第第頁基金從業(yè)資格考試24及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分**試題部分**

**一、單選題（共20分）**

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前___天起，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

A.3

B.5

C.7

D.10

______

2.下列關(guān)于基金合同生效條件的表述，正確的是___。

A.基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額

B.基金募集期限屆滿，基金份額總額未達(dá)到法定最低募集份額總額

C.基金募集期限未屆滿，但基金份額總額已達(dá)到法定最低募集份額總額

D.基金募集期限屆滿前，基金份額總額已達(dá)到法定最低募集份額總額

______

3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)___。

A.直接執(zhí)行該投資指令

B.拒絕執(zhí)行該投資指令，并及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告

C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行

D.等待基金份額持有人大會(huì)決定

______

4.下列不屬于基金信息披露義務(wù)人的是___。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金銷售機(jī)構(gòu)

D.基金份額持有人

______

5.基金管理人應(yīng)建立___制度，明確基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、信息制作和發(fā)布等各環(huán)節(jié)的職責(zé)。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制

C.激勵(lì)約束

D.部門協(xié)調(diào)

______

6.基金信息披露中，___是指基金管理人定期對(duì)基金運(yùn)作整體情況進(jìn)行的總結(jié)和說明。

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金半年度報(bào)告

D.基金年度報(bào)告

______

7.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述，錯(cuò)誤的是___。

A.參與分配基金財(cái)產(chǎn)

B.參與基金份額持有人大會(huì)

C.依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額

D.要求基金管理人退回其已支付的申購款項(xiàng)

______

8.基金投資于非公開交易股權(quán)的，基金份額持有人累計(jì)不超過___人，且基金資產(chǎn)規(guī)模不超過___萬元人民幣的私募基金，投資于非公開交易股權(quán)的金額不得超過基金資產(chǎn)凈值的___。

A.100，1000，20%

B.200，2000，30%

C.300，3000，40%

D.500，5000，50%

______

9.基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起___個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合符合基金合同的約定。

A.1

B.2

C.3

D.6

______

10.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循___原則。

A.公開、公平、公正

B.客戶適當(dāng)性

C.誠實(shí)守信

D.以上都是

______

11.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定___制度，明確服務(wù)機(jī)構(gòu)的選聘條件和程序。

A.服務(wù)機(jī)構(gòu)管理

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.內(nèi)部控制

D.信息披露

______

12.基金份額持有人大會(huì)的召集人對(duì)召開基金份額持有人大會(huì)的程序、議事規(guī)則以及表決方式負(fù)責(zé)，并對(duì)大會(huì)決議的___負(fù)責(zé)。

A.合法性

B.合理性

C.可操作性

D.完整性

______

13.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的___前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

A.9:00

B.10:00

C.11:00

D.13:00

______

14.基金財(cái)產(chǎn)不得用于___。

A.擔(dān)保、抵押

B.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

C.向基金管理人、基金托管人出資

D.以上都是

______

15.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年___日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

A.3月31日

B.6月30日

C.9月30日

D.12月31日

______

16.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全___制度，明確各崗位職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

A.財(cái)務(wù)管理

B.內(nèi)部控制

C.投資管理

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

______

17.基金信息披露的禁止性規(guī)定中，下列行為不屬于禁止行為的是___。

A.對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測

B.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)

D.未經(jīng)披露，將基金財(cái)產(chǎn)用于資金拆借、貸款或者其他違規(guī)用途

______

18.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向___報(bào)告。

A.基金份額持有人大會(huì)

B.基金管理人

C.中國證監(jiān)會(huì)

D.基金托管人董事會(huì)

______

19.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)___制度，規(guī)范基金銷售行為。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制

B.內(nèi)部控制

C.激勵(lì)約束

D.部門協(xié)調(diào)

______

20.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后___日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交基金合同、基金招募說明書、基金合同生效公告等文件。

A.5

B.10

C.15

D.20

______

**二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）**

21.下列關(guān)于基金份額申購的表述，正確的有___。

A.申購基金份額時(shí)，投資者需繳納申購費(fèi)

B.申購費(fèi)用可以采用前端收費(fèi)或后端收費(fèi)方式

C.申購價(jià)格以基金份額發(fā)售當(dāng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算

D.申購基金份額時(shí)，投資者需繳納認(rèn)購費(fèi)

