2025四川省國利托管重組私募基金管理有限公司總經(jīng)理1人筆試歷年備考題庫附帶答案詳解（第1套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共30題）1、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司董事會成員人數(shù)一般為：A.3-13人；B.5-19人；C.3-15人；D.7-21人2、下列哪項不屬于私募基金管理人內(nèi)部控制的基本原則？A.健全性原則；B.成本效益原則；C.集中管理原則；D.相互制約原則3、在企業(yè)重組過程中，采用“資產(chǎn)置換”方式的主要目的是：A.增加企業(yè)負(fù)債；B.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；C.擴大員工規(guī)模；D.提高注冊資本4、下列哪類人員不得擔(dān)任公司高級管理人員？A.年滿30周歲的碩士畢業(yè)生；B.因貪污被判刑罰執(zhí)行完畢未滿五年者；C.具有五年金融從業(yè)經(jīng)驗者；D.持有注冊會計師資格者5、私募基金管理人登記時，需通過以下哪個平臺提交材料？A.中國證券登記結(jié)算系統(tǒng)；B.中國基金業(yè)協(xié)會AMBERS系統(tǒng)；C.銀行間市場交易商協(xié)會系統(tǒng)；D.交易所信息披露平臺6、企業(yè)實施托管經(jīng)營的核心目的是：A.轉(zhuǎn)讓企業(yè)所有權(quán)；B.提高經(jīng)營管理效率；C.立即實現(xiàn)上市；D.減少員工數(shù)量7、下列哪項屬于私募基金合格投資者的法定條件？A.個人金融資產(chǎn)不低于200萬元；B.最近三年年均收入不低于40萬元；C.投資單只基金金額不低于100萬元；D.具有證券投資經(jīng)驗一年以上8、在公司治理結(jié)構(gòu)中，負(fù)責(zé)聘任總經(jīng)理的機構(gòu)是：A.股東會；B.監(jiān)事會；C.董事會；D.職工代表大會9、企業(yè)重組中“債轉(zhuǎn)股”的主要作用是：A.增加企業(yè)現(xiàn)金流；B.降低資產(chǎn)負(fù)債率；C.擴大市場份額；D.提高產(chǎn)品價格10、下列哪項不屬于私募基金管理人信息披露義務(wù)的內(nèi)容？A.基金季度報告；B.基金年度報告；C.臨時重大事項報告；D.每日交易明細(xì)公開11、在私募基金管理公司中，總經(jīng)理的核心職責(zé)不包括以下哪一項？A．制定公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B．審批重大投資決策

C．直接從事基金產(chǎn)品的銷售推廣

D．組織建立內(nèi)部風(fēng)險控制體系12、根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束后的幾個月內(nèi)完成年度財務(wù)報告審計？A．1個月

B．3個月

C．4個月

D．6個月13、以下哪項最能體現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)中“三會一層”的基本構(gòu)成？A．股東會、董事會、監(jiān)事會、管理層

