)查法、德爾菲法、風(fēng)險清單法等。專家調(diào)查法是通過專家的經(jīng)驗和知識識別風(fēng)險；德爾菲法是通過多次匿名征求專家意見，逐步達(dá)成共識；風(fēng)險清單法是通過預(yù)先制定的風(fēng)險清單，系統(tǒng)性地識別風(fēng)險。情景分析法通常用于風(fēng)險評估階段，而非風(fēng)險識別階段。7.在風(fēng)險溝通中，以下哪項不是有效的風(fēng)險溝通技巧（）A.清晰表達(dá)風(fēng)險信息B.避免使用專業(yè)術(shù)語C.強調(diào)風(fēng)險發(fā)生的可能性D.保持客觀中立答案：C解析：有效的風(fēng)險溝通技巧包括清晰表達(dá)風(fēng)險信息、避免使用專業(yè)術(shù)語、保持客觀中立等。強調(diào)風(fēng)險發(fā)生的可能性雖然重要，但過度強調(diào)可能導(dǎo)致不必要的恐慌，反而影響溝通效果。有效的風(fēng)險溝通應(yīng)全面、客觀地傳遞風(fēng)險信息，幫助利益相關(guān)者理解風(fēng)險。8.風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是（）A.發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險B.評估風(fēng)險控制措施的有效性C.制定風(fēng)險應(yīng)對計劃D.調(diào)整風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)答案：B解析：風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是評估風(fēng)險控制措施的有效性，確保風(fēng)險得到有效管理。風(fēng)險監(jiān)控還包括發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險、跟蹤風(fēng)險變化等，但核心目的是評估現(xiàn)有風(fēng)險控制措施的效果。制定風(fēng)險應(yīng)對計劃和調(diào)整風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)屬于風(fēng)險管理的其他階段。9.在風(fēng)險應(yīng)對策略中，以下哪項屬于風(fēng)險規(guī)避策略（）A.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性B.承擔(dān)風(fēng)險C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險D.接受風(fēng)險答案：B解析：風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險接受。風(fēng)險規(guī)避是指通過放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動，完全避免風(fēng)險；風(fēng)險降低是指采取措施減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，如購買保險；風(fēng)險接受是指不采取任何措施，愿意承擔(dān)風(fēng)險。選項A屬于風(fēng)險降低，選項C屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移，選項D屬于風(fēng)險接受。10.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的主要功能不包括（）A.風(fēng)險數(shù)據(jù)收集B.風(fēng)險數(shù)據(jù)分析C.風(fēng)險報告生成D.風(fēng)險決策支持答案：C解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的主要功能包括風(fēng)險數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險決策支持等。風(fēng)險數(shù)據(jù)收集是指系統(tǒng)自動或手動收集風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)；風(fēng)險數(shù)據(jù)分析是指系統(tǒng)對風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行處理和分析，識別潛在風(fēng)險；風(fēng)險決策支持是指系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，幫助管理者做出風(fēng)險決策。風(fēng)險報告生成雖然重要，但通常不是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的核心功能，而是風(fēng)險管理過程中的一個環(huán)節(jié)。11.風(fēng)險管理中，用于識別風(fēng)險因素、風(fēng)險事件及其原因和潛在后果的技術(shù)或方法稱為（）A.風(fēng)險評估B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險識別D.風(fēng)險應(yīng)對答案：C解析：風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，旨在系統(tǒng)地識別可能會影響組織目標(biāo)實現(xiàn)的事件或條件。