執(zhí)行概要哥倫比亞概覽第二章：重點產業(yè)投資機遇15第五章：生產要素及生活成本35普華永道全球中國業(yè)務網絡41哥倫比亞位于南美洲西北部，是唯一同時瀕臨加勒比海與太平洋的南美洲國家，鄰近國際海運大動脈巴拿馬運河，地理優(yōu)中國與哥倫比亞于1980年正式建交，2023年雙方建立戰(zhàn)略伙伴關系，2025年5月，兩國簽署共建“一帶一路”合作規(guī)劃。中國是哥倫比亞第二大貿易伙伴，也是其最大亞洲投資來源國，哥倫比亞則是中國在拉美哥倫比亞以推動新能源、交通基建、數字經濟和再工業(yè)化發(fā)展為抓手，大力促進產業(yè)轉型升級，為國際投資者帶來了多元投資機遇。近年來，中國企業(yè)在哥倫比亞的投資呈現出強勁增長態(tài)勢，覆蓋礦產、基礎設施、通信、新能源及醫(yī)療等多個領域。本報告是普華永道中國企業(yè)“出?！毕盗醒芯康牡谌輫鴦e研究報告，聚焦哥倫比亞宏觀經濟、產業(yè)發(fā)展、投資環(huán)境以及稅收政策等投資者關希望本報告可以為有志于投資哥倫比亞的企業(yè)提供參考。同時，誠摯歡迎廣大讀者不吝賜教，提出寶貴的意見和建議，讓本系列報告日臻完全球跨境服務主管合伙人執(zhí)行概要哥倫比亞是拉美地區(qū)第四大經濟體。2024年，哥倫比亞國內生產總值（GDP）達到3,635億美元，同比增長1.7%。國際機構普遍認為未來幾年該國經濟將穩(wěn)步增長，預測增速在2.3%-2.9%，是該地區(qū)主要增長引擎之一。批發(fā)與零售是哥倫比亞第一大產業(yè)，2024年21%；其次是公共管理和國防（17%）、制造業(yè)（11%）及農林牧獵漁業(yè)2024年，哥倫比亞商品和服務貿易進出口總額達到1,498億美元，同比增長3%。美國、中國、東盟是其前三大貿易伙伴。2024年，哥倫比亞外商直接投資流量為142億美元，存量達2,674億美元。中國是哥倫比亞亞洲最大投資來源國，2022-2024年對該國投資增長顯著。截至2024年底，中國對哥倫比亞直接投資存量達7.04億美元，同比增長31.5%；2024年中國對哥倫比亞直接投資流量達到2.4億美元，持續(xù)保持高位。哥倫比亞正推動全方位經濟轉型，為海外投資者創(chuàng)造更多投資機遇。交通基礎設施領域旺盛的建設需求以及鼓勵性政策正推動相關行業(yè)投資持續(xù)增長，能源轉型計劃將帶動風電、太陽能及氫能等新能源領域的投資。在全球能源轉型背景下，市場對銅、鎳等礦產資源的強勁需求也有利于加速哥倫比亞能源與礦業(yè)的協同發(fā)展。哥倫比亞汽車消費需求增長強勁，中國新能源汽車在該國市場亦發(fā)展迅速。數字經濟蓬勃發(fā)展，政府更大力支持人工智能等新興技術，數據中心和電子商務等領域迎來快哥倫比亞對外國投資持開放態(tài)度，外商基本享受國民待遇。該國營商環(huán)境在拉美領先，尤其在市場競爭、金融服務、破產、爭議解決、市場準入、獲取經營場所等方面具有明顯優(yōu)勢。近年來，哥倫比亞政府采取簡化注冊流程、提高審批透明度等措施吸引外國投資者。哥倫比亞的人力成本、生活支出成本在拉美地區(qū)優(yōu)勢突出。2025年以來，鑒于政府財政失衡加劇、公共債務持續(xù)增加等因素，標普和穆迪調低了哥倫比亞的主權評級。投資者在哥倫比亞投資的過程中應警惕市場與政策變化，靈活調整應對措施，以確保合規(guī)運營與可持續(xù)發(fā)展。哥倫比亞位于南美洲西北部，是唯一同時瀕臨加勒比海與太平洋的南美洲國家，其緊鄰國際海運樞紐巴拿馬運河，是南美陸路交通的咽喉要沖，鄰國有巴西、秘魯、巴拿馬、厄瓜多爾和委內世界銀行數據顯示，哥倫比亞是拉丁美洲與加勒比地區(qū)第四大經濟體，GDP僅次于巴西、墨西哥和阿根廷，屬于中等偏上收入國家。哥倫比亞也是該地區(qū)第三人口大國，其中勞動力人口占51%，勞動力資源豐富。該國工業(yè)化程度較高，已形成以紡織、化工、皮革加工、食品、造紙、冶金和機械制造為支柱的多元工業(yè)體系，農業(yè)生產則以咖啡、鮮花和香哥倫比亞全國共設波哥大首都區(qū)和32個省，波哥大GDP達977億美元，是全國政治、經濟、文化和教育中心；其他經濟大省包括安蒂奧基亞、考卡山谷、桑坦德和昆迪納馬卡，GDP在246至575億美元之間。