合同簽訂與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)前言為規(guī)范企業(yè)合同簽訂全流程管理，防范合同履約風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益，特制定本手冊(cè)。本手冊(cè)旨在為業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、風(fēng)控部門及相關(guān)人員提供標(biāo)準(zhǔn)化操作指引，明確合同簽訂各環(huán)節(jié)的責(zé)任分工、審查要點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控措施，保證合同簽訂的合規(guī)性、嚴(yán)謹(jǐn)性與可執(zhí)行性。本手冊(cè)適用于企業(yè)各類經(jīng)營(yíng)性合同（包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作合同等）的簽訂與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，各部門應(yīng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。一、適用范圍與工作場(chǎng)景（一）適用合同類型本手冊(cè)適用于企業(yè)對(duì)外簽訂的所有民事及商事合同，主要包括：采購(gòu)類合同（原材料采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、服務(wù)外包采購(gòu)等）；銷售類合同（產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供、定制開發(fā)等）；合作類合同（戰(zhàn)略合作、項(xiàng)目合作、代理合作等）；勞動(dòng)人事類合同（勞動(dòng)合同、勞務(wù)派遣協(xié)議、保密協(xié)議等）；其他類型合同（租賃合同、借款合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可協(xié)議等）。（二）適用部門及人員業(yè)務(wù)部門：合同發(fā)起、前期調(diào)研、商務(wù)條款談判；法務(wù)部門：合同合法性、合規(guī)性、條款完整性審查；風(fēng)控部門：合同履約風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定；財(cái)務(wù)部門：付款條件、稅務(wù)條款、財(cái)務(wù)可行性審查；分管領(lǐng)導(dǎo)：重大合同審批、最終決策。（三）典型工作場(chǎng)景新業(yè)務(wù)拓展：首次合作前，需對(duì)合作方資質(zhì)及合同條款進(jìn)行全面審查；常規(guī)業(yè)務(wù)續(xù)簽：合同到期前，評(píng)估履約情況并修訂條款；合同重大變更：履行過(guò)程中需變更核心條款（如金額、期限、標(biāo)的物等）時(shí)；緊急業(yè)務(wù)處理：對(duì)時(shí)效性要求高的合同，需啟動(dòng)快速審查流程。二、合同簽訂與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全流程操作指引（一）第一步：合同發(fā)起與前期準(zhǔn)備操作目標(biāo)：明確合同需求，收集基礎(chǔ)信息，保證合同發(fā)起具備必要條件。責(zé)任部門：業(yè)務(wù)部門操作步驟：需求確認(rèn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)計(jì)劃，明確合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、履行期限等核心要素，填寫《合同立項(xiàng)申請(qǐng)表》（見模板一），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人*審批后發(fā)起合同流程。對(duì)方信息收集：向合作方獲取以下基礎(chǔ)材料（復(fù)印件需加蓋公章）：營(yíng)業(yè)執(zhí)照（需在有效期內(nèi)，且與合同主體一致）；法定代表人身份證明及授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）；特殊行業(yè)資質(zhì)證書（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、安全生產(chǎn)許可證等）；過(guò)往合作業(yè)績(jī)（如有，需提供合同或驗(yàn)收證明）。商務(wù)談判：業(yè)務(wù)部門與合作方就合同價(jià)格、交付方式、付款條件、違約責(zé)任等核心條款進(jìn)行談判，形成《合同談判紀(jì)要》（需雙方簽字確認(rèn)）。輸出成果：《合同立項(xiàng)申請(qǐng)表》《合作方基礎(chǔ)資料清單》《合同談判紀(jì)要》。（二）第二步：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分級(jí)操作目標(biāo)：識(shí)別合同潛在風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定初步應(yīng)對(duì)方案。責(zé)任部門：風(fēng)控部門（牽頭），業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門配合操作步驟：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：根據(jù)合同類型及合作方情況，從以下維度識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：主體資格風(fēng)險(xiǎn)：合作方是否為合法存續(xù)企業(yè)，有無(wú)吊銷、注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等情形；履約能力風(fēng)險(xiǎn)：合作方財(cái)務(wù)狀況（資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流等）、過(guò)往履約記錄（有無(wú)違約訴訟、行政處罰）；商業(yè)條款風(fēng)險(xiǎn)：價(jià)格是否合理、付款條件是否明確、交付標(biāo)準(zhǔn)是否具體；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是否符合行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如數(shù)據(jù)安全、反壟斷等）；不可抗力風(fēng)險(xiǎn)：是否約定不可抗力情形及處理機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為三級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)：可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失（≥50萬(wàn)元）或法律糾紛，如合作方無(wú)履約能力、條款違反法律法規(guī)；中風(fēng)險(xiǎn)：可能造成一定經(jīng)濟(jì)損失（10萬(wàn)-50萬(wàn)元）或履約障礙，如付款周期過(guò)長(zhǎng)、違約責(zé)任不明確；低風(fēng)險(xiǎn)：影響較?。