風(fēng)險識別技術(shù)或方法包括訪談、問卷調(diào)查、頭腦風(fēng)暴、德爾菲法、檢查表、流程圖分析、根本原因分析等，這些方法都旨在找出潛在的風(fēng)險因素、風(fēng)險事件及其可能的原因和后果。風(fēng)險評估是評估已識別風(fēng)險的可能性和影響；風(fēng)險控制是采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響；風(fēng)險應(yīng)對是針對已識別和評估的風(fēng)險制定并實施應(yīng)對策略。12.在風(fēng)險矩陣中，確定風(fēng)險等級主要依據(jù)的是什么（）A.風(fēng)險的財務(wù)成本B.風(fēng)險發(fā)生的可能性與影響程度C.風(fēng)險的責(zé)任人D.風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)時間答案：B解析：風(fēng)險矩陣是一種圖形化的工具，用于確定風(fēng)險的優(yōu)先級或等級。它通常將風(fēng)險發(fā)生的可能性（或概率）和風(fēng)險的影響程度（或后果）作為兩個維度，根據(jù)這兩個維度的組合來評估風(fēng)險的等級。例如，高可能性與高影響組合的風(fēng)險通常被視為最高優(yōu)先級。風(fēng)險的財務(wù)成本、責(zé)任人、發(fā)現(xiàn)時間等因素雖然重要，但不是風(fēng)險矩陣確定風(fēng)險等級的主要依據(jù)。13.某公司制定了一系列應(yīng)對市場變化的策略，這些策略屬于哪種類型的風(fēng)險應(yīng)對策略（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受答案：D解析：風(fēng)險接受是指組織認(rèn)識到風(fēng)險的存在，并決定不采取特定的行動來處理該風(fēng)險，而是承擔(dān)其潛在后果。這通常發(fā)生在風(fēng)險發(fā)生的可能性較低且影響程度較輕，或者處理風(fēng)險的成本過高時。制定應(yīng)對市場變化的策略，意味著公司認(rèn)識到市場變化的風(fēng)險，并決定通過自身的策略來適應(yīng)或承受這種變化，而不是完全避免、降低、轉(zhuǎn)移或購買保險來處理它。因此，這屬于風(fēng)險接受策略。14.在風(fēng)險管理過程中，哪個環(huán)節(jié)是連接風(fēng)險識別和風(fēng)險評估的橋梁（）A.風(fēng)險數(shù)據(jù)收集B.風(fēng)險定性分析C.風(fēng)險登記冊更新D.風(fēng)險情景模擬答案：B解析：風(fēng)險定性分析是在風(fēng)險識別之后、風(fēng)險評估之前進(jìn)行的環(huán)節(jié)。它通常涉及對已識別的風(fēng)險進(jìn)行分類、描述和初步評估，使用文字描述、風(fēng)險矩陣等方式判斷風(fēng)險的可能性和影響程度。這個環(huán)節(jié)為后續(xù)的風(fēng)險定量分析（如果進(jìn)行）和風(fēng)險評估提供了基礎(chǔ)，因此是連接風(fēng)險識別和風(fēng)險評估的關(guān)鍵橋梁。風(fēng)險數(shù)據(jù)收集是為識別和評估提供信息基礎(chǔ)；風(fēng)險登記冊更新是記錄和管理風(fēng)險信息；風(fēng)險情景模擬是評估特定事件發(fā)生時可能產(chǎn)生的影響。15.根據(jù)風(fēng)險控制措施的作用階段，將控制措施分為預(yù)防性、檢測性和糾正性，以下哪項屬于預(yù)防性控制措施（）A.定期進(jìn)行安全培訓(xùn)B.設(shè)置火災(zāi)自動報警系統(tǒng)C.制定應(yīng)急疏散預(yù)案D.資產(chǎn)損失后進(jìn)行修復(fù)答案：A解析：預(yù)防性控制措施旨在防止風(fēng)險事件的發(fā)生。例如，定期進(jìn)行安全培訓(xùn)可以提高員工的安全意識和技能，從而減少因人為錯誤導(dǎo)致的風(fēng)險事件。檢測性控制措施旨在及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事件或潛在風(fēng)險，例如設(shè)置火災(zāi)自動報警系統(tǒng)。糾正性控制措施旨在風(fēng)險事件發(fā)生后，減輕其損失或恢復(fù)到正常狀態(tài)，例如資產(chǎn)損失后進(jìn)行修復(fù)。制定應(yīng)急疏散預(yù)案雖然有助于在緊急情況下安全撤離，但其主要目的是在風(fēng)險事件（如火災(zāi)）發(fā)生時提供指導(dǎo)，屬于檢測性和應(yīng)急響應(yīng)的一部分，而非主要預(yù)防措施。16.風(fēng)險評估中的“可能性”通常指什么（）A.風(fēng)險發(fā)生的概率B.風(fēng)險發(fā)生后的持續(xù)時間C.風(fēng)險發(fā)生造成的損失金額D.風(fēng)險發(fā)生的頻率答案：A解析：在風(fēng)險評估中，“可能性”（有時也稱為概率）是指一個特定的風(fēng)險事件在特定時間段內(nèi)發(fā)生的可能性大小。它是對風(fēng)險發(fā)生概率的定性或定量描述。風(fēng)險發(fā)生后的持續(xù)時間、造成的損失金額以及發(fā)生的頻率都是風(fēng)險事件發(fā)生后相關(guān)的特征或后果，而不是風(fēng)險本身發(fā)生的可能性。17.風(fēng)險管理計劃通常由哪個部門或職位最終審批（）A.風(fēng)險管理團隊負(fù)責(zé)人B.財務(wù)部門經(jīng)理C.高級管理層或董事會D.