總體經濟指標2024年地區(qū)GDP-前十省2025年人口結構預測圖注：GDP以2015年不變價美元計算，人均G數據來源：世界銀行、哥倫比亞國家統計局、國際貨幣基金組織（IMF）、聯合國、萬經濟穩(wěn)健增長，多部門協同助力經濟轉型世界銀行數據顯示，2024年哥倫比亞GDP為3,635億美元。該國經濟在2021-2022年實現高速增長，但在2023年放緩至0.7%；2024年有所恢國際機構普遍認為未來幾年哥倫比亞的經濟將穩(wěn)步提升。IMF2025年10月發(fā)布的預測數據顯示，哥倫比亞2025-2027年GDP增速將分別為行6月發(fā)布的《全球經濟展望》預計，哥倫比亞2025-2027年GDP增速分別為2.5%、2.7%、2.9%，是拉美和加勒比地區(qū)主要經濟增長引擎哥倫比亞GDP及增速哥倫比亞統計局數據顯示，2024年，該國批發(fā)與零售、公共管理和國10%；房地產8%；專業(yè)、科學和技術活動7%；其余產業(yè)占比均在5%及2024年哥倫比亞GDP的產業(yè)構成其他,26%注：“其他”包括采礦和采石（5%），電力、燃氣、蒸汽和空調供應（5%），建筑業(yè)），），），數據來源：哥倫比亞統計局、哥倫比亞共和國銀行（哥倫比亞央行）2023年5月，哥倫比亞《2022—2026年國家發(fā)展計劃》正式通過。這是本屆政府關于國家發(fā)展最重要的綱領性文件，對土地使用、安全保障、食物權、生產經濟、氣候變化應對及區(qū)域融合等方面進行了部署。計劃提出，該國四年內預計總投資1,154.8萬億比索（約2,622億美元），其中64%用于人類安全和社會正義，12%用于區(qū)域融合，10%用于生產力轉型、國際化與氣候行動，7%用于宏觀經濟穩(wěn)定，4%用于食物權，2%用于水資源管理。這些投資涉及基礎設施建設、清潔能源使用、創(chuàng)新發(fā)展、再工業(yè)化發(fā)展等多領域，為國際投資者提供了廣闊的投資與合作機哥倫比亞多部門積極實施不同領域的轉型政策，以逐步推動經濟結構升級。2023年12月，貿易、工業(yè)和旅游部正式發(fā)布“國家再工業(yè)化政策”，擬投入7.8萬億比索（約合19.5億美元），提高哥倫比亞各產業(yè)附加值水平，將國家經濟模式從資源開采轉變?yōu)榛谥R、生產力、競爭力、創(chuàng)新性、可持續(xù)和包容性的經濟模式。國家礦產能源規(guī)劃署編制了“國家能源規(guī)劃2024-2054”，集中在工業(yè)化、可持續(xù)交通、能源效率、能源基礎設施、能源多元化和創(chuàng)新發(fā)展等六個戰(zhàn)略領域。為改變基礎設施發(fā)展的不均衡，哥倫比亞還推出了第四代公路計劃和第五代基建工程計劃。市場投資吸引力攀升聯合國貿易和發(fā)展會議（聯合國貿發(fā)會）數據顯示，2024年哥倫比亞外商直接投資（FDI）流量為142億美元；存量達2,674億美元，較2023年增長5%。在科爾尼2025年全球外國直接投資信心指數-新興市場排名中，哥倫比亞憑借其科技創(chuàng)新、基礎設施質量、勞動力技能等優(yōu)勢，排在第20位，較2024年上升一位；在拉美國家中位列第五，低于巴西（第四位），墨西哥（第六位），阿根廷（第九位）和智利（第15哥倫比亞外國直接投資存量和流量（單位：億美元）哥倫比亞央行數據顯示，金融和商業(yè)服務是吸引外國直接投資最大的部門，2024年投資總額達到45.2億美元，占FDI總額的32%，其次是石油部門（16%制造業(yè)（14%批發(fā)和零售貿易、餐廳和酒店（13%采礦和采石（9%電、氣、水（6%建筑業(yè)（5%）2024年哥倫比亞FDI流量（單位：億美元，按經濟活動分類）采礦和采石（包括煤炭）;從投資來源地看，美洲與歐洲占絕對主導地位，合計貢獻了98%的FDI總額。2024年，哥倫比亞外商投資第一大來源國是美國（55.5億美元），其次為西班牙（27.9億美元）。此外，安圭拉（15.8億美元）、百慕大（5.2億美元）、開曼群島（2.6億美元）等離岸金融中心排名靠前。