財務會計日常問題匯總說明

1、會計科目遷移前與遷移后的相關科目變動說明

1.1.原有科目調整

1122■應收賬款，1123■預收賬款，1132■應收股利，1221■其他

應付款，2202■應付賬款，2203?預收賬款，2232?應付股利這

個幾個往來科目，為避免一級科目被占用，導致后續(xù)無法新建

下級科目，如果遷移前只存在一級科目，則遷移時自動創(chuàng)建01

二級科目，將上級科目余額遷移至01處理

1.2,新增科目說明

與遷移前相比

在2241.其他應付款下面創(chuàng)建了999二級科目，在該二級科目

下面按合同為客戶開立相關賬戶和科目，主要是為信貸系統(tǒng)設

計的自動掛賬和核銷提供賬務支持。

在表外科目里面，9102.已核銷貸款呆賬，9106■已核銷貸款逾

期利息，則為呆賬核銷過的貸款創(chuàng)建科目

9103-逾期應收未收利息，則為有余額的合同創(chuàng)建科目，如果之

前該科目已被使用，則創(chuàng)建99科目，將之前余額或者下級科

目遷移至該科目下面。

處理表外科目的原因是，參照表內的科目設置規(guī)則，與業(yè)務系

統(tǒng)進行聯(lián)動轉表外和轉表內操作，故規(guī)范化表外科目。

2、會計科目的增刪改問題

2.1、會計科目的增加

選擇科目，右鍵新建

首先選擇賬戶所屬

上吸注目:科目夾別:借資方向：借

張戶所用:賬戶使用舍:現(xiàn)金標志：?

科目代碼:科目名稱:宰用標在：?

掛賬既志:□wms：?核巨信m差壬長寶

志:說明:

關閉

如果所創(chuàng)建的科目名稱是部門名稱，則選擇部門賬戶，然后選擇

賬戶使用者，選擇完畢后，會自動生成科目代碼，科目名稱，和輔助

核算信息一部門核算-董事長室（自動生成的信息可修改）；

如果創(chuàng)建的科目名稱是員工名稱，則選擇員工賬戶，然后選擇賬

戶使用者，選擇完畢后，跟上面一樣，會自動生成科目代碼，科目名

稱，和輔助核算信息-員工-某某（自動生成的信息可修改）；

如果創(chuàng)建的科目名稱是客戶名稱，則選擇是客戶賬戶，然后選擇

賬戶使用者，此時注意，如果手工錄入的賬戶使用者不存在，則意味

著該客戶尚未錄入客戶資料，則需要在系統(tǒng)設置-輔助核算類別設置

中，先在輔助核算■往來客戶下面創(chuàng)建客戶

輔助核算■往來客戶

然后代碼（注意客戶賬戶類型，因存在較多，所以統(tǒng)一使用6位

代碼作為科目代碼），輔助核算-往來客戶■李四，自動生成的信息均

可修改

匍1科目X

上級科目：1221-其他應岐款科目類別:借貸方向:惜V

_J

賽戶所屎：客戶旅戶賬戶使用各：李四現(xiàn)全存志：□

科目代碼：1221000003科目一稱:李四.用標志:.

掛賽標志：□幫助核月：?|核算信且：李四

透支行志：□說明：

關閉

除以上三種類型外，其他均用公司賬戶處理，只需要錄入科目名

稱就好了

2.2、會計科目的修改

右鍵修改，可以在這里修改相關參數(shù)

修改科目

上通科目：1002.01?中國工商限行科目類別：米聲類7借貸方向：借

賬戶所屬：公司陳戶賬戶使用者：浙江美星小短信貨公司7現(xiàn)全歷西?

科目代碼：10020101科目名稱：工行鷺11郃室用玩&：?

