接待用酒管理辦法一、目的為加強(qiáng)單位接待用酒管理，規(guī)范接待用酒的采購(gòu)、存儲(chǔ)、領(lǐng)用流程，合理控制接待費(fèi)用，特制定本辦法。二、適用范圍本辦法適用于單位所有因公務(wù)接待活動(dòng)涉及用酒的情況。三、管理原則1.勤儉節(jié)約原則接待用酒應(yīng)遵循節(jié)儉、適度的原則，避免鋪張浪費(fèi)，根據(jù)接待對(duì)象和接待規(guī)模合理安排用酒檔次和數(shù)量。2.合規(guī)合法原則采購(gòu)、使用接待用酒必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和單位相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，確保接待工作合法合規(guī)。3.嚴(yán)格審批原則接待用酒的采購(gòu)、領(lǐng)用必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序，確保每一次用酒都有相應(yīng)的記錄和依據(jù)。四、接待用酒的采購(gòu)1.采購(gòu)計(jì)劃根據(jù)單位接待工作的實(shí)際需求和歷史數(shù)據(jù)，綜合考慮接待頻次、接待規(guī)模等因素，由行政部門于每年年初制定接待用酒年度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)酒的種類、數(shù)量、預(yù)算等信息，并報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。2.供應(yīng)商選擇采購(gòu)部門負(fù)責(zé)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、詢價(jià)等方式選擇符合條件的供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、良好的信譽(yù)和質(zhì)量保證。在選擇供應(yīng)商過(guò)程中，應(yīng)充分比較價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)等因素，確保采購(gòu)的接待用酒性價(jià)比高。3.采購(gòu)流程采購(gòu)人員根據(jù)批準(zhǔn)后的采購(gòu)計(jì)劃與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。合同應(yīng)明確酒的品牌、規(guī)格、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。采購(gòu)的接待用酒應(yīng)符合國(guó)家食品安全標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)質(zhì)量要求。五、接待用酒的存儲(chǔ)1.存儲(chǔ)地點(diǎn)單位應(yīng)設(shè)立專門的接待用酒存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)或指定安全可靠的存儲(chǔ)區(qū)域。存儲(chǔ)地點(diǎn)應(yīng)保持干燥、通風(fēng)、陰涼，具備防火、防盜、防潮等條件。2.出入庫(kù)管理建立接待用酒出入庫(kù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一批次酒的入庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、品牌、規(guī)格、出庫(kù)時(shí)間、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、用途等信息。入庫(kù)時(shí)，采購(gòu)人員應(yīng)與倉(cāng)庫(kù)管理人員共同驗(yàn)收，確保酒的數(shù)量和質(zhì)量與采購(gòu)合同一致。出庫(kù)時(shí)，領(lǐng)用人應(yīng)填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，倉(cāng)庫(kù)管理人員憑審批后的申請(qǐng)表發(fā)放接待用酒。六、接待用酒的領(lǐng)用1.領(lǐng)用審批接待部門在接待活動(dòng)前，根據(jù)接待方案預(yù)計(jì)用酒數(shù)量，填寫接待用酒領(lǐng)用申請(qǐng)表。申請(qǐng)表應(yīng)注明接待對(duì)象、接待事由、接待時(shí)間、預(yù)計(jì)用酒數(shù)量、酒的品牌和規(guī)格等信息。領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用接待用酒。2.特殊情況處理如遇緊急接待任務(wù)，來(lái)不及辦理正常領(lǐng)用審批手續(xù)的，接待部門可先電話請(qǐng)示單位分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)同意后可先領(lǐng)用接待用酒，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)單位內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)接待用酒的采購(gòu)、存儲(chǔ)、領(lǐng)用情況進(jìn)行審計(jì)，檢查是否存在違規(guī)操作、浪費(fèi)等問(wèn)題。審計(jì)內(nèi)容包括采購(gòu)程序的合法性、出入庫(kù)記錄的準(zhǔn)確性、領(lǐng)用審批的合規(guī)性等。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)接待用酒費(fèi)用進(jìn)行核算和監(jiān)督，確保接待用酒費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)列支，對(duì)超預(yù)算或不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的用酒費(fèi)用不予報(bào)銷。3.違規(guī)處理對(duì)違反本辦法規(guī)定，在接待用酒管理過(guò)程中存在弄虛作假、鋪張浪費(fèi)、違規(guī)采購(gòu)或領(lǐng)用等行為的部門和個(gè)人，單位將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、責(zé)令改正、追回違規(guī)費(fèi)用、通報(bào)批評(píng)等處理，構(gòu)成犯罪的，