ā?0萬(wàn)元），如表述歧義、格式不規(guī)范。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對(duì)措施（如要求對(duì)方提供擔(dān)保、增加違約條款、修訂不合規(guī)內(nèi)容）。輸出成果：《合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（見模板二）、《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案》。（三）第三步：法務(wù)審查操作目標(biāo)：保證合同內(nèi)容合法合規(guī)，條款無(wú)歧義，權(quán)責(zé)清晰。責(zé)任部門：法務(wù)部門審查重點(diǎn)：主體信息：合同雙方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人等信息與營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否一致；權(quán)利義務(wù)：雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，是否存在單方面加重己方責(zé)任的條款；核心條款：標(biāo)的物：名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等是否明確；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：是否符合國(guó)家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，有無(wú)驗(yàn)收方法；履行期限：起始時(shí)間、交付時(shí)間、付款節(jié)點(diǎn)是否具體；付款方式：賬戶信息是否準(zhǔn)確，是否約定違約金（建議按日萬(wàn)分之五計(jì)算）；違約責(zé)任：是否約定違約情形及賠償范圍，是否包含“合同解除權(quán)”；爭(zhēng)議解決：是否明確管轄法院（建議約定己方所在地法院）或仲裁機(jī)構(gòu)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)：涉及技術(shù)、商標(biāo)、著作權(quán)的，是否明確歸屬及侵權(quán)責(zé)任；保密條款：保密范圍、期限、違約責(zé)任是否具體。法律效力：是否存在“以合法形式掩蓋非法目的”“惡意串通損害第三人利益”等無(wú)效情形。審查結(jié)果處理：通過(guò)：法務(wù)部門在《合同審批流轉(zhuǎn)表》（見模板三）中簽署“同意”意見；需修改：法務(wù)部門出具《合同修改意見書》，業(yè)務(wù)部門根據(jù)意見修訂后重新提交；不通過(guò)：法務(wù)部門出具《合同審查意見書》，說(shuō)明不通過(guò)理由，終止合同流程。（四）第四步：多部門聯(lián)合審批操作目標(biāo)：綜合各專業(yè)意見，保證合同內(nèi)容符合企業(yè)整體利益。審批流程：業(yè)務(wù)部門初審：確認(rèn)合同條款符合業(yè)務(wù)需求，在《合同審批流轉(zhuǎn)表》中簽署意見；財(cái)務(wù)部門審核：重點(diǎn)審查付款條件、稅務(wù)處理（如發(fā)票類型、稅率）、財(cái)務(wù)預(yù)算匹配度；風(fēng)控部門會(huì)簽：確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)到位，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)可控；分管領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)合同金額及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，由相應(yīng)層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批（如10萬(wàn)元以下由部門總監(jiān)審批，10萬(wàn)-100萬(wàn)元由分管副總審批，100萬(wàn)元以上由總經(jīng)理*審批）。（五）第五步：合同簽署與用印操作目標(biāo)：完成合同簽署流程，保證合同法律效力。責(zé)任部門：行政部（用印管理）、業(yè)務(wù)部門（簽署對(duì)接）操作步驟：文本核對(duì)：法務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門核對(duì)最終合同文本，保證所有修改內(nèi)容已落實(shí)，頁(yè)碼連續(xù)，無(wú)空白頁(yè)；用印申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門填寫《合同用印申請(qǐng)表》，附《合同審批流轉(zhuǎn)表》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》等材料，經(jīng)行政部審核后用?。缓炇饍x式：雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，需提供授權(quán)委托書（原件）；如為合同蓋章，需加蓋合同專用章或公章（不得用財(cái)務(wù)章、項(xiàng)目部章代替）；合同一式多份（至少一式三份，雙方各執(zhí)一份，財(cái)務(wù)、法務(wù)各存檔一份），每份均需簽字蓋章。（六）第六步：合同歸檔與履約跟蹤操作目標(biāo)：規(guī)范合同存檔，動(dòng)態(tài)監(jiān)控履約情況，及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任部門：行政部（歸檔）、業(yè)務(wù)部門（履約跟蹤）、法務(wù)部門（糾紛處理）操作步驟：歸檔管理：簽署完成的合同在3個(gè)工作日內(nèi)由行政部統(tǒng)一歸檔，建立《合同臺(tái)賬》（見模板四），記錄合同編號(hào)、名稱、簽訂日期、履行期限、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)等信息；履約跟蹤：業(yè)務(wù)部門按合同約定跟蹤履行情況，如交付驗(yàn)收、付款進(jìn)度等，每月填寫《合同履約跟蹤表》，發(fā)覺異常及時(shí)向風(fēng)控部門報(bào)告；糾紛處理：發(fā)生違約情形時(shí)，業(yè)務(wù)部門收集證據(jù)（如驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、溝通記錄），法務(wù)部門制定應(yīng)對(duì)方案（如發(fā)送律師函、提起訴訟），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則（一）主體資格風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)審查項(xiàng)目合格標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)，與合同名稱一致，未被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單低風(fēng)險(xiǎn)法定代表人身份證明真實(shí)有效，無(wú)限制高消費(fèi)、失信被執(zhí)行人記錄低風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)委托書載明委托事項(xiàng)、權(quán)限、期限，委托人簽字蓋章，在授權(quán)范圍內(nèi)簽約低風(fēng)險(xiǎn)特殊行業(yè)資質(zhì)持有與合同內(nèi)容對(duì)應(yīng)的資質(zhì)證書（如建筑企業(yè)需具備相應(yīng)等級(jí)資質(zhì)）無(wú)資質(zhì)：高風(fēng)險(xiǎn)（二）履約能力風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)審查項(xiàng)目合格標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債率≤70%，最近一年無(wú)虧損，現(xiàn)金流穩(wěn)定正常：低風(fēng)險(xiǎn)過(guò)往履約記錄近3年無(wú)重大違約訴訟，合同履約率≥90%履約率＜70%：高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保措施高風(fēng)險(xiǎn)合同需提供抵押、質(zhì)押或保證（保證人需具備擔(dān)保能力）無(wú)擔(dān)保：高風(fēng)險(xiǎn)（三）條款合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)審查條款合規(guī)要求風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)爭(zhēng)議解決約定由己方所在地法院管轄或仲裁機(jī)構(gòu)仲裁（如仲裁委員會(huì)）約定不明：中風(fēng)險(xiǎn)違約責(zé)任明確違約情形及賠償計(jì)算方式，避免“違約方承擔(dān)全部責(zé)任”等模糊表述無(wú)違約責(zé)任：高風(fēng)險(xiǎn)保密條款保密范圍具體（如“技術(shù)資料、客戶信息”），期限明確（如“合同終止后3年”）條款缺失：中風(fēng)險(xiǎn)四、模板表格模板一：合同立項(xiàng)申請(qǐng)表合同編號(hào)立案日期年月日合同名稱合作方名稱業(yè)務(wù)類型□采購(gòu)□銷售□服務(wù)□合作□其他合同金額（萬(wàn)元）核心條款簡(jiǎn)述標(biāo)的：______________________；履行期限：______________________；付款方式：______________________業(yè)務(wù)部門意見部門負(fù)責(zé)人*簽字：_________年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：_________年月日模板二：合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表合同編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估日期年月日合作方名稱風(fēng)險(xiǎn)類型□主體資格□履約能力□商業(yè)條款□合規(guī)□其他風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)描述（具體說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如“合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期1個(gè)月內(nèi)到期”）應(yīng)對(duì)措施（如“要求合作方先辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照延期再簽約”）風(fēng)控部門意見經(jīng)辦人簽字：_________負(fù)責(zé)人簽字：_________年月日模板三：合同審批流轉(zhuǎn)表合同編號(hào)合同名稱流程節(jié)點(diǎn)審批人審批意見業(yè)務(wù)部門初審部門負(fù)責(zé)人*法務(wù)部門審查法務(wù)專員*財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)經(jīng)理*風(fēng)控部門會(huì)簽風(fēng)控經(jīng)理*分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管副總*總經(jīng)理審批總經(jīng)理*模板四：合同臺(tái)賬合同編號(hào)合同名稱合作方名稱簽訂日期履行期限金額（萬(wàn)元）履約狀態(tài)存檔位置備注□正?！醍惓！跻淹瓿晌?、風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)與常見誤區(qū)（一）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)資質(zhì)審查“三查三對(duì)”：查營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件、查資質(zhì)證書有效期、查授權(quán)委托書；對(duì)合同名稱、對(duì)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、對(duì)法定代表人信息；條款審核“四避免”：避免模糊表述（如“盡快”“大概”）、避免責(zé)任不對(duì)等（如“己方違約需賠償，對(duì)方違約只賠直接損失”）、避免管轄不明（如“由甲方所在地法院管轄”需明確具體城市）、避免遺漏必備條款（如質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任）；履約跟蹤“兩及時(shí)”：及時(shí)驗(yàn)收（按合同約定時(shí)限出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）、及時(shí)催告（對(duì)方違約后，在訴訟時(shí)效內(nèi)發(fā)送催告函）。（二）常見操作誤區(qū)“先簽后審”：業(yè)務(wù)部門為趕進(jìn)度，未經(jīng)法務(wù)審查直接簽署合同，導(dǎo)致條款無(wú)效或存在漏洞；“以復(fù)印件代替原件”：僅收集合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，未核對(duì)原件，導(dǎo)致“假合同”