B．黨委會、董事會、監(jiān)事會、執(zhí)行層

C．股東會、理事會、監(jiān)察會、經(jīng)營層

D．董事會、管委會、審計會、運營層14、下列關(guān)于私募基金合格投資者的描述，正確的是？A．個人金融資產(chǎn)不低于300萬元

B．近三年年均收入不低于30萬元

C．投資單只基金金額不低于50萬元

D．可接受不特定公眾的資金參與15、在企業(yè)戰(zhàn)略管理中，“SWOT分析”中的“O”指的是？A．機會

B．優(yōu)勢

C．威脅

D．組織16、以下哪項屬于操作風(fēng)險管理的主要措施？A．建立投資決策委員會

B．實施員工崗位分離與權(quán)限控制

C．提高基金預(yù)期收益率

D．?dāng)U大客戶宣傳渠道17、根據(jù)我國公司法，有限責(zé)任公司董事會成員人數(shù)一般為？A．3至13人

B．5至19人

C．7至15人

D．9至21人18、以下哪項最有助于提升組織執(zhí)行力？A．頻繁調(diào)整戰(zhàn)略方向

B．強化目標(biāo)分解與績效考核

C．減少管理層級溝通

D．增加員工福利待遇19、在私募基金信息披露中，季度報告應(yīng)于每季度結(jié)束后的多少日內(nèi)完成披露？A．10個工作日

B．15個工作日

C．20個工作日

D．30個工作日20、下列哪項屬于企業(yè)內(nèi)部控制五要素之一？A．戰(zhàn)略規(guī)劃

B．市場分析

C．信息與溝通

D．品牌建設(shè)21、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的一定比例，且不得低于法定的注冊資本最低限額，該比例是：A．20%B．30%C．50%D．70%22、下列哪項不屬于私募基金管理公司合規(guī)管理的核心內(nèi)容？A．信息披露制度B．利益沖突防范C．公開募集宣傳D．風(fēng)險隔離機制23、在企業(yè)重組過程中，下列哪種方式屬于“債務(wù)重組”的典型手段？A．發(fā)行新股募集資金B(yǎng)．將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)C．收購其他公司股權(quán)D．變更公司法定代表人24、下列關(guān)于“托管”的表述，正確的是：A．托管方承擔(dān)被托管企業(yè)的全部經(jīng)營風(fēng)險B．托管本質(zhì)是一種委托代理關(guān)系C．托管后所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移D．托管無需簽訂書面協(xié)議25、私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束后的多長時間內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)審計的年度財務(wù)報告？A．1個月B．3個月C．4個月D．6個月26、下列哪項最能體現(xiàn)“企業(yè)重組”的戰(zhàn)略目標(biāo)？A．增加短期現(xiàn)金流B．優(yōu)化資源配置，提升整體效益C．減少員工人數(shù)D．更換公司注冊地27、下列關(guān)于“總經(jīng)理”職責(zé)的描述，最準(zhǔn)確的是：A．負(fù)責(zé)制定公司章程B．主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作C．任免公司董事D．召集股東大會28、下列哪項屬于私募基金合格投資者的法定條件？A．個人金融資產(chǎn)不低于100萬元B．最近三年年均收入不低于50萬元C．具備基金從業(yè)資格D．投資單只私募基金金額不低于50萬元29、在企業(yè)管理中，“垂直整合”主要指：A．并購?fù)袠I(yè)競爭對手B．拓展海外市場C．控制產(chǎn)業(yè)鏈上下游環(huán)節(jié)D．增加廣告投入30、下列哪項是公司治理結(jié)構(gòu)中的最高權(quán)力機構(gòu)？A．董事會B．監(jiān)事會C．總經(jīng)理辦公會D．股東會二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、在私募基金管理公司治理結(jié)構(gòu)中，總經(jīng)理的職責(zé)通常包括以下哪些方面？A.制定公司發(fā)展戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃B.審批重大投資決策并承擔(dān)最終責(zé)任C.組織實施董事會決議D.負(fù)責(zé)基金產(chǎn)品的合規(guī)備案與信息披露32、下列哪些行為屬于私募基金募集過程中的合規(guī)要求？A.向不特定對象公開宣傳預(yù)期收益率B.對投資者進行風(fēng)險評估并匹配產(chǎn)品C.要求投資者簽署風(fēng)險揭示書D.通過微信朋友圈發(fā)布基金推介材料33、關(guān)于私募基金管理人內(nèi)部控制，以下哪些措施是必要的？A.建立投資業(yè)務(wù)隔離機制B.實行財務(wù)與運營崗位分離C.定期開展內(nèi)部審計D.允許同一人兼任投資與風(fēng)控負(fù)責(zé)人34、下列哪些情形可能導(dǎo)致私募基金管理人被監(jiān)管機構(gòu)處罰？A.未按要求更新管理人重大事項B.基金未在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案C.向投資者提供凈值報告D.從事資金池業(yè)務(wù)35、以下哪些屬于合格機構(gòu)投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)？A.最近一年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元B.具備兩年以上證券投資經(jīng)驗C.金融資產(chǎn)不低于500萬元D.為依法設(shè)立并規(guī)范運作的金融機構(gòu)36、私募基金投資運作中，哪些行為違反“專業(yè)化經(jīng)營”原則？A.同時從事P2P借貸業(yè)務(wù)B.設(shè)立全資子公司從事股權(quán)投資C.為被投企業(yè)提供管理咨詢D.從事房地產(chǎn)開發(fā)項目37、以下哪些情況屬于私募基金信息披露的必備內(nèi)容？A.基金凈值或投資收益情況B.關(guān)聯(lián)交易及利益沖突情況C.投資經(jīng)理變動信息D.公司員工團建活動報道38、在基金合同中，以下哪些條款不得違反監(jiān)管規(guī)定？A.承諾本金不受損失B.約定收益分配順序C.設(shè)定管理費計提方式D.規(guī)定投資者無條件贖回權(quán)利39、下列哪些行為有助于提升私募基金管理公司的風(fēng)險管理能力？A.建立投資決策委員會制度B.實施投后動態(tài)監(jiān)控機制C.定期開展壓力測試與風(fēng)險評估D.將風(fēng)控崗位設(shè)為兼職以節(jié)約成本40、關(guān)于私募基金管理人登記，以下哪些材料是必須提交的？A.實際控制人基本情況及誠信記錄B.辦公場所產(chǎn)權(quán)或租賃證明C.基金產(chǎn)品宣傳手冊D.風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度文本41、下列關(guān)于私募基金設(shè)立與備案的說法中，正確的有：A.私募基金管理人應(yīng)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成登記后方可開展募集活動B.私募基金募集完畢后需在20個工作日內(nèi)完成備案C.合格投資者投資單只私募基金的金額不得低于100萬元D.私募基金可向不特定對象進行非公開宣傳42、下列屬于私募基金管理人內(nèi)部控制基本原則的有：A.全面性原則B.成本效益原則C.有效性原則D.獨立性原則43、以下關(guān)于私募基金投資者適當(dāng)性管理的說法，正確的有：A.管理人應(yīng)建立投資者評估數(shù)據(jù)庫B.風(fēng)險評估結(jié)果有效期不得超過3年C.向投資者銷售產(chǎn)品前應(yīng)履行風(fēng)險揭示義務(wù)D.自然人投資者年收入不低于50萬元即可認(rèn)定為合格投資者44、下列關(guān)于私募基金托管的說法，正確的有：A.所有私募基金都必須由具備資質(zhì)的托管人托管B.托管人不得與管理人為同一機構(gòu)C.托管人應(yīng)監(jiān)督基金管理人的投資運作D.契約型私募基金原則上應(yīng)進行托管45、下列屬于私募基金管理人禁止行為的有：A.將其固有財產(chǎn)與基金財產(chǎn)混同投資B.公開推介私募基金產(chǎn)品C.向投資者承諾本金不受損失D.委托第三方機構(gòu)進行風(fēng)險評級三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、私募基金管理公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，并通過中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記備案。A.正確B.錯誤47、四川省內(nèi)的私募基金管理公司可以無需在地方金融監(jiān)管部門備案即可開展業(yè)務(wù)。A.正確B.錯誤48、國利托管重組類私募基金主要投資于不良資產(chǎn)處置與企業(yè)債務(wù)重組項目。A.正確B.錯誤49、私募基金總經(jīng)理可以同時擔(dān)任基金托管人職務(wù)以提高管理效率。A.正確B.