《公司信貸》銀行從業(yè)資格考試(中級)題庫及答案(2025年)一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.下列關(guān)于公司信貸業(yè)務“三性”原則的說法，正確的是()A.安全性僅指銀行自身資金安全B.流動性僅指貸款期限短C.盈利性要求貸款利率必須高于存款利率D.安全性、流動性、盈利性三者不可同時兼顧答案：C解析：盈利性要求貸款利率覆蓋資金成本、風險溢價與目標利潤，故必須高于存款利率；安全性涵蓋客戶與銀行雙重資金安全；流動性強調(diào)資產(chǎn)變現(xiàn)能力而非期限；三性可通過組合管理實現(xiàn)動態(tài)平衡。2.在信貸調(diào)查中，對借款人“三表”進行勾稽關(guān)系分析時，最重要的切入點是()A.資產(chǎn)負債表與利潤表的凈利潤勾稽C.現(xiàn)金流量表與利潤表的現(xiàn)金流勾稽B.資產(chǎn)負債表與現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金勾稽D.所有者權(quán)益變動表與利潤表的分配勾稽答案：B解析：現(xiàn)金是連接三表的核心樞紐，資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期末與期初差額必須與現(xiàn)金流量表“現(xiàn)金凈增加額”相等，任何差異均提示潛在錯報或造假。3.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對公司債權(quán)的風險權(quán)重為100%，若該筆貸款由符合條件的保證主體提供全額保證，則風險權(quán)重可下調(diào)至()A.30%B.50%C.75%D.0%答案：B解析：認可保證主體風險權(quán)重為50%，體現(xiàn)信用風險緩釋效應。4.下列哪項不屬于貸款定價中的“成本加成”構(gòu)成要素()A.資金成本B.稅負成本C.預期損失D.經(jīng)濟資本成本答案：D解析：經(jīng)濟資本成本屬于風險調(diào)整資本收益率（RAROC）模型要素，而非傳統(tǒng)成本加成模型。5.在銀團貸款中，牽頭行向潛在參團行發(fā)送的“信息備忘錄”中必須披露的內(nèi)容不包括()A.借款人近三年審計報告B.牽頭行與借款人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系C.參團行的內(nèi)部評級結(jié)果D.貸款用途及還款現(xiàn)金流測算答案：C解析：參團行內(nèi)部評級屬自身商業(yè)機密，無需在備忘錄中披露。6.某項目貸款采用“完工擔?！苯Y(jié)構(gòu)，其核心作用是()A.降低建設期利率B.將建設期風險從項目公司轉(zhuǎn)移至發(fā)起人或承包商C.增加項目資本金比例D.提前鎖定運營期現(xiàn)金流答案：B解析：完工擔保確保項目按期、按預算、按規(guī)格建成，否則擔保人承擔追加資金或回購義務，實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移。7.在綠色信貸評估中，判斷項目“實質(zhì)性綠色”最核心的依據(jù)是()A.項目列入地方綠色產(chǎn)業(yè)目錄B.項目綠色收入占比超過50%C.項目獲得綠色債券認證D.項目環(huán)評批復中明確綠色屬性答案：B解析：綠色收入占比直接反映項目環(huán)境效益的經(jīng)濟貢獻度，為國際通行認定標準。8.下列關(guān)于“貸款遷徙率”指標的說法，正確的是()A.僅反映不良貸款向下遷徙情況B.計算公式為“期初正常類貸款期末轉(zhuǎn)為不良金額/期初正常類貸款余額”C.