會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/5企業(yè)管理-房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部各崗位工作流程+崗位職責(zé)SOP一、財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程年度財(cái)務(wù)計(jì)劃制定：每年12月前收集各部門(mén)預(yù)算需求，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，經(jīng)管理層審批后分解至各崗位執(zhí)行，每季度跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，差異超10%時(shí)提交調(diào)整方案。資金管理：每月初審核資金收支計(jì)劃，統(tǒng)籌調(diào)配資金（如工程款支付、融資還款），確保現(xiàn)金流平衡；對(duì)接銀行等金融機(jī)構(gòu)，推進(jìn)融資方案落地，每季度更新融資進(jìn)度報(bào)告。財(cái)務(wù)分析：每月8日前完成上月財(cái)務(wù)報(bào)表分析，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目成本、銷(xiāo)售收入、毛利率等指標(biāo)，形成分析報(bào)告提交董事長(zhǎng)，為經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)支持。團(tuán)隊(duì)管理：每周組織部門(mén)例會(huì)，分配工作任務(wù)，解決工作難點(diǎn)；每季度開(kāi)展專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)（如稅務(wù)政策、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則），提升團(tuán)隊(duì)能力。崗位職責(zé)全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部工作，制定財(cái)務(wù)管理制度與流程，確保財(cái)務(wù)工作合規(guī)有序。牽頭編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)資金籌集與管理，優(yōu)化資金配置，降低融資成本。審核財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)、工程款支付等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行、審計(jì)等外部機(jī)構(gòu)的關(guān)系，維護(hù)良好合作。二、成本會(huì)計(jì)工作流程成本核算：收到工程進(jìn)度單后3日內(nèi)審核工程量與單價(jià)，錄入成本核算系統(tǒng)，按項(xiàng)目分?jǐn)偼恋爻杀?、建安成本等，每月末結(jié)賬并編制成本明細(xì)表。付款審核：收到付款申請(qǐng)后，核對(duì)合同條款、發(fā)票、進(jìn)度確認(rèn)單，無(wú)誤后提交財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，付款后登記臺(tái)賬并跟進(jìn)發(fā)票合規(guī)性。動(dòng)態(tài)成本跟蹤：每季度對(duì)比目標(biāo)成本與實(shí)際成本，差異超5%時(shí)分析原因，形成成本預(yù)警報(bào)告，反饋至成本控制部門(mén)。崗位職責(zé)負(fù)責(zé)房地產(chǎn)項(xiàng)目成本核算與管理，準(zhǔn)確歸集土地、建安、配套等成本。審核工程付款申請(qǐng)，確保付款與工程進(jìn)度、合同約定一致。跟蹤項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本，分析成本偏差，提出成本控制建議。配合項(xiàng)目結(jié)算，整理成本資料，參與竣工決算審計(jì)。三、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)工作流程房款收?。菏盏戒N(xiāo)售訂單后，核對(duì)房源信息與價(jià)格，開(kāi)具收款收據(jù)，當(dāng)日將款項(xiàng)存入公司賬戶，登記房款臺(tái)賬。賬務(wù)處理：根據(jù)收款憑證與銷(xiāo)售合同，3日內(nèi)完成銷(xiāo)售收入確認(rèn)，錄入賬務(wù)系統(tǒng)，區(qū)分按揭款、分期付款等不同收款方式。發(fā)票管理：業(yè)主全款到賬后5日內(nèi)開(kāi)具不動(dòng)產(chǎn)發(fā)票，登記發(fā)票臺(tái)賬，定期核對(duì)發(fā)票使用情況，確保合規(guī)。按揭對(duì)接：收集業(yè)主按揭資料，提交銀行審批，跟蹤放款進(jìn)度，放款后及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。崗位職責(zé)負(fù)責(zé)商品房銷(xiāo)售收款核算，準(zhǔn)確確認(rèn)銷(xiāo)售收入，登記銷(xiāo)售臺(tái)賬。辦理房款收取、發(fā)票開(kāi)具、按揭對(duì)接等工作，確保資金安全。編制銷(xiāo)售報(bào)表，分析銷(xiāo)售數(shù)據(jù)與回款情況，反饋至銷(xiāo)售部門(mén)。配合銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行銷(xiāo)售政策測(cè)算，提供財(cái)務(wù)支持。四、資金出納工作流程日常收款：接收現(xiàn)金、支票、轉(zhuǎn)賬等款項(xiàng)，當(dāng)日存入銀行，開(kāi)具收款憑證，與會(huì)計(jì)核對(duì)后登記現(xiàn)金、銀行日記賬。付款辦理：根據(jù)審批后的付款單，通過(guò)網(wǎng)銀或票據(jù)辦理付款，付款后核對(duì)回單，及時(shí)交會(huì)計(jì)入賬。資金盤(pán)點(diǎn)：每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；每月末與銀行對(duì)賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實(shí)相符。崗位職責(zé)負(fù)責(zé)公司資金收付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行付款審批流程，確保資金安全。登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，保