錯誤50、私募基金管理公司可向不特定社會公眾發(fā)布基金產(chǎn)品廣告進行募資。A.正確B.錯誤51、總經(jīng)理在決策重大投資項目時，應(yīng)經(jīng)投資決策委員會集體審議。A.正確B.錯誤52、私募基金年度審計報告可由公司內(nèi)部財務(wù)部門自行編制，無需外部審計。A.正確B.錯誤53、合格個人投資者投資單只私募基金的金額不低于100萬元。A.正確B.錯誤54、私募基金管理人變更實際控制人無需向基金業(yè)協(xié)會報告。A.正確B.錯誤55、國利托管重組基金可承諾投資者最低收益以增強募資吸引力。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】A【解析】《公司法》第四十四條規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)董事會，其成員為三人至十三人。股東人數(shù)較少或規(guī)模較小的有限責(zé)任公司可設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會。因此正確答案為A。2.【參考答案】C【解析】根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制應(yīng)遵循健全性、有效性、獨立性、相互制約和成本效益原則。集中管理并非內(nèi)部控制基本原則，故C項錯誤，為正確答案。3.【參考答案】B【解析】資產(chǎn)置換指用不良或非核心資產(chǎn)交換優(yōu)質(zhì)或核心資產(chǎn)，旨在優(yōu)化資源配置、提升資產(chǎn)質(zhì)量與運營效率。該方式不直接增加負(fù)債或資本，核心目標(biāo)是結(jié)構(gòu)優(yōu)化，故選B。4.【參考答案】B【解析】《公司法》第一百四十六條規(guī)定，因貪污、賄賂等被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，不得擔(dān)任公司高管。其他選項均無任職限制，故B為正確答案。5.【參考答案】B【解析】中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（AMAC）的AMBERS系統(tǒng)是私募基金管理人登記、產(chǎn)品備案的唯一官方平臺。其他系統(tǒng)用于不同金融業(yè)務(wù)，故正確答案為B。6.【參考答案】B【解析】托管經(jīng)營是在不改變所有權(quán)的前提下，委托專業(yè)機構(gòu)管理企業(yè)，以提升運營效率、盤活資產(chǎn)。其目標(biāo)并非轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)或裁員，而是通過專業(yè)管理改善經(jīng)營，故選B。7.【參考答案】C【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，合格投資者投資單只私募基金金額不低于100萬元。個人金融資產(chǎn)需達300萬元以上或近三年年均收入50萬元以上，故C為法定條件。8.【參考答案】C【解析】《公司法》規(guī)定，董事會決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理，并根據(jù)總經(jīng)理提名聘任副總經(jīng)理等。股東會決定董事任免，但不直接任免經(jīng)理層，故選C。9.【參考答案】B【解析】債轉(zhuǎn)股是將債權(quán)人持有的債務(wù)轉(zhuǎn)換為股權(quán)，減少企業(yè)負(fù)債總額，同時增加所有者權(quán)益，從而降低資產(chǎn)負(fù)債率，改善財務(wù)結(jié)構(gòu)，助力企業(yè)脫困，故選B。10.【參考答案】D【解析】根據(jù)《私募投資基金信息披露管理辦法》，管理人需披露季報、年報及重大事項臨時報告。但無需公開每日交易明細(xì)，以保護商業(yè)機密和投資策略，故D不屬于法定披露內(nèi)容。11.【參考答案】C【解析】總經(jīng)理負(fù)責(zé)戰(zhàn)略制定、投資決策和風(fēng)控體系建設(shè)，屬于高層管理職責(zé)。直接銷售基金屬于市場或銷售部門職能，不應(yīng)由總經(jīng)理親自執(zhí)行，故C項不屬于其核心職責(zé)。12.【參考答案】C【解析】根據(jù)規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后的4個月內(nèi)完成年度財務(wù)報告審計并報送相關(guān)信息，確保財務(wù)透明與合規(guī)運作，故正確答案為C。13.【參考答案】A【解析】“三會一層”是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，指股東會（權(quán)力機構(gòu)）、董事會（決策機構(gòu)）、監(jiān)事會（監(jiān)督機構(gòu)）和高級管理層（執(zhí)行機構(gòu)），A項表述準(zhǔn)確。14.【參考答案】A【解析】合格投資者要求：個人金融資產(chǎn)不低于300萬元或近三年年均收入不低于50萬元，單筆投資不低于100萬元，且不得向不特定對象募集，故A正確。15.【參考答案】A【解析】SWOT分別代表Strength（優(yōu)勢）、Weakness（劣勢）、Opportunity（機會）、Threat（威脅），“O”對應(yīng)“機會”，用于識別外部有利環(huán)境因素。16.【參考答案】B【解析】操作風(fēng)險源于流程、人員或系統(tǒng)失誤，崗位分離與權(quán)限控制可有效防范舞弊與錯誤，屬于典型操作風(fēng)險管理手段，其他選項與操作風(fēng)險關(guān)聯(lián)較弱。17.【參考答案】A【解析】《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)董事會，成員為3至13人，股東人數(shù)較少或規(guī)模較小的可只設(shè)一名執(zhí)行董事，故A項符合法律規(guī)定。18.【參考答案】B【解析】執(zhí)行力依賴于目標(biāo)清晰、責(zé)任明確和激勵約束機制。目標(biāo)分解與績效考核能有效推動任務(wù)落地，是提升執(zhí)行力的關(guān)鍵手段，B項最為直接有效。19.【參考答案】A【解析】根據(jù)中基協(xié)要求，私募基金管理人應(yīng)在每季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)，向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標(biāo)等信息，保障投資者知情權(quán)。20.【參考答案】C【解析】內(nèi)部控制五要素包括：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。“信息與溝通”是確保信息及時傳遞的重要環(huán)節(jié)，故C正確。21.【參考答案】A【解析】根據(jù)2013年修訂后的《公司法》第二十六條規(guī)定，取消最低注冊資本限制，但法律、行政法規(guī)及國務(wù)院決定另有規(guī)定的除外。在注冊資本認(rèn)繳制下，首次出資比例不再設(shè)限。但本題依據(jù)“歷年備考題庫”背景，沿用舊法（2005年《公司法》）規(guī)定，首次出資不得低于注冊資本的20%，且不得低于法定最低限額。故答案為A。22.【參考答案】C【解析】私募基金管理公司不得進行公開募集宣傳，這是《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》明確禁止的行為。合規(guī)管理核心包括信息披露、利益沖突防范和風(fēng)險隔離等內(nèi)部控制機制。公開宣傳屬于違規(guī)行為，不屬于合規(guī)內(nèi)容。故選C。23.【參考答案】B【解析】債務(wù)重組是指債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)商修改債務(wù)條件以緩解償債壓力的行為。其中，“債轉(zhuǎn)股”即將債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)，是常見方式。發(fā)行新股、收購股權(quán)屬于資本運作，不直接改變債務(wù)結(jié)構(gòu)；變更法定代表人與債務(wù)無關(guān)。故選B。24.【參考答案】B【解析】托管是指企業(yè)所有者將經(jīng)營權(quán)委托給第三方管理，形成委托代理關(guān)系，不轉(zhuǎn)移所有權(quán)，經(jīng)營風(fēng)險仍由委托方承擔(dān)。根據(jù)《民法典》，委托合同應(yīng)以書面形式訂立。故只有B正確。25.【參考答案】C【解析】根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》第十八條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報告。故答案為C。26.【參考答案】B【解析】企業(yè)重組是通過資產(chǎn)、債務(wù)、股權(quán)等結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置、提升運營效率和企業(yè)價值。雖可能伴隨裁員或融資，但核心目標(biāo)是整體效益提升。A、C為手段或附帶結(jié)果，D無戰(zhàn)略意義。故選B。27.