掛賬標志：□輔助核葺□

透支標志：□說明：

修浪

其中，掛賬標志，只有勾選了掛賬標志才可以錄入掛賬憑證類型

憑證，并使用系統(tǒng)中掛賬核銷，掛賬明細張查詢功能；

常用標志，默認勾選，如果把勾去掉，則不會顯示在科目樹和列

表中；

透支標志，則允許該科目透支；

輔助核算，可以配置輔助核算，配置到輔助類別，或者具體到類

別

3、科目轉換問題

科目切換功能，主要為兩個功能

一個是，原有科目已被使用，需要創(chuàng)建下級科目，則需要

將原憑證的科目遷移至另外一個科目下面，新建完畢后再把憑證

分錄遷移至該下級科目；

另外一個是，要合并科目處理，將一個科目下面的憑證分

錄轉換至另外一個要合并的科目。

注意一點是，科目切換，可以直接在轉換完畢之后，進行

還原操作（相當于對科目轉換的撤消操作）

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*注：

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4、憑證錄入常見問題

4.1、憑證新建創(chuàng)建方法

1、直接新建，一般適用于純手工操作的憑證;

GM。新Q已然模標哥U0里除/整理矣證M號9打破第

狀-；，證日用：見證一?曼：發(fā)生金依：陰雄人;百愫人，附件：分量網■帽

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4□朱審耀201&O1-1513融人民而100.00乃西oQ?/

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6□*南移201601.1515222.00Wg03?/

2、按憑證模板新建，選擇憑證模板，進行批量生成，也可以雙擊某

一模板直接進入憑證編輯頁面；

3、有其他系統(tǒng)生成，例如信貸系統(tǒng)，由信貸系統(tǒng)生成的憑證，與業(yè)