法務(wù)部門主管答案：C解析：風(fēng)險管理計劃是組織全面風(fēng)險管理的綱領(lǐng)性文件，涉及組織的戰(zhàn)略方向和重大決策，因此其最終審批通常需要由具有足夠授權(quán)和責(zé)任的高級管理層或董事會來進(jìn)行。風(fēng)險管理團隊負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制定和提出計劃，財務(wù)和法務(wù)部門可能參與評估和審查，但最終的批準(zhǔn)權(quán)一般掌握在更高層級的決策者手中。18.在風(fēng)險溝通中，確保信息傳遞清晰、準(zhǔn)確、及時的關(guān)鍵在于（）A.使用華麗的辭藻B.選擇合適的溝通渠道和受眾C.隱藏風(fēng)險信息以避免恐慌D.頻繁進(jìn)行重復(fù)溝通答案：B解析：有效的風(fēng)險溝通要求傳遞的信息能夠被目標(biāo)受眾理解和接受。選擇合適的溝通渠道（如會議、報告、郵件等）和針對不同受眾（如管理層、員工、客戶等）調(diào)整溝通內(nèi)容和方式，是確保信息傳遞清晰、準(zhǔn)確、及時并產(chǎn)生預(yù)期效果的關(guān)鍵。使用華麗的辭藻可能適得其反，隱藏風(fēng)險信息會損害信任，頻繁重復(fù)溝通可能引起反感，除非信息有更新。19.風(fēng)險監(jiān)控的主要活動不包括（）A.跟蹤風(fēng)險的變化B.評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.識別新的風(fēng)險D.制定詳細(xì)的風(fēng)險應(yīng)對計劃答案：D解析：風(fēng)險監(jiān)控是風(fēng)險管理過程中持續(xù)進(jìn)行的活動，其主要目的是確保風(fēng)險管理計劃的有效性。這包括跟蹤已識別風(fēng)險的變化（如可能性或影響程度的變化）、評估風(fēng)險應(yīng)對措施是否按計劃實施及其有效性，以及識別在監(jiān)控期間出現(xiàn)的新風(fēng)險。制定詳細(xì)的風(fēng)險應(yīng)對計劃是風(fēng)險管理規(guī)劃階段（通常在風(fēng)險識別和評估之后）的工作，而不是風(fēng)險監(jiān)控的主要活動。風(fēng)險監(jiān)控更側(cè)重于檢查和調(diào)整，而非初始的規(guī)劃。20.當(dāng)組織面臨的風(fēng)險過于復(fù)雜或難以量化時，可以采用哪種方法進(jìn)行風(fēng)險分析（）A.風(fēng)險量化分析B.風(fēng)險定性分析C.風(fēng)險描述性分析D.風(fēng)險概率分析答案：B解析：風(fēng)險定性分析是在風(fēng)險無法或不適合進(jìn)行精確量化時使用的方法。它通過使用文字描述、分類、專家判斷、風(fēng)險矩陣等方式，對風(fēng)險的可能性和影響程度進(jìn)行主觀評估和排序。風(fēng)險量化分析要求對風(fēng)險的可能性和影響進(jìn)行數(shù)值估計和計算；風(fēng)險描述性分析側(cè)重于對風(fēng)險事件進(jìn)行詳細(xì)說明，但不一定涉及評估；風(fēng)險概率分析是量化分析的一部分，關(guān)注風(fēng)險發(fā)生的概率。因此，當(dāng)風(fēng)險復(fù)雜難以量化時，風(fēng)險定性分析是合適的選擇。二、多選題1.風(fēng)險管理的目標(biāo)通常包括哪些方面（）A.最大化收益B.保障目標(biāo)實現(xiàn)C.優(yōu)化資源配置D.提高決策質(zhì)量E.降低損失答案：BCE解析：風(fēng)險管理的目標(biāo)是為了組織目標(biāo)的順利實現(xiàn)而進(jìn)行的系統(tǒng)性活動。其核心目標(biāo)包括保障組織目標(biāo)的實現(xiàn)（B），通過識別、評估和控制風(fēng)險，減少不確定性對組織目標(biāo)的負(fù)面影響；優(yōu)化資源配置（C），將有限的資源優(yōu)先投入到風(fēng)險較高或影響較大的領(lǐng)域；降低損失（E），減少風(fēng)險事件發(fā)生時可能造成的各種損失。最大化收益（A）雖然可能是組織的一個總體目標(biāo)，但不是風(fēng)險管理的直接目標(biāo)，風(fēng)險管理更側(cè)重于在不確定性下實現(xiàn)目標(biāo)的穩(wěn)健性；提高決策質(zhì)量（D）是風(fēng)險管理的一個重要作用和結(jié)果，但通常被視為實現(xiàn)保障目標(biāo)實現(xiàn)和優(yōu)化資源配置的手段，而非獨立的核心目標(biāo)。2.風(fēng)險識別的方法主要包括哪些（）A.專家調(diào)查法B.情景分析法C.德爾菲法D.檢查表法E.流程圖分析法答案：ACDE解析：風(fēng)險識別是發(fā)現(xiàn)和記錄潛在風(fēng)險的過程，常用的方法包括專家調(diào)查法（A）、德爾菲法（C）、檢查表法（D）和流程圖分析法（E）等。專家調(diào)查法借助專家的經(jīng)驗和知識；德爾菲法通過匿名問卷收集和整合專家意見；檢查表法基于預(yù)先制定的清單進(jìn)行系統(tǒng)檢查；流程圖分析法通過分析業(yè)務(wù)流程識別潛在風(fēng)險點。情景分析法（B）通常更側(cè)重于評估現(xiàn)有風(fēng)險或識別未來可能出現(xiàn)的變化，雖然也可能涉及識別新風(fēng)險，但通常不被列為基礎(chǔ)的風(fēng)險識別方法之一。3.風(fēng)險評估過程中，確定風(fēng)險可能性的因素通常包括哪些（）A.歷史數(shù)據(jù)B.專家判斷C.風(fēng)險發(fā)生的先決條件D.風(fēng)險發(fā)生的頻率E.