遷徙率越高，貸款質(zhì)量越穩(wěn)定D.可用于計提組合撥備答案：B解析：遷徙率衡量分類間變化，是前瞻性撥備模型的重要輸入?yún)?shù)。9.銀行對某集團客戶統(tǒng)一授信，已用額度8億元，擬新增2億元流動資金貸款，下列風控措施中優(yōu)先級最高的是()A.追加上市公司股票質(zhì)押B.要求集團母公司提供交叉違約條款C.測算集團整體負債率紅線D.鎖定貸款專戶支付答案：C解析：集團整體負債率決定其持續(xù)經(jīng)營能力，為總量控制核心，優(yōu)先于單項增信。10.在信貸資產(chǎn)證券化中，采用“超額抵押”內(nèi)部增信方式，其觸發(fā)條件通常為()A.資產(chǎn)池加權(quán)平均利率下降5%B.資產(chǎn)池違約率超過閾值C.資產(chǎn)池余額低于證券余額的110%D.資產(chǎn)池提前還款率上升10%答案：C解析：超額抵押指資產(chǎn)池本金余額≥證券本金余額×110%，一旦低于閾值即觸發(fā)加速歸集。11.下列哪項屬于“供應鏈金融”中“應收賬款融資”模式的關(guān)鍵風控要點()A.核心企業(yè)出具付款承諾B.融資企業(yè)存貨足值C.倉單可轉(zhuǎn)讓D.預付款比例低于30%答案：A解析：核心企業(yè)付款承諾構(gòu)成第一還款來源，降低信用風險。12.銀行對某制造業(yè)客戶進行“周期敏感性”測試時，應首先設定的宏觀變量是()A.GDP增速B.匯率波動C.行業(yè)產(chǎn)能利用率D.央行基準利率答案：C解析：制造業(yè)對產(chǎn)能利用率最敏感，直接影響訂單、現(xiàn)金流與償債能力。13.根據(jù)《民法典》，下列權(quán)利中可單獨設立最高額質(zhì)押的是()A.應收賬款B.建設用地使用權(quán)C.生產(chǎn)設備D.倉單答案：A解析：應收賬款具有未來不特定性，符合最高額質(zhì)押特征。14.在“貸款市場報價利率（LPR）”改革后，銀行新發(fā)放公司貸款定價基準應優(yōu)先參考()A.1年期LPRB.5年期以上LPRC.央行基準利率D.SHIBOR答案：A解析：1年期LPR為短期貸款主要基準，覆蓋大部分流動資金需求。15.下列關(guān)于“赤道原則”的說法，錯誤的是()A.適用于項目融資規(guī)?！?000萬美元B.要求借款人進行環(huán)境社會影響評估C.僅適用于新興市場國家D.設立獨立監(jiān)測機制答案：C解析：赤道原則全球適用，無地域限制。16.銀行對某高科技企業(yè)發(fā)放“知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款”，其質(zhì)押率上限通常不超過()A.30%B.50%C.70%D.90%答案：A解析：知識產(chǎn)權(quán)價值波動大、變現(xiàn)難，監(jiān)管指引質(zhì)押率一般不超30%。17.在“聯(lián)合授信”機制中，牽頭銀行的主要職責不包括()A.測算企業(yè)可承受最高債務水平B.向成員行發(fā)布風險提示C.統(tǒng)一確定貸款利率D.組織債權(quán)人會議答案：C解析：利率由成員行自主定價，聯(lián)合授信不干預市場定價。18.下列哪項屬于“貸款損失準備”中“專項準備”的計提范圍()A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款答案：C解析：專項準備針對分類后三類不良貸款計提。19.銀行對某房地產(chǎn)項目發(fā)放“土地前融”貸款，下列風控條件必須滿足的是()A.四證齊全B.項目公司股權(quán)100%質(zhì)押C.