【參考答案】B【解析】根據(jù)《公司法》第四十九條，總經(jīng)理負(fù)責(zé)主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議，行使職權(quán)向董事會負(fù)責(zé)。制定章程、任免董事、召集股東會屬董事會或股東會職權(quán)。故選B。28.【參考答案】B【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十二條，合格投資者需滿足：金融資產(chǎn)不低于300萬元或近三年年均收入不低于50萬元；且投資單只私募基金不低于100萬元。故B正確，A、D金額錯誤，C非必要條件。29.【參考答案】C【解析】垂直整合是指企業(yè)通過并購或自建方式，控制原材料供應(yīng)（前向）或產(chǎn)品銷售（后向）等上下游環(huán)節(jié)，增強控制力與協(xié)同效應(yīng)。A為橫向整合，B為市場擴張，D為營銷策略。故選C。30.【參考答案】D【解析】根據(jù)《公司法》，股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項，如注冊資本變更、合并分立、選舉董事監(jiān)事等。董事會對股東會負(fù)責(zé)，監(jiān)事會監(jiān)督董事高管，總經(jīng)理辦公會為執(zhí)行機構(gòu)。故選D。31.【參考答案】AC【解析】總經(jīng)理主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決議（C）和推動公司戰(zhàn)略實施（A）。重大投資決策通常由投資決策委員會審議，總經(jīng)理不單獨承擔(dān)最終責(zé)任（B錯誤）；合規(guī)備案與信息披露多由合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人或運營部門執(zhí)行（D錯誤）?？偨?jīng)理重在經(jīng)營管理，而非直接承擔(dān)合規(guī)操作職責(zé)。32.【參考答案】BC【解析】私募基金不得向不特定對象宣傳（A、D錯誤），嚴(yán)禁公開推介。合規(guī)募集需履行投資者適當(dāng)性義務(wù)，包括風(fēng)險評估（B）和簽署風(fēng)險揭示書（C）。所有推介活動必須面向特定合格投資者，并禁止承諾保本保收益。33.【參考答案】ABC【解析】內(nèi)控要求職責(zé)分離，防范利益沖突。投資與風(fēng)控崗位必須獨立（D錯誤）。建立業(yè)務(wù)隔離（A）、崗位制衡（B）和內(nèi)部審計機制（C）是《私募基金管理人內(nèi)部控制指引》的核心要求，確保運作規(guī)范、風(fēng)險可控。34.【參考答案】ABD【解析】未及時報送重大變更（A）、產(chǎn)品未備案（B）、開展資金池（D）均違反《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。定期向投資者披露凈值（C）是合規(guī)義務(wù)，不屬于違規(guī)行為。35.【參考答案】AD【解析】合格機構(gòu)投資者應(yīng)為依法設(shè)立的金融機構(gòu)（D）或最近一年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人或其他組織（A）。個人投資者才要求金融資產(chǎn)或投資經(jīng)驗（B、C不適用于機構(gòu)）。36.【參考答案】AD【解析】專業(yè)化經(jīng)營要求私募基金管理人聚焦資產(chǎn)管理主業(yè)。從事P2P（A）或房地產(chǎn)開發(fā)（D）屬于非金融業(yè)務(wù)，違反規(guī)定。設(shè)立股權(quán)投資子公司（B）和提供投后增值服務(wù)（C）屬合理范圍。37.【參考答案】ABC【解析】信息披露應(yīng)涵蓋基金運作核心信息，包括凈值（A）、關(guān)聯(lián)交易（B）、關(guān)鍵人員變動（C）。員工活動（D）與投資無關(guān)，無需披露。依據(jù)《私募投資基金信息披露管理辦法》履行真實、準(zhǔn)確、完整義務(wù)。38.【參考答案】AD【解析】保本保收益（A）和無條件贖回（D）違反私募基金不得承諾收益和封閉運作原則。收益分配（B）、管理費（C）可在合同中約定，但須合規(guī)。合同不得損害投資者合法權(quán)益或規(guī)避監(jiān)管。39.【參考答案】ABC【解析】健全風(fēng)控體系需設(shè)立決策機制（A）、投后監(jiān)控（B）和風(fēng)險測評（C）。風(fēng)控崗位必須專職獨立（D錯誤），兼職將導(dǎo)致制衡失效，違反內(nèi)控要求，增加合規(guī)風(fēng)險。40.【參考答案】ABD【解析】登記需提交實際控制人信息（A）、辦公場所證明（B）、內(nèi)控制度文件（D）。宣傳材料（C）不屬于登記材料，且不得用于公開推介，提交可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險。材料須真實、完整、可追溯。41.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人必須先登記，方可募集（A正確）；基金募集完成后應(yīng)在20個工作日內(nèi)備案（B正確）；合格投資者投資門檻為單只基金不低于100萬元（C正確）；私募基金不得向不特定對象宣傳，即使“非公開”也需面向特定對象（D錯誤）。42.【參考答案】ABCD【解析】根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制應(yīng)遵循全面性、獨立性、有效性、相互制約和成本效益五大原則。全面性要求覆蓋各項業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)（A正確）；獨立性指部門與崗位權(quán)責(zé)分明（D正確）；有效性強調(diào)執(zhí)行效果（C正確）；成本效益要求合理控制運行成本（B正確）。43.【參考答案】AC【解析】根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，管理人應(yīng)建立投資者評估數(shù)據(jù)庫（A正確），并在銷售前履行風(fēng)險揭示義務(wù)（C正確）。風(fēng)險評估結(jié)果有效期一般不超過3年，但法規(guī)未強制規(guī)定上限（B表述不準(zhǔn)確）；合格投資者要求金融資產(chǎn)不低于300萬元或近三年年均收入不低于50萬元，且投資單只基金不低于100萬元（D不完整，錯誤）。44.【參考答案】CD【解析】契約型基金原則上應(yīng)托管（D正確），托管人需監(jiān)督投資運作（C正確）。但并非所有基金強制托管，如合伙型基金可約定不托管（A錯誤）；托管人與管理人可為同一機構(gòu)的子公司，但不得為同一主體（B過于絕對，錯誤）。45.【參考答案】ABC【解析】根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，管理人不得混同固有財產(chǎn)與基金財產(chǎn)（A正確），不得公開推介（B正確），不得承諾保本保收益（C正確）。委托第三方進行風(fēng)險評級屬于合規(guī)做法（D正確但非禁止行為，故不選）。46.【參考答案】A【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，私募基金管理人的高級管理人員應(yīng)具備基金從業(yè)資格，且公司需在基金業(yè)協(xié)會登記備案，總經(jīng)理作為核心管理人員必須符合條件。47.【參考答案】B【解析】依據(jù)地方金融監(jiān)管要求，私募基金管理公司在屬地開展業(yè)務(wù)需向四川省地方金融監(jiān)督管理局備案，接受屬地監(jiān)管，未經(jīng)備案不得擅自運營。48.【參考答案】A【解析】托管重組類私募基金專注于企業(yè)重整、債務(wù)重組及不良資產(chǎn)收購，通過資本介入實現(xiàn)資產(chǎn)價值修復(fù)，符合此類基金設(shè)立初衷與投資方向。49.【參考答案】B【解析】根據(jù)《私募投資基金運作指引》，管理人與托管人需嚴(yán)格分離，避免利益沖突，總經(jīng)理不得兼任托管機構(gòu)職務(wù)，確?；疬\作獨立性與合規(guī)性。50.【參考答案】B【解析】私募基金僅允許向合格投資者非公開募集，不得通過公開方式宣傳，否則違反《證券法》及私募監(jiān)管規(guī)定，構(gòu)成非法集資風(fēng)險。51.【參考答案】A【解析】為防范決策風(fēng)險，私募基金管理需建立投資決策機制，重大項目須經(jīng)投委會審議，體現(xiàn)集體決策與風(fēng)險控制原則。52.【參考答案】B【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，私募基金管理人須聘請具有資質(zhì)的第三方會計師事務(wù)所進行年度審計，確保財務(wù)信息真實、公允。53.【參考答案】A【解析】《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，合格投資者投資單只私募基金的金額不得低于100萬元，且需具備相應(yīng)風(fēng)險識別與承受能力。54.【參考答案】B【解析】實際控制人變更屬于重大事項，管理人須在10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會提交變更申請，履行信息披露義務(wù)。55.【參考答案】B【解析】私募基金不得向投資者承諾保本或最低收益，此類行為違反《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，屬于違規(guī)宣傳。