風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性答案：ABCD解析：風(fēng)險評估中的可能性是指風(fēng)險發(fā)生的概率或可能性大小。確定風(fēng)險可能性的因素通常包括：歷史數(shù)據(jù)（A），過去類似事件發(fā)生的頻率和結(jié)果可以為判斷當(dāng)前風(fēng)險可能性提供依據(jù)；專家判斷（B），領(lǐng)域?qū)＜业慕?jīng)驗和知識對于評估復(fù)雜風(fēng)險的可能性至關(guān)重要；風(fēng)險發(fā)生的先決條件（C），風(fēng)險發(fā)生需要滿足的一系列條件，條件的滿足程度影響可能性；風(fēng)險發(fā)生的頻率（D），在特定時間段內(nèi)風(fēng)險重復(fù)發(fā)生的次數(shù)。風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性（E）主要影響風(fēng)險評估中的影響程度評估，以及對風(fēng)險發(fā)生后的控制，而不是風(fēng)險發(fā)生的初始可能性。4.風(fēng)險控制措施可以按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，常見的分類標(biāo)準(zhǔn)包括哪些（）A.作用階段B.控制范圍C.控制性質(zhì)D.控制對象E.控制成本答案：AC解析：風(fēng)險控制措施的分類方法有多種。按作用階段可分為預(yù)防性控制、檢測性控制和糾正性控制（A）。按控制性質(zhì)可分為消除風(fēng)險、減少風(fēng)險（降低可能性或影響）、轉(zhuǎn)移風(fēng)險（如購買保險）和接受風(fēng)險（不采取行動）（C）。按控制范圍可分為內(nèi)部控制和外部控制。按控制對象可分為針對人員、設(shè)備、物料、方法、環(huán)境等的控制。按控制成本可分為高成本、中等成本、低成本控制措施。常見的分類標(biāo)準(zhǔn)主要是作用階段（A）和控制性質(zhì)（C）。5.風(fēng)險溝通是風(fēng)險管理過程中的重要環(huán)節(jié)，其基本要素通常包括哪些（）A.溝通主體B.溝通客體C.溝通渠道D.溝通內(nèi)容E.溝通反饋答案：ABCDE解析：有效的風(fēng)險溝通需要包含若干基本要素。溝通主體（A）是發(fā)起和傳遞信息的個人或組織；溝通客體（B）是接收信息的個人或群體；溝通渠道（C）是信息傳遞的媒介，如會議、報告、郵件等；溝通內(nèi)容（D）是所要傳遞的風(fēng)險信息，需要清晰、準(zhǔn)確、有針對性；溝通反饋（E）是接收方對信息的回應(yīng)，有助于確保信息被理解和接受，并檢驗溝通效果。這些要素共同構(gòu)成了風(fēng)險溝通的完整過程。6.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)通常具備哪些功能（）A.風(fēng)險數(shù)據(jù)收集與存儲B.風(fēng)險分析與評估C.風(fēng)險報告生成D.風(fēng)險應(yīng)對措施跟蹤E.決策支持答案：ABCDE解析：一個完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)通常集成了多種功能以滿足風(fēng)險管理的需要。它能夠（A）自動或手動收集來自不同來源的風(fēng)險數(shù)據(jù)并進(jìn)行存儲管理；（B）提供工具和模型支持風(fēng)險的分析與評估工作；（C）根據(jù)管理者的需求生成各種風(fēng)險報告，如風(fēng)險登記冊、風(fēng)險矩陣圖等；（D）記錄和跟蹤已識別風(fēng)險、風(fēng)險應(yīng)對措施的實施情況和效果；（E）整合風(fēng)險信息，為管理者的風(fēng)險決策提供數(shù)據(jù)支持和分析建議。這些功能共同提升了風(fēng)險管理的效率和效果。7.風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇需要考慮哪些因素（）A.風(fēng)險的性質(zhì)和特征B.組織的資源能力C.法律法規(guī)的要求D.利益相關(guān)者的期望E.風(fēng)險應(yīng)對的成本效益答案：ABCDE解析：選擇合適的風(fēng)險應(yīng)對策略是一個復(fù)雜的決策過程，需要綜合考慮多種因素。風(fēng)險本身的特點（A），如發(fā)生的可能性、影響程度、可預(yù)見性等，是選擇策略的基礎(chǔ)；組織的資源能力（B），包括財務(wù)、人力、技術(shù)等，決定了組織能夠采取何種強度的應(yīng)對措施；法律法規(guī)的要求（C）規(guī)定了組織在風(fēng)險管理方面必須遵守的底線，某些風(fēng)險可能只有特定的應(yīng)對方式；利益相關(guān)者的期望（D），如股東、員工、客戶等對風(fēng)險和風(fēng)險應(yīng)對的看法，會影響策略的選擇；風(fēng)險應(yīng)對的成本效益（E），即采取某種策略所需投入的成本與其能帶來的收益（風(fēng)險降低程度）的比較，是決策的重要依據(jù)。8.風(fēng)險監(jiān)控的主要活動包括哪些（）A.跟蹤風(fēng)險的變化B.評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性C.識別新的風(fēng)險D.審計風(fēng)險管理流程E.更新風(fēng)險登記冊答案：ABCE解析：風(fēng)險監(jiān)控是風(fēng)險管理過程中持續(xù)進(jìn)行的活動，旨在確保風(fēng)險管理計劃的有效性并適應(yīng)變化。