務數(shù)據(jù)相關的憑證分錄的科目及金額不允許修改（貸款，利息科目）；

其他的系統(tǒng)，例如固定資產、統(tǒng)一用戶（股權變更等）操作生成的財

務憑證，則不允許在財務端直接修改金額，需要在業(yè)務端發(fā)起修改。

4、由財務系統(tǒng)自己生成的憑證，憑證調整管理通過紅沖和藍沖操作

生成的財務會計憑證，以及損益結轉憑證。

4.2.憑證新建頁面注意事項

?加E日謂：皿?業(yè)務日期Ij記惠戈證yE

參數(shù)說明介紹

憑證日期和業(yè)務日期，可以通過開關控制是否默認顯示為當前日期；

憑證摘要：錄入憑證摘要后，點擊回車，則可將摘要復制到分錄摘要

里面。

會計憑證類型，默認顯示為記賬憑證，可以下拉進行選擇；

憑證號不填寫的話，默認會按順序進行生成憑證號，單據(jù)不填寫默認

為0

會計賬戶的錄入，輸入科目代碼，或則拼音首字母簡寫，科目名稱，

根據(jù)隨輸入過濾的結果（代碼+總賬科目名稱.明細賬科目名稱雄擇。

如果不適用VPN的話，隨輸入過濾會略顯卡頓，建議適用CA,通

過VPN處理。

保存，保存時會判斷是否需要錄入現(xiàn)金流量，此時可以通過配置現(xiàn)金

流量實現(xiàn)自動錄入，也可以手工錄入現(xiàn)金流量，或者通過系統(tǒng)配置-

系統(tǒng)開關，選擇不錄入現(xiàn)金流量即可。

保存為草稿，相當于當前錄入憑證的一個暫存狀態(tài)，不進入任何報表

統(tǒng)計，但是在期末結轉的時候，不能保留草稿狀態(tài)的憑證。

輔助核算，根據(jù)配置好的輔助核算，實現(xiàn)自動錄入，其中1132-利息，

1303?貸款，自動帶入是往來客戶+合同。也可以根據(jù)類別進行選擇具

體明細類別。

4.3、憑證號的處理方法

保留憑證號的處理方法，在刪除憑證的時候，提示

■除憑證絹號為口0】的憑證信息x

是否保備憑證編號？@否O是u

I

u

關閉

默認不保留憑證號，如果需要保留則點是，然后確認。

調整憑證號，可以直接調整某張憑證的憑證號，會提示

點確認，則自動會更新該張憑證的憑證號，然后之前的憑證號會自動

向后加一更新。

整理憑證編號

n查詢已新建已按模板新建國翻1除7數(shù)理憑證編號

因諸多原因造成憑證號間斷，在月底結轉的時候，可以選擇整理憑證

號，把空缺的憑證號自動按日期、憑證號排序整理，該功能已開發(fā)完

畢，尚未更新至正式環(huán)境。

5、憑證打印設置說明

5.1,打印參數(shù)設置說明

建議使用Google瀏覽器（群里面有安裝文件），因谷歌瀏覽器

有打印預覽功能，可以選擇對應的紙張類別，以及自定義紙張類別進

行打印，也可以調整打印效果，所以是打印憑證的絕佳選擇的瀏覽器。

目前做了四個打印模板，在系統(tǒng)開關里面選擇模板類型，然后根

據(jù)選擇的模板進行相關模板的參數(shù)配置（憑證打印模板設置）

1CHECKCASH憑證*慎?費裊入現(xiàn)全而用項目1可於S0S;1：是（憑好人后必地擇設會通的《5目1

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N41113銀行的現(xiàn)金日記除每頁打印行就30可修漢N:深敷?囊示銀行卬現(xiàn)金日記做整天所要工示打印的行政

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Nt名稗g??(i：堪用

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2系統(tǒng)VOUCHER.PAGENUM每天打印為2敷1等百燈臼關證tt

3黎笠依認1VOUCHER.ROWNUM每個憑止表唱打印行餐7每個兔證表盾打印行數(shù)

4展統(tǒng)欺認1VOUCHER.SPACE憑證與比?取60注證3刈國距

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14用友?脂VOUCHER.PAGENUM蹲天打印憑證裁3得百打臼關證tr

15咫友■唳VOUCHER.ROWNUM每個奐正表唔打印行餐7每個兔證表格打印行數(shù)

16用及口后VOUCHER.SPACE憑進與憑證i取E22工證3關江間距

5.2、一張A4紙打兩張憑證紙

打印紙張高度1086

每頁打印憑證數(shù)2

每個憑證表格打印行數(shù)7

憑證與憑證間距180

5.3、一張A4紙打三張憑證紙

打印紙張高度1086

每頁打印憑證數(shù)3

每個憑證表格打印行數(shù)5

憑證與憑證間距5

記賬比證

5.4.一張A5紙打一張憑證紙

打印紙張高度500

每頁打印憑證數(shù)1

每個憑證表格打印行數(shù)7

憑證與憑證間距0

6、憑證審核和反審核的常見問題

/*吃遇&RSHM士副特

憑證日期憑證號發(fā)生金19：WMA土；人；IB件?9

1201691111銀行存款10000皿今豐檀0lo

2□2016-01-1!12禽岫目將悔10000可畤0Q?

312016-01-1113急WA房市10000力時與■搐0S?

4□2016-01-1!14H試人艮而11100g方寧核0S?

5□2016-01-1!15J!試人吳布22200亭e升ant0?

61J2016-01.V16我迷人民市11100，方情0品?

7□2016-01-1!17如認反而111004g左亍核0Q?

01.2016-01-1?10斑人民B111.00小j0S

9U2016-01-n20需求人反而11200力s去壬核0O?

10□2016-01-1121意送人民而100000?

憑證審核頁面，相對于1.0來說，將憑證審核和反審核做到了一

個頁面里面。

6.1,憑證審核

該頁面默認顯示的未審核的憑證，可以選中點擊審核通過；

6.1.憑證反審核

如果要反審核操作的話，需要先查詢

將默認的查詢條件改為已審核，然后點擊查詢

將查詢結果選中，反擊反審核即可。

7、憑證調整問題

7.1、作廢操作

作廢操作相當于保留憑證號的刪除功能，但可以作廢恢復；區(qū)別之處

是作廢的業(yè)務相關憑證不可恢復。

7.1、紅沖藍沖操作

針對往年的手工補錄的業(yè)務憑證，在業(yè)務上沒有相關數(shù)據(jù)的時候，可

以在此處進行紅沖操作。注意的是紅沖藍沖操作只能針對歷史會計周

期的憑證進行操作

8、表外憑證說明

8.1、遷移時對已有的表外憑證的處理方案

會將原先在表內憑證混在一起的財務憑證修改憑證類型為表外憑證,

然后遷移至憑證管理-表外憑證管理，所以針對歷史的表外憑證查詢,

請到此查詢即可。

8.2.2.0中表外憑證的生成來源

手工錄入表外憑證的科目范圍

9101■重要空白憑證

9105?代收費用

遨期利息轉表外，以及轉回操作生成的憑證

9103■逾期貸款應收未收利息（隨著合同開立而生成相關科目）

隨著業(yè)務操作（貸后管理■利息核算和已核算利息）操作的轉表外操

作，聯(lián)動生成表外憑證，隨著客戶還款在聯(lián)動轉回表內；

呆賬核銷操作（隨著合同呆賬核銷而生成相關科目）

9102■已核銷貸款呆賬

9106■已核銷貸款逋期利息

會隨著呆賬核銷的操作，將表內本金轉至表外，表內利息轉至表外;

分別對應上述兩個科目；

具體還款操作，可以在不良資產管理-呆賬核銷，進行還本或者還息

操作，進行聯(lián)動業(yè)務將表外本金和利息轉移至表內；

抵押有價物品管理

9104-抵押有價物品；

會隨著抵質押物的接收，創(chuàng)建下級科目，并生成表外憑證進行管理；

隨著抵質押物的歸還操作，再次生成表外憑證的相反操作；

8.3、表外憑證的增刪改操作介紹

taxis口韻&@氏?收分排則莫

：生成日鼻5WW:?9:戰(zhàn)生金板??A；*情人：??分最W

1□李豐植2016-01-121豐設2E但用?10.9S585J0Q/

21采M核2016-01-122米設否SM3用例10.955.00圳j03Z

表外憑證跟表內憑證采用的復式記賬法操作不一樣，表外憑證采

用的是單式記賬法，即不判斷借貸是否平衡，只錄一方科目即可，例

如在1.0系統(tǒng)時存在的99開頭的科目可以棄之不用。

刪除操作，有業(yè)務生成的表外憑證，刪除時同表內憑證一樣，會

判斷是否允許刪除。尤其是將表內憑證轉至表外操作時，要撤消該操

作時，要先刪除表外憑證，再刪除表內憑證，注意先后順序。

表外憑證不需要記賬，只需要審核操作即可，需要修改時反審核

操作即可，默認只顯示未審核的憑證。

表外憑證號的編碼規(guī)則，表內表外編碼分開編碼。

9、賬簿打印?明細賬打印改進說明

賬簿打印.明細賬打印針對打印和打印效果做了較多優(yōu)化；

例如：

1、可以支持按查詢條件過濾科目，可以減少頁面上多于科目

的顯示；

2、兩種打印方式，一種是按輔助核算進行打印，一種是1.0

的按科目的打印方式；

3、新增導出功能，可以選中當前頁面導出，也可以根據(jù)查詢

出來的結果導出所有文件

詳細參數(shù)介紹

打印范圍：四種情況的過濾條件，根據(jù)過濾條件過濾查詢結果

打印范圍：所有科目

所有科目

輛助核算：排除期間無業(yè)務發(fā)生

排除期初無余額

打印排除范13：排除期初無余額且期間無業(yè)