2025四川省國利托管重組私募基金管理有限公司總經(jīng)理1人筆試歷年備考題庫附帶答案詳解（第2套）一、單項選擇題下列各題只有一個正確答案，請選出最恰當(dāng)?shù)倪x項（共30題）1、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會的，其成員不得少于多少人？A.2人B.3人C.5人D.7人2、在私募基金管理公司中，總經(jīng)理的任職資格需符合下列哪項監(jiān)管要求？A.必須持有基金從業(yè)資格B.必須具有注冊會計師資格C.必須具有律師執(zhí)業(yè)資格D.無需任何專業(yè)資格3、下列哪項不屬于私募基金募集過程中允許的宣傳方式？A.向特定合格投資者發(fā)送募集說明書B.在公開網(wǎng)站發(fā)布基金收益率預(yù)測C.組織線下路演向潛在投資者介紹項目D.通過微信一對一發(fā)送產(chǎn)品資料4、下列關(guān)于公司總經(jīng)理職權(quán)的表述，正確的是：A.有權(quán)修改公司章程B.有權(quán)決定公司合并方案C.主持公司的日常經(jīng)營管理工作D.有權(quán)任免公司監(jiān)事5、在企業(yè)內(nèi)部控制體系中，下列哪項屬于控制活動的主要內(nèi)容？A.設(shè)立道德準(zhǔn)則文化B.進行風(fēng)險識別與評估C.實施授權(quán)審批制度D.建立內(nèi)部審計部門6、下列哪項最能體現(xiàn)“權(quán)責(zé)一致”管理原則？A.經(jīng)理有權(quán)決策但無需承擔(dān)后果B.員工執(zhí)行任務(wù)但無相應(yīng)授權(quán)C.賦予管理者權(quán)力的同時明確其責(zé)任D.高層決策由基層承擔(dān)責(zé)任7、下列關(guān)于私募基金管理人信息報送義務(wù)的表述，正確的是：A.僅需在基金成立時備案一次B.每季度向基金業(yè)協(xié)會報送基本信息C.可自行決定是否報送重大事項D.無需向監(jiān)管機構(gòu)報送任何信息8、企業(yè)戰(zhàn)略管理過程中，SWOT分析主要用于：A.制定財務(wù)預(yù)算B.評估內(nèi)部優(yōu)勢與外部環(huán)境C.招聘高級管理人員D.設(shè)計產(chǎn)品包裝方案9、下列哪項屬于公司治理結(jié)構(gòu)中的“三會一層”？A.工會B.股東會C.項目評審會D.學(xué)術(shù)委員會10、在績效管理中，KPI指的是：A.關(guān)鍵績效指標(biāo)B.客戶滿意度指數(shù)C.成本控制標(biāo)準(zhǔn)D.員工出勤率11、在私募股權(quán)投資基金的組織形式中，以下哪種結(jié)構(gòu)通常由普通合伙人（GP）和有限合伙人（LP）組成，且GP承擔(dān)無限連帶責(zé)任？A．公司制