主要活動包括：跟蹤已識別風(fēng)險的變化，即風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響程度是否發(fā)生變化（A）；評估已實施的風(fēng)險應(yīng)對措施是否按計劃有效運行，是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)（B）；在監(jiān)控期間，主動識別可能previously未被識別的風(fēng)險（C）；定期或不定期地審計風(fēng)險管理流程和結(jié)果，以檢查其符合性和有效性（D）；根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，及時更新風(fēng)險登記冊，反映風(fēng)險和應(yīng)對措施的最新狀態(tài)（E）。選項D雖然也是風(fēng)險管理活動的一部分，但更偏向于獨立的質(zhì)量保證或?qū)徲嫽顒?，而不僅僅是日常監(jiān)控的核心內(nèi)容。監(jiān)控的核心在于跟蹤、評估、識別和更新。9.風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)形式可能有哪些（）A.集中管理B.分散管理C.混合管理D.職能部門制E.專項風(fēng)險委員會答案：ABCE解析：組織如何設(shè)置風(fēng)險管理架構(gòu)取決于組織的規(guī)模、復(fù)雜度、風(fēng)險狀況和管理文化。常見的組織結(jié)構(gòu)形式包括：集中管理（A），由一個中央風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)所有或大部分風(fēng)險管理活動；分散管理（B），風(fēng)險管理的職責(zé)分散到各個業(yè)務(wù)單元或部門；混合管理（C），結(jié)合集中和分散管理的特點，例如設(shè)有中央職能部門提供支持，同時各業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險管理；職能部門制（D），風(fēng)險管理作為某個現(xiàn)有職能部門（如財務(wù)、內(nèi)審）的一部分；專項風(fēng)險委員會（E），由高級管理層或董事會成員組成，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略，并監(jiān)督整體風(fēng)險管理框架。雖然職能部門制是一種結(jié)構(gòu)形式，但通常被視為更基礎(chǔ)或嵌入式的形式，而集中、分散、混合和專項委員會更能體現(xiàn)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)的獨立性或?qū)ｉT性。10.風(fēng)險管理計劃通常包含哪些主要內(nèi)容（）A.風(fēng)險管理目標(biāo)B.風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)C.風(fēng)險管理流程與方法D.風(fēng)險溝通策略E.風(fēng)險管理預(yù)算答案：ABCDE解析：一個全面的風(fēng)險管理計劃是指導(dǎo)組織進(jìn)行風(fēng)險管理的行動綱領(lǐng)，通常應(yīng)包含以下主要內(nèi)容：明確風(fēng)險管理要實現(xiàn)的具體目標(biāo)（A），為整個活動提供方向；詳細(xì)描述風(fēng)險管理的組織架構(gòu)，包括負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門、團隊、崗位，以及各自的職責(zé)和權(quán)限（B）；規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等活動的具體流程和方法（C）；制定風(fēng)險溝通的策略和計劃，確保風(fēng)險信息在組織內(nèi)部和外部得到有效傳遞（D）；確定風(fēng)險管理活動所需的資源，包括人力、物力、財力等，并制定相應(yīng)的預(yù)算（E）。這些內(nèi)容共同構(gòu)成了風(fēng)險管理計劃的核心要素。11.風(fēng)險評估中的“影響程度”通?？紤]哪些方面（）A.財務(wù)損失B.聲譽損害C.法律責(zé)任D.運營中斷E.人員傷亡答案：ABDE解析：風(fēng)險評估中的影響程度是指風(fēng)險事件發(fā)生后可能對企業(yè)造成的損失或負(fù)面影響。這通常包括多個方面：財務(wù)損失（A），如直接的經(jīng)濟損失、間接的收入減少等；聲譽損害（B），如品牌形象受損、客戶信任度下降等；法律責(zé)任（C），如違反法律法規(guī)可能面臨的罰款、訴訟等；運營中斷（D），如生產(chǎn)停止、服務(wù)中斷等；人員傷亡（E），如員工受傷或死亡等。這些影響可能是單一的，也可能是多重的，需要綜合評估。12.風(fēng)險控制措施的選擇應(yīng)遵循哪些原則（）A.經(jīng)濟性原則B.可行性原則C.有效性原則D.及時性原則E.獨立性原則答案：ABC解析：選擇風(fēng)險控制措施時需要遵循一系列原則以確保措施的有效性和合理性。經(jīng)濟性原則（A）要求控制措施的成本與其能帶來的風(fēng)險降低效益相匹配，避免過度投入；可行性原則（B）要求措施在技術(shù)、管理、資源等方面是可實現(xiàn)的；有效性原則（C）要求措施能夠確實達(dá)到預(yù)期的風(fēng)險降低目標(biāo)。及時性原則（D）雖然重要，但更多是指風(fēng)險應(yīng)對行動需要及時，而非控制措施選擇本身的固有原則。獨立性原則（E）通常指風(fēng)險應(yīng)對措施之間不應(yīng)存在內(nèi)在沖突，或與其他措施相互獨立，但不是選擇措施的首要原則。