開發(fā)商具備一級資質(zhì)D.土地出讓金已全部支付并提供憑證答案：D解析：土地前融階段雖四證不全，但土地出讓金支付憑證是合法用地前提。20.在“碳減排支持工具”中，銀行獲得央行低成本資金的前提條件是()A.貸款金額≥1億元B.項目碳減排量可測量、可核查、可驗證C.利率低于LPR100BPD.貸款期限≥5年答案：B解析：可測量、可核查、可驗證（MRV）為央行工具準入核心。21.下列關(guān)于“現(xiàn)金循環(huán)周期”計算公式，正確的是()A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)答案：A解析：現(xiàn)金循環(huán)周期衡量企業(yè)從付出現(xiàn)金到收回現(xiàn)金所需時間，公式為A。22.銀行采用“蒙特卡洛模擬”對項目貸款進行風險量化時，需輸入的不確定變量不包括()A.原料價格B.建設期利息C.折現(xiàn)率D.產(chǎn)能利用率答案：B解析：建設期利息為確定性變量，由合同與利率確定，無需模擬。23.在“債委會”機制中，對債務企業(yè)實施“金融債務重組”需經(jīng)債權(quán)金額比例()以上同意A.二分之一B.三分之二C.四分之三D.全體答案：B解析：根據(jù)《金融機構(gòu)債權(quán)人委員會工作規(guī)程》，需占金融債權(quán)金額三分之二以上同意。24.下列哪項屬于“影子銀行”風險向銀行體系傳導的主要通道()A.同業(yè)理財B.政策性金融債C.央行票據(jù)D.國債質(zhì)押回購答案：A解析：同業(yè)理財嵌套非標資產(chǎn)，若底層違約將回表侵蝕銀行資本。25.銀行對某城投公司發(fā)放“城市更新”貸款，首要合規(guī)性審查文件是()A.政府隱性債務化解方案B.城投公司年報C.人大出具的政府預算決議D.城投公司評級報告答案：C解析：城市更新涉及財政支出責任，需人大預算決議避免新增隱性債務。26.在“貸款承諾”業(yè)務中，銀行計提“預期信用損失”的階段劃分依據(jù)是()A.承諾是否不可撤銷B.承諾金額大小C.承諾期限長短D.借款人信用風險是否顯著增加答案：D解析：階段劃分核心為信用風險是否顯著增加，與承諾條款無關(guān)。27.下列關(guān)于“保理”與“福費廷”的區(qū)別，正確的是()A.保理可追索，福費廷不可追索B.保理期限一般長于福費廷C.保理適用于國內(nèi)貿(mào)易，福費廷僅適用于國際貿(mào)易D.保理融資比例高于福費廷答案：C解析：福費廷專營國際貿(mào)易中長期應收款，無追索權(quán)；保理可國內(nèi)可國際，可追索可無追索。28.銀行對某鋼鐵企業(yè)開展“壓力測試”，若鋼價下跌20%，企業(yè)EBITDA下降30%，則鋼價對企業(yè)EBITDA的彈性系數(shù)為()A.0.5B.1.0C.1.5D.2.0答案：C解析：彈性=30%/20%=1.5。29.在“信貸工廠”模式中，決定“自動審批”通過與否的核心模塊是()A.反欺詐引擎B.評分卡C.額度策略D.定價引擎答案：B解析：評分卡輸出違約概率，與閾值比較后觸發(fā)自動審批。30.下列關(guān)于“貸款轉(zhuǎn)讓”會計處理的說法，正確的是()A.若風險報酬幾乎全部轉(zhuǎn)移，應終止確認B.若銀行保留部分追索權(quán)，必須繼續(xù)確認全部貸款C.貸款轉(zhuǎn)讓損益計入其他綜合收益D.無需披露轉(zhuǎn)讓信息答案：A解析：根據(jù)IFRS9，風險報酬幾乎全部轉(zhuǎn)移時可終止確認。31.銀行對某境外客戶發(fā)放“跨境并購貸款”，下列哪項屬于必須取得的政府審批()A.發(fā)改委境外投資備案B.外匯局外債登記C.商務部反壟斷審查D.