______

22.基金合同應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括___。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金份額持有人權(quán)利

C.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立運(yùn)作原則

D.基金管理人和基金托管人的職責(zé)

______

23.基金信息披露中，___屬于定期報(bào)告。

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金半年度報(bào)告

D.基金年度報(bào)告

______

24.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全___制度，明確各崗位職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

A.財(cái)務(wù)管理

B.內(nèi)部控制

C.投資管理

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

______

25.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循___原則。

A.公開、公平、公正

B.客戶適當(dāng)性

C.誠實(shí)守信

D.以上都是

______

26.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定___制度，明確服務(wù)機(jī)構(gòu)的選聘條件和程序。

A.服務(wù)機(jī)構(gòu)管理

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.內(nèi)部控制

D.信息披露

______

27.基金份額持有人大會(huì)的召集人對(duì)召開基金份額持有人大會(huì)的程序、議事規(guī)則以及表決方式負(fù)責(zé)，并對(duì)大會(huì)決議的___負(fù)責(zé)。

A.合法性

B.合理性

C.可操作性

D.完整性

______

28.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的___前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

A.9:00

B.10:00

C.11:00

D.13:00

______

29.基金財(cái)產(chǎn)不得用于___。

A.擔(dān)保、抵押

B.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

C.向基金管理人、基金托管人出資

D.以上都是

______

30.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年___日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

A.3月31日

B.6月30日

C.9月30日

D.12月31日

______

**三、判斷題（共10分，每題0.5分）**

31.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前3天起，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。（）

32.基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額，基金合同即生效。（）

33.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)直接執(zhí)行該投資指令。（）

34.基金信息披露義務(wù)人是指基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)等。（）

35.基金管理人應(yīng)建立內(nèi)部控制制度，明確基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、信息制作和發(fā)布等各環(huán)節(jié)的職責(zé)。（）

36.基金信息披露中，基金季度報(bào)告是指基金管理人定期對(duì)基金運(yùn)作整體情況進(jìn)行的總結(jié)和說明。（）

37.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購款項(xiàng)。（）

38.基金投資于非公開交易股權(quán)的，基金份額持有人累計(jì)不超過200人，且基金資產(chǎn)規(guī)模不超過2000萬元人民幣的私募基金，投資于非公開交易股權(quán)的金額不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%。（）

39.基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起3個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合符合基金合同的約定。（）

40.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正原則。（）

41.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的9:00前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。（）

42.基金財(cái)產(chǎn)可以用于擔(dān)保、抵押。（）

43.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年12月31日前，編制并披露基金年度報(bào)告。（）

44.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確各崗位職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。（）

45.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶適當(dāng)性原則。（）

______

**四、填空題（共10分，每空1分）**

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前______天起，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

______

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的______前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

______

3.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年______日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

______

4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

______

5.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全______制度，明確各崗位職責(zé)，確保基金資產(chǎn)的安全完整。

______

**五、簡答題（共25分）**

1.簡述基金合同應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)。

______

2.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

______

3.簡述基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的原則。

______

**六、案例分析題（共20分）**

某基金管理人A基金，在2023年1月1日開始募集，募集期限為1個(gè)月。在募集期間，基金管理人A發(fā)布了基金招募說明書，并在指定報(bào)刊上刊登了基金份額發(fā)售公告。募集期限屆滿后，基金份額總額達(dá)到5000萬元人民幣，但基金管理人A發(fā)現(xiàn)基金合同中約定的基金運(yùn)作方式與實(shí)際情況不符，遂決定修改基金合同。請(qǐng)問：

1.基金管理人A在募集期間的做法是否符合規(guī)定？

2.基金管理人A是否有權(quán)修改基金合同？

3.如果基金管理人A決定修改基金合同，應(yīng)當(dāng)如何操作？

______

**參考答案及解析**

**一、單選題（共20分）**

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前7天起，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

2.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，申請(qǐng)基金合同生效。

3.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)拒絕執(zhí)行該投資指令，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

4.D

解析：基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)等，但不包括基金份額持有人。

5.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，基金管理人應(yīng)建立內(nèi)部控制制度，明確基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、信息制作和發(fā)布等各環(huán)節(jié)的職責(zé)。