B．信托制

C．有限合伙制

D．契約制12、根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金成立后多少個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行備案？A．5個

B．10個

C．15個

D．20個13、下列哪項不屬于私募基金管理人內(nèi)部控制的基本原則？A．獨立性原則

B．成本效益原則

C．公開透明原則

D．相互制約原則14、在企業(yè)估值方法中，適用于現(xiàn)金流穩(wěn)定、盈利模式清晰的成長期企業(yè)的是：A．重置成本法

B．市盈率法

C．現(xiàn)金流折現(xiàn)法（DCF）

D．清算價值法15、下列關(guān)于合格投資者標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的是：A．個人金融資產(chǎn)不低于300萬元

B．個人年均收入不低于30萬元

C．投資單只私募基金金額不低于50萬元

D．具備2年以上投資經(jīng)驗即可視為合格投資者16、在基金投資決策流程中，負(fù)責(zé)最終審批投資項目的通常是：A．投資部經(jīng)理

B．風(fēng)險管理委員會

C．投資決策委員會

D．合規(guī)負(fù)責(zé)人17、下列哪項行為屬于私募基金管理人禁止從事的行為？A．向投資者披露基金凈值

B．自行銷售私募基金產(chǎn)品

C．向非合格投資者募集資金

D．委托第三方機構(gòu)進行估值核算18、基金托管人的主要職責(zé)不包括：A．安全保管基金財產(chǎn)