銀保監(jiān)會信貸額度審批答案：A解析：發(fā)改委備案為境外投資前置程序，影響資金出境。32.在“貸款合同”中設置“交叉違約條款”的主要目的是()A.提高貸款利率B.提前收回貸款C.防止借款人在其他債權(quán)人處違約而稀釋銀行債權(quán)D.增加擔保品答案：C解析：交叉違約使銀行可與其他債權(quán)人同步行動，防止債權(quán)稀釋。33.下列關(guān)于“預期損失（EL）”計算公式，正確的是()A.EL=PD×LGD×EADB.EL=PD×EADC.EL=LGD×EADD.EL=PD×LGD答案：A解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露。34.銀行對某初創(chuàng)企業(yè)發(fā)放“投貸聯(lián)動”貸款，其風控核心是()A.企業(yè)現(xiàn)金流B.股權(quán)回購條款C.抵押物足值D.擔保公司擔保答案：B解析：投貸聯(lián)動以股權(quán)增值覆蓋信貸風險，回購條款鎖定退出路徑。35.在“綠色信貸”統(tǒng)計中，下列哪項不能納入“節(jié)能環(huán)保項目”范疇()A.風電場建設B.煤炭清潔利用C.高端酒店精裝修D(zhuǎn).工業(yè)余熱發(fā)電答案：C解析：高端酒店精裝修不屬于節(jié)能環(huán)保目錄。36.銀行對某客戶發(fā)放“銀團貸款”，若采用“俱樂部銀團”方式，其特征為()A.牽頭行數(shù)量多B.無需信息備忘錄C.參團行與牽頭行事前已達成意向D.必須公開招標答案：C解析：俱樂部銀團由少數(shù)銀行私下協(xié)商，效率高。37.下列關(guān)于“貸款撥備率”監(jiān)管要求，正確的是()A.不得低于2%B.不得低于2.5%C.不得低于貸款增速D.與不良貸款率無關(guān)答案：B解析：監(jiān)管要求貸款撥備率≥2.5%，與不良率孰高法計提。38.在“信貸資產(chǎn)證券化”中，采用“過手型”證券結(jié)構(gòu)，投資者承擔的主要風險是()A.利率風險B.提前還款風險C.貨幣風險D.匯率風險答案：B解析：過手型證券本金隨資產(chǎn)池提前還款而波動，投資者面臨再投資風險。39.銀行對某企業(yè)發(fā)放“流動資金貸款”，若企業(yè)挪用資金用于股權(quán)投資，銀行可采取的首要措施是()A.提前收回貸款B.提高利率C.凍結(jié)賬戶D.追加擔保答案：A解析：挪用構(gòu)成根本違約，銀行可宣布提前到期。40.下列關(guān)于“央行征信”與“百行征信”的區(qū)別，正確的是()A.央行征信僅收錄銀行信貸數(shù)據(jù)B.百行征信由央行直接運營C.央行征信包含網(wǎng)貸數(shù)據(jù)D.百行征信數(shù)據(jù)不共享答案：A解析：央行征信以銀行信貸為主，百行征信補充網(wǎng)貸、小貸等替代數(shù)據(jù)。二、多項選擇題（每題2分，共20分）41.下列屬于公司信貸業(yè)務“貸前調(diào)查”核心維度的有()A.行業(yè)風險B.擔保法律有效性C.企業(yè)社會責任報告D.關(guān)聯(lián)交易E.管理層穩(wěn)定性答案：ABDE解析：社會責任報告非強制核心維度。42.在“項目融資”中，可接受的“有限追索”結(jié)構(gòu)安排包括()A.發(fā)起人在建設期提供完工擔保B.運營期追索僅限于項目資產(chǎn)與現(xiàn)金流C.發(fā)起人提供運營期全額擔保D.項目公司股權(quán)100%質(zhì)押給銀行E.政府補貼納入還款來源答案：ABDE解析：運營期全額擔保違背有限追索原則。43.下列屬于“綠色信貸”關(guān)鍵環(huán)境效益指標的有()A.