6.D

解析：基金年度報(bào)告是基金管理人定期對(duì)基金運(yùn)作整體情況進(jìn)行的總結(jié)和說明。

7.D

解析：基金份額持有人無權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購款項(xiàng)，除非基金管理人存在欺詐等違法行為。

8.B

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第二十六條，基金投資于非公開交易股權(quán)的，基金份額持有人累計(jì)不超過200人，且基金資產(chǎn)規(guī)模不超過2000萬元人民幣的私募基金，投資于非公開交易股權(quán)的金額不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%。

9.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起3個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合符合基金合同的約定。

10.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、客戶適當(dāng)性、誠實(shí)守信原則。

11.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十一條，基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制制度，明確服務(wù)機(jī)構(gòu)的選聘條件和程序。

12.A

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集人對(duì)大會(huì)決議的合法性負(fù)責(zé)。

13.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的10:00前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

14.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金財(cái)產(chǎn)不得用于擔(dān)保、抵押、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資、向基金管理人、基金托管人出資等。

15.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十三條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年12月31日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

16.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十條，基金管理人應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各崗位職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

17.C

解析：對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失、未經(jīng)披露，將基金財(cái)產(chǎn)用于資金拆借、貸款或者其他違規(guī)用途都屬于禁止行為，而詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)不屬于禁止行為。

18.C

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

19.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十四條，基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，規(guī)范基金銷售行為。

20.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交基金合同、基金招募說明書、基金合同生效公告等文件。

**二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）**

21.ABC

解析：申購基金份額時(shí)，投資者需繳納申購費(fèi)，申購費(fèi)用可以采用前端收費(fèi)或后端收費(fèi)方式，申購價(jià)格以基金份額發(fā)售當(dāng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算。

22.ABCD

解析：基金合同應(yīng)當(dāng)載明基金運(yùn)作方式、基金份額持有人權(quán)利、基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立運(yùn)作原則、基金管理人和基金托管人的職責(zé)等事項(xiàng)。

23.BCD

解析：基金季度報(bào)告、基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告屬于定期報(bào)告，而基金招募說明書屬于非定期報(bào)告。

24.BCD

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、投資管理制度，明確各崗位職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

25.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、客戶適當(dāng)性、誠實(shí)守信原則。

26.AC

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定服務(wù)機(jī)構(gòu)管理制度，明確服務(wù)機(jī)構(gòu)的選聘條件和程序。

27.ABC

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集人對(duì)大會(huì)決議的合法性、合理性、可操作性負(fù)責(zé)。

28.ABC

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的9:00、10:00、11:00前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

29.D

解析：基金財(cái)產(chǎn)不得用于擔(dān)保、抵押、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資、向基金管理人、基金托管人出資等。

30.CD

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年9月30日和12月31日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

______

**三、判斷題（共10分，每題0.5分）**

31.√

32.√

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)拒絕執(zhí)行該投資指令，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

34.√

35.√

36.×

解析：基金季度報(bào)告是指基金管理人定期對(duì)基金運(yùn)作情況的總結(jié)和說明，而基金年度報(bào)告是指基金管理人定期對(duì)基金運(yùn)作整體情況進(jìn)行的總結(jié)和說明。

37.×

解析：基金份額持有人無權(quán)要求基金管理人退回其已支付的申購款項(xiàng)，除非基金管理人存在欺詐等違法行為。

38.√

39.√

40.√

41.√

42.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金財(cái)產(chǎn)不得用于擔(dān)保、抵押。

43.√

44.√

45.√

______

**四、填空題（共10分，每空1分）**

1.7

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售前7天起，在指定報(bào)刊上刊登基金份額發(fā)售公告。

2.10:00

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的10:00前，將前一開放日的基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并按基金合同約定的方式披露。

3.12月31日

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十三條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年12月31日前，編制并披露基金年度報(bào)告。

4.公開、公平、公正、客戶適當(dāng)性、誠實(shí)守信

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、客戶適當(dāng)性、誠實(shí)守信原則。

5.內(nèi)部控制

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十條，基金管理人應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各崗位職責(zé)，確保基金資產(chǎn)的安全完整。

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**五、簡答題（共25分）**

1.答：

①基金募集方式；

②基金名稱；

③基金管理人、基金托管人的名稱和住所；

④基金合同生效日期