因此，經(jīng)濟性、可行性和有效性是選擇風(fēng)險控制措施的核心原則。13.風(fēng)險識別的技術(shù)方法包括哪些（）A.訪談法B.問卷調(diào)查法C.頭腦風(fēng)暴法D.檢查表法E.歷史數(shù)據(jù)分析法答案：ABCD解析：風(fēng)險識別旨在盡可能全面地找出潛在的風(fēng)險因素和風(fēng)險事件。常用的技術(shù)方法包括：訪談法（A），通過與相關(guān)人員（如員工、管理層、專家）進(jìn)行交流獲取信息；問卷調(diào)查法（B），通過設(shè)計問卷收集更廣泛人員的意見和經(jīng)驗；頭腦風(fēng)暴法（C），召集一組人員自由發(fā)言，激發(fā)創(chuàng)意，識別風(fēng)險；檢查表法（D），基于過往經(jīng)驗或標(biāo)準(zhǔn)編制清單，逐項核對是否存在風(fēng)險；根本原因分析法（雖然未列出，也是常用方法，用于深挖風(fēng)險源頭）。歷史數(shù)據(jù)分析法（E）更側(cè)重于利用過去的數(shù)據(jù)來識別重復(fù)出現(xiàn)的風(fēng)險模式或趨勢，它本身是一種數(shù)據(jù)來源和分析手段，但不是像訪談、問卷等直接的風(fēng)險識別“方法”。14.風(fēng)險監(jiān)控過程中需要關(guān)注哪些信息（）A.風(fēng)險發(fā)生的實際情況B.風(fēng)險應(yīng)對措施的實施進(jìn)展C.風(fēng)險應(yīng)對措施的效果D.組織內(nèi)外部環(huán)境的變化E.利益相關(guān)者的反饋答案：ABCD解析：風(fēng)險監(jiān)控是一個持續(xù)的過程，需要密切關(guān)注各種信息以確保風(fēng)險管理計劃的動態(tài)適應(yīng)性和有效性。需要關(guān)注：風(fēng)險發(fā)生的實際情況（A），與預(yù)期進(jìn)行對比，判斷風(fēng)險是否如預(yù)期發(fā)生；風(fēng)險應(yīng)對措施的實施進(jìn)展（B），確保計劃中的措施正在按步驟執(zhí)行；風(fēng)險應(yīng)對措施的效果（C），評估措施是否達(dá)到了降低風(fēng)險的目標(biāo)；組織內(nèi)外部環(huán)境的變化（D），這些變化可能帶來新的風(fēng)險或影響現(xiàn)有風(fēng)險，需要及時識別；利益相關(guān)者的反饋（E），他們的意見和關(guān)切可能提供新的風(fēng)險信息或影響風(fēng)險優(yōu)先級。監(jiān)控的目的是及時發(fā)現(xiàn)問題、評估效果、適應(yīng)變化。15.風(fēng)險溝通的目的是什么（）A.提高風(fēng)險意識B.確保信息對稱C.協(xié)調(diào)風(fēng)險應(yīng)對行動D.分散風(fēng)險責(zé)任E.獲取支持與理解答案：ABCE解析：風(fēng)險溝通在風(fēng)險管理中扮演著至關(guān)重要的角色，其目的在于：提高組織內(nèi)部及外部利益相關(guān)者的風(fēng)險意識（A）；確保所有相關(guān)方都能及時、準(zhǔn)確地獲取他們需要了解的風(fēng)險信息，實現(xiàn)信息對稱（B）；協(xié)調(diào)不同部門或個人在風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等方面的行動，形成合力（C）；向利益相關(guān)者解釋組織的風(fēng)險管理決策和行動，獲取他們的理解和支持（E）。風(fēng)險溝通不是為了分散風(fēng)險責(zé)任（D），責(zé)任通常需要明確界定。16.風(fēng)險管理的流程通常包括哪些主要階段（）A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險應(yīng)對D.風(fēng)險監(jiān)控E.風(fēng)險報告答案：ABCD解析：風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)性的過程，通常被描述為包含幾個主要階段。首先是風(fēng)險識別（A），即找出可能影響組織目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險。其次是風(fēng)險評估（B），即分析已識別風(fēng)險的可能性和影響程度。然后是風(fēng)險應(yīng)對（C），即根據(jù)評估結(jié)果選擇并實施應(yīng)對策略。最后是風(fēng)險監(jiān)控（D），即持續(xù)跟蹤風(fēng)險和應(yīng)對措施，并根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。風(fēng)險報告（E）是風(fēng)險管理過程中的一個重要活動，貫穿于各個階段，用于溝通風(fēng)險信息，但它本身不是核心的管理階段，而是傳遞信息的手段。17.風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括哪些類型（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受E.風(fēng)險自留答案：ABCD解析：面對已識別和評估的風(fēng)險，組織可以選擇不同的應(yīng)對策略。風(fēng)險規(guī)避（A）是指通過放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動，完全消除該風(fēng)險；風(fēng)險降低（B）是指采取措施減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移（C）是指將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方，如購買保險或外包；風(fēng)險接受（D）是指組織決定不采取特別行動來處理風(fēng)險，而是承擔(dān)其可能發(fā)生的后果。