節(jié)能量B.二氧化碳減排量C.綠色收入占比D.化學需氧量削減量E.氨氮排放量答案：ABDE解析：綠色收入占比屬財務指標，非環(huán)境效益。44.銀行進行“貸款定價”時，需考慮的“風險溢價”因素包括()A.客戶信用評級B.貸款期限C.擔保緩釋效果D.客戶存款貢獻度E.行業(yè)景氣度答案：ABCE解析：存款貢獻度影響綜合收益，非風險溢價。45.下列屬于“影子銀行”高風險特征的有()A.期限錯配嚴重B.信用轉(zhuǎn)換不透明C.高杠桿運作D.監(jiān)管套利E.流動性覆蓋率高答案：ABCD解析：影子銀行流動性覆蓋率通常低。46.在“銀團貸款”中，牽頭行的“包銷義務”類型包括()A.全額包銷B.盡最大努力包銷C.部分包銷D.余額包銷E.零包銷答案：ABCD解析：零包銷無意義。47.下列屬于“信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”必須披露的信息有()A.借款人名稱B.貸款剩余期限C.貸款五級分類D.轉(zhuǎn)讓價格E.銀行內(nèi)部評級答案：ABCD解析：內(nèi)部評級屬商業(yè)秘密，無需披露。48.銀行對“集團客戶”進行“統(tǒng)一授信”管理時，應遵循的原則包括()A.適度授信B.風險全覆蓋C.資本節(jié)約D.信息共享E.分級管理答案：ABDE解析：資本節(jié)約非原則，為結(jié)果。49.下列屬于“貸款損失準備”計提方法的有()A.靜態(tài)池法B.動態(tài)池法C.滾動率法D.貼現(xiàn)現(xiàn)金流法E.標準法答案：ABCD解析：標準法為資本計量方法。50.在“供應鏈金融”中，可用于融資的“電子憑證”包括()A.電子商業(yè)匯票B.供應鏈票據(jù)C.電子應收賬款憑證D.電子倉單E.電子信用證答案：ABCDE解析：全部屬于可融資電子憑證。三、判斷題（每題1分，共10分）51.銀行對某客戶發(fā)放“循環(huán)授信”，在授信期限內(nèi)客戶可多次提款、還款，因此銀行無需每筆審查用途。()答案：×解析：循環(huán)授信仍需逐筆審查用途，防止挪用。52.“貸款市場報價利率（LPR）”由央行直接公布，各銀行必須嚴格執(zhí)行，不得加點。()答案：×解析：LPR由報價行報價形成，銀行可在LPR基礎上加減點。53.在“綠色信貸”統(tǒng)計中，只要項目屬于綠色產(chǎn)業(yè)目錄，無論實際環(huán)境效益如何均可納入。()答案：×解析：需具備可量化環(huán)境效益。54.“信貸資產(chǎn)證券化”可實現(xiàn)信貸資產(chǎn)“出表”，從而釋放銀行資本。()答案：√55.“赤道原則”僅適用于新興市場國家的項目融資。()答案：×解析：全球適用。56.銀行對“平臺公司”發(fā)放貸款，只要納入財政部政府隱性債務清單，即可視為政府信用。()答案：×解析：隱性債務需化解，不得新增。57.“貸款承諾”屬于表外業(yè)務，無需計提風險資產(chǎn)。()答案：×解析：需按信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計入風險資產(chǎn)。58.“供應鏈金融”中，核心企業(yè)簽發(fā)“供應鏈票據(jù)”可拆分、可流轉(zhuǎn)，具有貨幣屬性。()答案：√59.銀行采用“內(nèi)部評級法”計量信用風險，需經(jīng)銀保監(jiān)會驗收批準。()答案：√60.“投貸聯(lián)動”業(yè)務中，銀行可通過子公司進行股權(quán)投資，分享企業(yè)成長收益。()答案：√四、填空題（每空1分，共10分）61.銀行對公司客戶進行財務分析時，衡量短期償債能力的核心指標是_與_。答案：流動比率、速動比率62.“貸款