B．辦理資金劃付與結(jié)算

C．參與基金投資決策

D．監(jiān)督基金管理人投資運作19、下列哪項最能體現(xiàn)“勤勉盡責(zé)”原則在基金管理中的應(yīng)用？A．定期向投資者發(fā)送報告

B．對投資項目進行充分盡職調(diào)查

C．確保基金實現(xiàn)盈利

D．優(yōu)先投資高收益項目20、在基金清算階段，清償順序中排在最后的是：A．清算費用

B．基金投資者

C．基金管理人員報酬

D．所欠稅款21、在私募基金管理公司治理結(jié)構(gòu)中，總經(jīng)理的聘任和解聘應(yīng)由下列哪個機構(gòu)決定？A．監(jiān)事會；B．股東會；C．董事會；D．合規(guī)風(fēng)控部門22、下列哪項不屬于私募基金總經(jīng)理的法定職責(zé)？A．主持公司日常經(jīng)營管理工作；B．組織實施董事會決議；C．制定基金合同條款；D．提請聘任或解聘副總經(jīng)理23、根據(jù)中國證監(jiān)會規(guī)定，私募基金管理人高管人員每年應(yīng)完成不少于多少學(xué)時的后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)？A．10學(xué)時；B．15學(xué)時；C．20學(xué)時；D．30學(xué)時24、在風(fēng)險控制體系中，總經(jīng)理應(yīng)對以下哪項承擔(dān)主要管理責(zé)任？A．獨立出具審計報告；B．建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度；C．直接管理托管銀行關(guān)系；D．審批每一筆投資交易25、若公司擬發(fā)起設(shè)立一只股權(quán)投資基金，總經(jīng)理首先應(yīng)推動完成的工作是？A．向基金業(yè)協(xié)會申請產(chǎn)品備案；B．完成基金募集；C．制定基金募集說明書；D．確定基金管理人法律主體資格26、下列哪項行為最可能違反私募基金“專業(yè)化經(jīng)營”原則？A．專注開展證券投資基金管理業(yè)務(wù)；B．同時從事P2P網(wǎng)貸中介服務(wù)；C．設(shè)立專項股權(quán)投資基金；D．聘請第三方銷售機構(gòu)代銷基金27、總經(jīng)理在基金募集過程中，不得實施下列哪種行為？A．組織投資者風(fēng)險測評；B．向合格投資者推介產(chǎn)品；C．向不特定對象公開宣傳；D．簽署風(fēng)險揭示書28、公司擬變更法定代表人，總經(jīng)理應(yīng)牽頭組織向哪個機構(gòu)提交變更登記材料？A．當(dāng)?shù)厥袌霰O(jiān)管部門；B．中國證監(jiān)會；C．中國證券投資基金業(yè)協(xié)會；D．商業(yè)銀行托管部29、下列哪項最能體現(xiàn)總經(jīng)理在合規(guī)管理中的責(zé)任？A．親自審核每份合同法律條款；B．建立合規(guī)管理制度并推動執(zhí)行；C．代替合規(guī)總監(jiān)簽署合規(guī)報告；D．直接處罰違規(guī)員工30、在基金業(yè)績報酬計提中，最常用的計算方法是？A．簡單凈值法；B．高水位法；C．平均成本法；D．市盈率法二、多項選擇題下列各題有多個正確答案，請選出所有正確選項（共15題）31、在私募基金管理公司治理結(jié)構(gòu)中，總經(jīng)理的職責(zé)通常包括以下哪些方面？A.制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營計劃B.主持公司的日常經(jīng)營管理工作C.決定公司董事的任免D.組織實施董事會決議32、下列哪些行為屬于私募基金管理中的合規(guī)風(fēng)險？A.向非合格投資者募集資金B(yǎng).承諾保本保收益C.進行凈值化信息披露D.未履行投資者適當(dāng)性管理義務(wù)33、私募基金托管人應(yīng)履行的職責(zé)包括：A.安全保管基金財產(chǎn)B.辦理資金清算并監(jiān)督投資運作C.編制基金財務(wù)報告D.出具托管報告34、下列哪些情形可能導(dǎo)致私募基金管理人被監(jiān)管機構(gòu)處罰？A.未按期更新登記備案信息B.使用基金財產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方輸送利益C.定期開展內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)D.未建立風(fēng)險管理制度35、關(guān)于私募基金投資者適當(dāng)性管理，以下說法正確的是：A.需對投資者風(fēng)險識別和承擔(dān)能力進行評估B.可根據(jù)客戶資產(chǎn)情況自動認(rèn)定為合格投資者C.風(fēng)險揭示書必須由投資者簽字確認(rèn)D.適當(dāng)性匹配意見代表投資收益保證36、下列哪些屬于私募基金管理人內(nèi)部控制的基本原則？A.全面性原則B.成本效益原則C.集中決策原則D.相互制約原則37、私募基金信息披露的內(nèi)容通常包括：A.基金凈值B.主要財務(wù)指標(biāo)C.投資組合情況D.管理人股東變更38、以下哪些情況屬于私募基金關(guān)聯(lián)交易的典型表現(xiàn)？A.基金向管理人控股股東控制的企業(yè)提供借款B.基金與同一管理人旗下其他基金進行交易C.基金在二級市場買賣上市公司股票D.基金聘用第三方審計機構(gòu)39、私募基金管理人應(yīng)建立的風(fēng)險管理制度包括：A.風(fēng)險評估機制B.應(yīng)急處理預(yù)案C.員工績效考核制度D.投資決策合規(guī)審查流程40、下列哪些行為符合私募基金專業(yè)化經(jīng)營要求？A.專注開展私募股權(quán)基金業(yè)務(wù)B.同時從事P2P借貸業(yè)務(wù)C.管理人名稱中包含“私募基金管理”字樣D.為客戶提供證券投資咨詢并收費41、下列關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的說法中，屬于股東會職權(quán)的有：A.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；B.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事；C.審議批準(zhǔn)董事會的報告；D.制定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案42、下列屬于私募基金管理人內(nèi)部控制原則的有：A.全面性原則；B.成本效益原則；C.有效性原則；D.獨立性原則43、下列關(guān)于私募基金合格投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，正確的有：A.具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力；B.投資于單只私募基金金額不低于100萬元；C.單位凈資產(chǎn)不低于1000萬元；D.個人金融資產(chǎn)不低于300萬元44、下列屬于基金管理公司風(fēng)險管理基本流程的有：A.風(fēng)險識別；B.風(fēng)險評估；C.風(fēng)險應(yīng)對；D.風(fēng)險監(jiān)控45、下列關(guān)于董事會職權(quán)的表述，正確的有：A.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置；B.聘任或解聘總經(jīng)理；C.制定公司合并、分立方案；D.修改公司章程三、判斷題判斷下列說法是否正確（共10題）46、私募基金管理公司總經(jīng)理應(yīng)具備基金從業(yè)資格，并持續(xù)滿足中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的資質(zhì)要求。A.正確B.錯誤47、四川省內(nèi)的私募基金管理公司若涉及跨省業(yè)務(wù)，無需向其他省份證監(jiān)局報備。A.正確B.錯誤48、國利托管重組類私募基金可直接從事吸收公眾存款或發(fā)放貸款等銀行業(yè)務(wù)。A.正確B.錯誤49、私募基金管理公司總經(jīng)理應(yīng)對公司合規(guī)運營承擔(dān)首要責(zé)任。A.正確B.錯誤50、私募基金產(chǎn)品完成備案后，可向不特定社會公眾進行宣傳推介。A.正確B.錯誤51、總經(jīng)理在決策重大投資項目時，可不經(jīng)過投資決策委員會直接決定。A.正確B.錯誤52、私募基金管理人可將投資管理職責(zé)委托給無資質(zhì)的第三方機構(gòu)。A.正確B.錯誤53、基金托管人發(fā)現(xiàn)管理人違規(guī)操作時，有義務(wù)向監(jiān)管部門報告。A.正確B.錯誤54、私募基金管理公司可為投資者承諾保本保收益。A.正確B.錯誤55、總經(jīng)理應(yīng)定期組織公司開展合規(guī)與風(fēng)險控制自查工作。A.正確B.錯誤