風(fēng)險自留（E）通常被視為風(fēng)險接受的一種具體情況，即組織愿意自行承擔(dān)風(fēng)險帶來的損失，有時會伴隨一定的準(zhǔn)備金或應(yīng)急措施。在風(fēng)險管理文獻(xiàn)中，ABCD四種策略是最核心和常見的分類。18.風(fēng)險登記冊是風(fēng)險管理過程中的重要工具，通常包含哪些信息（）A.風(fēng)險描述B.風(fēng)險發(fā)生的可能性評估C.風(fēng)險造成的影響評估D.風(fēng)險應(yīng)對措施E.風(fēng)險責(zé)任人答案：ABCDE解析：風(fēng)險登記冊是記錄已識別風(fēng)險及其管理狀態(tài)的工具，是風(fēng)險管理的核心文檔之一。它通常包含以下信息：對每個風(fēng)險的詳細(xì)描述（A），說明風(fēng)險是什么；對風(fēng)險發(fā)生的可能性進(jìn)行的評估（B）；對風(fēng)險造成的影響（包括財務(wù)、運營、聲譽等方面）進(jìn)行的評估（C）；為該風(fēng)險制定或計劃采取的應(yīng)對措施（D）；負(fù)責(zé)監(jiān)控該風(fēng)險和執(zhí)行應(yīng)對措施的個人或團隊（即風(fēng)險責(zé)任人）（E）。風(fēng)險登記冊是動態(tài)更新的，隨著風(fēng)險的變化和應(yīng)對措施的進(jìn)展而不斷調(diào)整。19.風(fēng)險管理的成功依賴于哪些因素（）A.高層管理者的支持B.清晰的風(fēng)險管理文化C.充足的資源投入D.有效的溝通機制E.定期的培訓(xùn)與演練答案：ABCDE解析：風(fēng)險管理的成功并非一蹴而就，需要多種因素共同作用。高層管理者的支持（A）是關(guān)鍵，因為他們提供方向、資源和授權(quán)；清晰的風(fēng)險管理文化（B）意味著組織成員普遍認(rèn)同風(fēng)險管理的重要性并參與其中；充足的資源投入（C），包括人力、財力、技術(shù)等，是有效實施風(fēng)險管理的基礎(chǔ)；有效的溝通機制（D）確保信息在組織內(nèi)順暢流動；定期的培訓(xùn)與演練（E）有助于提升員工的風(fēng)險意識和應(yīng)對能力，檢驗預(yù)案的有效性。這些因素相互關(guān)聯(lián)，共同決定了風(fēng)險管理的成效。20.風(fēng)險評估中的定性分析方法有哪些（）A.概率影響矩陣法B.氣泡圖法C.德爾菲法D.帕累托分析法E.損失期望值法答案：AC解析：定性風(fēng)險分析方法主要依賴于主觀判斷和經(jīng)驗，不涉及精確的數(shù)值計算。常見的定性分析方法包括：概率影響矩陣法（A），通過將風(fēng)險的可能性和影響程度進(jìn)行組合，對風(fēng)險進(jìn)行分類排序；德爾菲法（C），通過匿名方式征求專家意見，反復(fù)征詢直至達(dá)成共識。氣泡圖法（B）通常用于展示多維數(shù)據(jù)關(guān)系，可能用于風(fēng)險可視化但不是定性評估方法本身；帕累托分析法（D）是一種排序方法，常用于識別主要風(fēng)險源，但其應(yīng)用可能涉及定量或定性判斷；損失期望值法（E）計算的是風(fēng)險的預(yù)期貨幣價值，屬于定量分析方法。因此，概率影響矩陣法和德爾菲法是典型的定性分析方法。三、判斷題1.風(fēng)險管理是一個一次性的活動，完成風(fēng)險應(yīng)對計劃制定后就不再需要關(guān)注。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險管理不是一次性的活動，而是一個持續(xù)循環(huán)的過程。雖然風(fēng)險管理計劃提供了指導(dǎo)，但在計劃實施過程中，內(nèi)外部環(huán)境不斷變化，新的風(fēng)險可能出現(xiàn)，現(xiàn)有風(fēng)險的性質(zhì)和影響也可能改變，因此需要持續(xù)進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控，并根據(jù)監(jiān)控結(jié)果調(diào)整風(fēng)險管理計劃和應(yīng)對措施。風(fēng)險管理是一個動態(tài)的、不斷進(jìn)行的過程，貫穿于組織的日常運營中。2.風(fēng)險厭惡的組織總是選擇規(guī)避所有風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險厭惡的組織傾向于避免風(fēng)險，但這并不意味著它們會規(guī)避所有風(fēng)險。由于資源和能力的限制，或者因為某些風(fēng)險是無法完全規(guī)避的業(yè)務(wù)活動所固有的，組織不得不接受某些風(fēng)險。風(fēng)險厭惡的組織會努力降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，并可能通過購買保險等方式轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險，但完全規(guī)避所有風(fēng)險通常是既不現(xiàn)實也不經(jīng)濟的。組織需要根據(jù)風(fēng)險的大小和重要性來決定應(yīng)對策略。3.風(fēng)險識別階段發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險都需要立即進(jìn)行應(yīng)對。