若

打印方式：一種是默認，即科目進行匯總打印，另外一種是按輔

助核算打印，即按照輔助核算類別進行歸類打印，可以實現(xiàn)按客

戶匯總打印，按合同編碼進行打印，按員工打印所有費用信息，

按部門打印費用信息；

打印方式：默認

默認

核算名稱:按輔助核算打印

打印排除范圍：因所有科目中1132和1303占比較多，所以提

供排除條件，以便減少選中科目的范圍，后續(xù)會增加按科目類別

進行過濾的查詢條件。

打印排除范玉：不排除

不排除

排除1132

________排除1303

ccccrc排除1132和1303

I1002.03.01

舉例：按往來客戶匯總打印貸款信息

查詢條件：

會計科目：1303-貨款打印周期：2016-01-至：2016-01

打印范國:斫有科目打印方式：按蜻助核苴打印

建附核算：往來客戶t?KSf9：:v

打印排除危國:不持除

關閉

過濾條件

3而89打Eosra亶導出竄!導出所育

匚HBrtfiM目石分倡/貸

1LJ130)01.01000001*=ffl落秋

2□130J01.01000002到里巴巴喇Wfitart

3□1303.01.02m即

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5U130)02.02m?ir

6□1303X)3.01個人貨次

7□130303.02規(guī)構倡

選中打印預覽

明細賬

￡昧科目:送;5：往來客戶:張三頁號1/1

日期梵證號會計H目摘雯借方發(fā)生貸方發(fā)生方向余較

2015-12-31明初余借60,000.00

明細賬

忌咪科目:貸款往來客戶:阿里巴巴?電時習頁號:1/1

日期霓端金i+H目摘要借方發(fā)生貸方發(fā)生方向余冠

2015-12-31期初余額平0.00

發(fā)放”美最小逮2。16保證00000001卜

2016-01-023/1130301.01.000002100,000.00?100.000.00

阿里巳巴.趙時習?zjmj交款

收到：［美康小費2016保證00000001)-

2016-01-026/41303.01.01.000002400,000.00資300.000.00

阿里巴巴.忿時習還歡

2016-01-31201601月合計100.00000400.00000送300.00000

2016-01-31本年合計100,000.00400.000.00資300.000.00

明細賬

目蹤科目:全款往來客戶:李四頁號：1/1

日期黃證號的也目摘要借方發(fā)生貨方發(fā)生方向余淺

10、輔助核算明細表的使用說明

針對某一科目的輔助核算信息按輔助明細進行分類查詢，目前該

功能只完成部分，測試環(huán)境已基本成熟，待月底更新。

上述是查詢條件

往來客戶和合同是可以按照輔助明細做為核算類型進行查詢的

例如：客戶，可以按客戶經理，機構個人，所屬行業(yè)，企業(yè)性質，

客戶類型，來匯總查詢，1132?應收利息，1303-貸款的，或者

2241.他應付款的余額表及明細賬情況

*輔助類別：往來客戶

*往來客戶：對象明細：涵蓋個人機構

對象明細：涵蓋個人機構

過濾條件：所屬行業(yè)

副客戶經理

包含表外科目：證件用1構代碼

壬客戶經理

企業(yè)性質

^客戶類型

客戶名稱/簡

或者合同，可以按照，投向，合同編號，客戶經理，產品，利率,

計息方式，利率，計息方式，貸款分類，授信合同，擔保性質進

行查詢

例如：按照上述查詢條件

日-201601-01S2016-01-31劭導SExE?382打￡0

_B8W*?本序發(fā)生期束余探本年累濘

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點擊進去查看輔助明細賬

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32016-01-022016-01-02tB:(IUkhS1132.01.010001132.01.010002/25.00*=平

42016-01-022016-01-02計提(JW小箕113201X)1000113201.010004/18SOOO問望巴巴期習tt85000

S2016-01-022016-01-02收到［9?小荏1132.01.01000113201.01.0005/28^000同里已巴.進射習平

62016-01-022016-01-02法提：?小W1132X)1X)1000113201.01.0006/220000阿里巴巴匈與.200.00

72016-01-022016-01-02收到IM小禽11320101000113201.01.0006/S20000閏M己巴.喇習平

82016-01-042016.0104：【兔|1小費1132.01X)1.0001132.01.01.0007/155000*=■550.00

92016-01-042016-01-04計小費11320101000113201.010008/110000