參考答案及解析1.【參考答案】B【解析】根據(jù)《中華人民共和國公司法》第五十一條規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)監(jiān)事會，其成員不得少于三人。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)一至二名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會。但若設(shè)立監(jiān)事會，則必須符合最低三人要求，以確保監(jiān)督機制的有效性和制衡性。因此，正確答案為B。2.【參考答案】A【解析】根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》，私募基金管理人的高級管理人員，包括總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格。這是從事私募基金管理業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)入條件之一，以保障其專業(yè)能力與合規(guī)意識。因此，正確答案為A。3.【參考答案】B【解析】根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》，私募基金不得向不特定對象宣傳推介，禁止公開披露或變相公開宣傳，尤其不得預(yù)測投資收益。選項B屬于公開宣傳且含收益預(yù)測，違反“非公開募集”原則。其他選項均為面向特定合格投資者的合規(guī)方式。因此，正確答案為B。4.【參考答案】C【解析】根據(jù)《公司法》第四十九條，總經(jīng)理負(fù)責(zé)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議和公司年度經(jīng)營計劃。修改章程、決定合并、任免監(jiān)事等屬于股東會或監(jiān)事會職權(quán)，總經(jīng)理無權(quán)決定。因此，正確答案為C。5.【參考答案】C【解析】內(nèi)部控制五要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督?？刂苹顒又笧榇_保管理層指令執(zhí)行而采取的政策與程序，如授權(quán)審批、職責(zé)分離、資產(chǎn)保護等。C項屬于典型控制活動；A屬控制環(huán)境，B屬風(fēng)險評估，D屬監(jiān)督機制。因此，正確答案為C。6.【參考答案】C【解析】“權(quán)責(zé)一致”是指在管理中，權(quán)力與責(zé)任應(yīng)相匹配。有職有權(quán)、有權(quán)有責(zé)，避免有責(zé)無權(quán)或有權(quán)無責(zé)現(xiàn)象。選項C體現(xiàn)了這一核心原則，是現(xiàn)代企業(yè)管理的基本要求。其他選項均違背權(quán)責(zé)對等，易導(dǎo)致管理混亂。因此，正確答案為C。7.【參考答案】B【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人應(yīng)定期向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送基金運作情況，包括季度、年度報告及重大事項臨時報告。持續(xù)信息披露是其法定義務(wù)，確保透明度與監(jiān)管有效性。因此，正確答案為B。8.【參考答案】B【解析】SWOT分析是戰(zhàn)略管理常用工具，用于系統(tǒng)評估企業(yè)的內(nèi)部因素（優(yōu)勢Strengths、劣勢Weaknesses）和外部因素（機會Opportunities、威脅Threats），為戰(zhàn)略制定提供依據(jù)。它不涉及財務(wù)預(yù)算、人事招聘或產(chǎn)品設(shè)計等具體操作。因此，正確答案為B。9.【參考答案】B【解析】“三會一層”指公司治理中的股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。股東會是最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項。工會、項目評審會等不屬于法定治理結(jié)構(gòu)。該體系體現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離與制衡。因此，正確答案為B。10.【參考答案】A【解析】KPI（KeyPerformanceIndicator）即關(guān)鍵績效指標(biāo)，是衡量員工、部門或企業(yè)績效的核心量化指標(biāo)，廣泛應(yīng)用于目標(biāo)管理與績效考核。它聚焦關(guān)鍵成果領(lǐng)域，不同于一般性指標(biāo)如出勤率或客戶滿意度?？茖W(xué)設(shè)定KPI有助于提升組織效能。因此，正確答案為A。11.【參考答案】C【解析】有限合伙制是私募基金最常見的組織形式之一，由普通合伙人（GP）負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人（LP）作為出資方僅以其出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。該結(jié)構(gòu)兼具治理靈活與稅收透明優(yōu)勢，廣泛應(yīng)用于股權(quán)類私募基金。公司制中股東承擔(dān)有限責(zé)任；信托制和契約制無獨立法律主體，不適用無限責(zé)任設(shè)定。12.【參考答案】D【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十一條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)在基金募集完畢后20個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案。備案是合規(guī)運營的必要程序，確?；疬\作透明并接受監(jiān)管。逾期未備案可能面臨處罰或限制展業(yè)。13.【參考答案】C【解析】內(nèi)部控制原則包括全面性、重要性、制衡性（相互制約）、獨立性、成本效益等。公開透明并非內(nèi)控原則，而是信息披露要求。私募基金因非公開募集性質(zhì)，信息披露范圍有限，不強調(diào)“公開透明”，而更注重機制制衡與風(fēng)險隔離。14.【參考答案】C【解析】現(xiàn)金流折現(xiàn)法通過預(yù)測企業(yè)未來自由現(xiàn)金流并以適當(dāng)折現(xiàn)率計算現(xiàn)值，適用于盈利穩(wěn)定、可預(yù)測性強的企業(yè)。市盈率法適用于有可比上市公司的企業(yè)；重置成本法多用于資產(chǎn)密集型行業(yè)；清算價值法用于企業(yè)退出或破產(chǎn)情境。15.【參考答案】A【解析】根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，合格個人投資者需滿足：金融資產(chǎn)不低于300萬元或近三年年均收入不低于40萬元，且投資單只私募基金不低于100萬元。選項B、C、D均與現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)不符。16.【參考答案】C【解析】投資決策委員會是私募基金的核心決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)對重大投資項目進行評審與最終審批，確保項目符合戰(zhàn)略方向與風(fēng)控要求。投資部負(fù)責(zé)項目篩選，風(fēng)控與合規(guī)部門提供獨立意見，但無最終決策權(quán)。17.【參考答案】C【解析】根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，私募基金管理人不得向非合格投資者募集資金，這是合規(guī)底線。其他選項均為允許行為：管理人可自行銷售、委托專業(yè)機構(gòu)服務(wù)，并應(yīng)定期披露凈值等信息。違規(guī)募集將面臨行政處罰甚至刑事追責(zé)。18.【參考答案】C【解析】基金托管人職責(zé)包括保管資產(chǎn)、清算交收、監(jiān)督投資行為等，但不得參與投資決策，以確保獨立監(jiān)督。投資決策由管理人負(fù)責(zé)，托管人若介入將破壞制衡機制，違反《基金法》相關(guān)規(guī)定。19.【參考答案】B【解析】“勤勉盡責(zé)”要求管理人以專業(yè)、謹(jǐn)慎態(tài)度履行職責(zé)，盡職調(diào)查是投資前的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，體現(xiàn)對項目風(fēng)險的審慎評估。定期報告是信息披露義務(wù)；盈利無法保證；高收益不代表合規(guī)或?qū)徤鳌?0.【參考答案】B【解析】清算時應(yīng)先支付清算費用，其次是職工薪酬、社保、稅款，再清償債務(wù)，最后剩余財產(chǎn)分配給投資者。管理人報酬通常在清算費用或合同約定中優(yōu)先支付，投資者作為剩余權(quán)益人排在最后，體現(xiàn)風(fēng)險承擔(dān)順序。21.【參考答案】C【解析】根據(jù)《公司法》及私募基金管理公司治理要求，總經(jīng)理作為高級管理人員，其聘任與解聘由董事會決定。股東會負(fù)責(zé)重大戰(zhàn)略決策，監(jiān)事會履行監(jiān)督職責(zé)，合規(guī)部門無權(quán)決定人事任免。22.【參考答案】C【解析】基金合同條款由合規(guī)與產(chǎn)品部門主導(dǎo)、法務(wù)審核，總經(jīng)理不直接制定。其職責(zé)聚焦于執(zhí)行董事會決議、管理日常運營及人事建議，依據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》明確職責(zé)邊界。23.【參考答案】B【解析】依據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募基金管理人登記須知》，高管每年需完成不少于15個學(xué)時的后續(xù)培訓(xùn)，持續(xù)提升專業(yè)能力，確保合規(guī)運營。24.【參考答案】B【解析】總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織建立并落實內(nèi)控制度，確保公司合規(guī)運營。審計由外部機構(gòu)執(zhí)行，托管合作由運營部門協(xié)調(diào)，投資決策通常由投委會負(fù)責(zé)。25.【參考答案】D【解析】管理人資格是基金設(shè)立前提。須先確保公司已在基金業(yè)協(xié)會登記為私募基金管理人，方可開展產(chǎn)品備案、募集等后續(xù)工作。26.【參考答案】B【解析】專業(yè)化經(jīng)營要求私募機構(gòu)聚焦資產(chǎn)管理主業(yè)。P2P網(wǎng)貸屬借貸中介，與私募基金性質(zhì)不同，混業(yè)經(jīng)營易引發(fā)風(fēng)險，違反中基協(xié)相關(guān)規(guī)定。27.【參考答案】C【解析】私募基金不得向不特定對象宣傳，只能面向合格投資者非公開募集。公開宣傳違反《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第十四條規(guī)定。28.【參考答案】C【解析】私募基金管理人重大事項變更，包括法定代表人調(diào)整，須在市場監(jiān)管部門變更后，及時向基金業(yè)協(xié)會更新登記信息，履行自律管理義務(wù)。29.【參考答案】B【解析】總經(jīng)理應(yīng)推動建立合規(guī)體系并保障其運行，但具體審核、報告由合規(guī)部門負(fù)責(zé)。處罰需依制度程序，非個人直接決定。30.【參考答案】B【解析】高水位法確保僅在基金凈值超過歷史最高時計提業(yè)績報酬，保護投資者利益，是行業(yè)通行做法，符合《私募投資基金合同指引》推薦原則。31.【參考答案】A、B、D【解析】總經(jīng)理作為公司經(jīng)營層核心，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策，制定經(jīng)營計劃并組織日常管理。董事任免屬于董事會職權(quán)，總經(jīng)理無權(quán)決定，故C錯誤。ABD符合《公司法》及企業(yè)治理規(guī)范。32.【參考答案】A、B、D【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，禁止向非合格投資者募集、承諾保本及未盡適當(dāng)性義務(wù)均屬典型合規(guī)風(fēng)險。凈值化披露是合規(guī)要求，C不屬于風(fēng)險行為。33.【參考答案】A、B、D【解析】托管人核心職責(zé)為資產(chǎn)保管、清算監(jiān)督及披露托管信息。財務(wù)報告由管理人編制，托管人復(fù)核，但非編制主體，故C錯誤。ABD符合《私募投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定。34.【參考答案】A、B、D【解析】信息更新不及時、利益輸送及風(fēng)控缺失均為監(jiān)管重點處罰情形。合規(guī)培訓(xùn)是正面舉措，不屬于違規(guī)行為，C排除。依據(jù)《私募基金監(jiān)管問答》及行政處罰案例，ABD正確。35.【參考答案】A、C【解析】適當(dāng)性管理要求評估投資者能力、簽署風(fēng)險揭示書，A、C正確。資產(chǎn)達標(biāo)僅為條件之一，仍需綜合評估；匹配意見不等于收益保證，B、D違反《適當(dāng)性管