（）答案：錯誤解析：在風(fēng)險識別階段發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險，需要經(jīng)過評估才能確定其優(yōu)先級和應(yīng)對策略。并非所有識別出的風(fēng)險都需要立即采取行動。有些風(fēng)險可能發(fā)生的可能性很低，或者影響程度很輕微，或者處理成本過高，組織可能會選擇接受這些風(fēng)險。只有那些可能性較高、影響程度較大或者處理效益顯著的風(fēng)險，才需要優(yōu)先安排應(yīng)對措施。風(fēng)險評估是決定風(fēng)險應(yīng)對順序和方式的關(guān)鍵步驟。4.風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是識別新的風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險監(jiān)控的主要目的不僅僅是識別新的風(fēng)險，更重要的是跟蹤已識別風(fēng)險的變化（如可能性和影響程度的變化）、評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性、確保風(fēng)險管理的持續(xù)適宜性和有效性，并及時調(diào)整風(fēng)險管理計劃。雖然監(jiān)控過程中也可能發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險，但這通常是次要目的，核心在于管理現(xiàn)有風(fēng)險和確保計劃的執(zhí)行。5.風(fēng)險溝通只發(fā)生在風(fēng)險管理計劃制定完成后。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險溝通是風(fēng)險管理過程中貫穿始終的重要活動，并不僅僅發(fā)生在計劃制定完成后。在風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等各個階段，都需要進(jìn)行有效的溝通，以確保信息在組織內(nèi)部和外部利益相關(guān)者之間得到及時、準(zhǔn)確的傳遞和反饋。有效的風(fēng)險溝通有助于提高風(fēng)險意識、協(xié)調(diào)行動、獲取支持，是風(fēng)險管理成功的關(guān)鍵因素之一。6.風(fēng)險評估中的影響程度只考慮財務(wù)方面的損失。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險評估中的影響程度是指風(fēng)險事件發(fā)生后可能對企業(yè)造成的損失或負(fù)面影響，這是一個多維度的概念，不僅僅包括財務(wù)損失。它還可能包括聲譽損害、法律責(zé)任、運營中斷、人員傷亡、戰(zhàn)略目標(biāo)偏離等多種非財務(wù)影響。全面評估影響程度有助于組織更準(zhǔn)確地理解風(fēng)險的嚴(yán)重性，并做出合理的應(yīng)對決策。7.風(fēng)險應(yīng)對措施實施后，風(fēng)險問題就自動解決了。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險應(yīng)對措施實施后，并不能保證風(fēng)險問題完全解決。需要通過風(fēng)險監(jiān)控來評估措施的有效性，檢查風(fēng)險是否得到控制，或者風(fēng)險是否發(fā)生了變化。如果措施效果不佳，或者風(fēng)險已演變成新的形式，可能需要調(diào)整應(yīng)對策略或采取額外的措施。風(fēng)險管理的循環(huán)特性表明，應(yīng)對措施的實施只是風(fēng)險管理過程的一部分，后續(xù)的監(jiān)控和評估同樣重要。8.風(fēng)險登記冊是靜態(tài)的文檔，不需要更新。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險登記冊是風(fēng)險管理的重要工具，但它不是靜態(tài)的文檔，而是一個動態(tài)更新的記錄。隨著新風(fēng)險的識別、現(xiàn)有風(fēng)險的變化（可能性和影響程度的變化）、風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行和效果，風(fēng)險登記冊的內(nèi)容都需要及時更新，以反映風(fēng)險管理的最新狀況。定期或不定期地更新風(fēng)險登記冊是確保風(fēng)險管理有效性的基本要求。9.風(fēng)險管理的目標(biāo)就是徹底消除組織所面臨的全部風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險管理的目標(biāo)不是徹底消除組織所面臨的全部風(fēng)險，因為風(fēng)險是客觀存在且無法完全消除的。風(fēng)險管理的現(xiàn)實目標(biāo)是在可接受的風(fēng)險水平內(nèi)實現(xiàn)組織目標(biāo)。組織需要識別、評估和控制那些可能威脅目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險，將風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)，而不是追求絕對的無風(fēng)險狀態(tài)。風(fēng)險管理更側(cè)重于風(fēng)險的可控性和影響的可接受性。10.風(fēng)險評估只能采用定量方法。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險評估不僅可以采用定量方法，也可以采用定性方法，或者將兩者結(jié)合使用。定量方法依賴于數(shù)值數(shù)據(jù)