拉美國家巴拿馬、墨西哥和智利在哥倫比亞投資也較為活躍，分別2024年哥倫比亞前十五大投資來源地（單位：億美元）聯合國貿發(fā)會數據顯示，2024年哥倫比亞綠地投資項目數量和金額較上一年增長明顯，共吸引了160個綠地外國直接投資項目，數量較上年增長21%；項目金額合計49.3億美元，較上年增長43%。哥倫比亞綠地投資項目金額及數量近年來，哥倫比亞對外貿易額總體呈現平穩(wěn)趨勢。根據聯合國貿發(fā)會數據，2024年，該國商品和服務貿易進出口總額達到1,498億美元，同比增長3%。其中，出口總額673億美元，同比增長2.7%，進口總額825億美元，同比增長3.4%。哥倫比亞商品及服務貿易進出口額（單位：億美元）201920202021202220232024哥倫比亞地處戰(zhàn)略要地，擁有眾多貿易伙伴，與美國、歐盟、加拿大、韓國、智利、墨西哥等多個地區(qū)和國家簽署了自貿協定。哥倫比亞與中（10.4%）和巴拿馬（8.6%）；主要進口對象為美國（26.2%）、中國哥倫比亞出口商品呈明顯的資源依賴型特征，石油和從瀝青礦物中提取的油以及原油（占比25.2%）長期占據出口主導地位；其次為煤炭（12.4%）、黃金（7.2%）、咖啡（7%）等。進口產品包括石油和從瀝青礦物中獲得的油和制劑（原油除外6.6%）、機動車及其他主要用于運輸10人以下的機動車輛（4.5%）以及電話設備（3.8%）等。2024年哥倫比亞進出口貿易伙伴（單位：億美元）4.9%4.2%4.0%中國與哥倫比亞于1980年2月建立外交關系。近年來，兩國關系步入更加緊密的發(fā)展階段，極大促進了經貿往來。2023年10月，兩國元首共同發(fā)表《關于建立戰(zhàn)略伙伴關系的聯合聲明》。2025年5月，中國與哥倫比亞簽署關于共建“一帶一路”合作規(guī)劃，將在宏觀經濟、共建“一帶一路”倡議、經貿投資、可持續(xù)發(fā)展、數字經濟等領域開展政策分享與中國是哥倫比亞第二大貿易伙伴及亞洲最大投資來源國。近年來對該國投資規(guī)模持續(xù)增長，合作領域已深度拓展至能源礦產、基礎設施、通信2015-2024年間，中哥雙邊貿易額穩(wěn)步上升。2024年兩國雙邊貿易額達到210.3億美元，同比增長11.9%。中國主要從哥倫比亞進口石油，占總進口額的68.9%，其次為礦物與金屬（27%）。哥倫比亞從中國主要進口電器機械和電子設備（24.1%機械、辦公設備和計算機），中國對哥倫比亞進出口貿易（單位：億美元）201520162012015年以來，中國對哥倫比亞的直接投資存量、流量均經歷了大幅波動，但2022至2024年顯著復蘇。2024年中國對哥倫比亞直接投資存量創(chuàng)十年新高，達7.04億美元，同比增長31.5%；直接投資流量達到2.39億美元，也保持較高水平。中國對哥倫比亞的直接投資額（單位：億美元）交通基礎設施哥倫比亞擁有11個國際機場，境內建有飛機跑道731條，可通往514個城市；擁有12個港口區(qū)，港口連接超過4,300條航線。波哥大埃爾多拉多機場是拉美地區(qū)貨運量最大、客運量排名第四位的機場。哥倫比亞還擁有最大的散貨港巴蘭基亞港、最大的集裝箱港卡塔赫納港，以及太平洋沿岸港口布埃納文圖拉港。相對于港口和機場，哥倫比亞的內陸交通相對落后。該國多山且地形崎嶇，使交通發(fā)展成為一項艱巨的任務。公路網絡是國內主要的運輸方式，占全國總運輸量超七成。哥倫比亞現有公路超過20萬公里，其成為鄉(xiāng)村公路。鐵路運輸能力也比較有限，鐵路總長為4,300多公里，實際運營僅1,000多公里，與周邊國家尚未實現互通。目前在運營的地鐵和輕軌只有第二大城市麥德林的兩條地鐵線路和一條輕軌線路。全球基礎設施中心的預測顯示，哥倫比亞的基建投資總需求到2030年將超過140億美元，交通基礎設施占總投資額的57%，其中公路需求占到2030年哥倫比亞基建投資需求及比重（單位：億美元）哥倫比亞政府已經制定了基礎設施發(fā)展規(guī)劃，包括先后推出的第四代公路（4G）計劃和第五代基建（5G）計劃，兩代項目合計投資額超300億美元，重點發(fā)展公路、鐵路、內河運輸、機場等多種交通基建，旨在建成多式聯運發(fā)展的交通運輸體系。2024年12月，該國交通部表示，2025年國家整體預算規(guī)模中有約合31億美元被劃撥至交通和基礎設施建個公路相關項目正在進行，六個鐵路項目被列為國家重點項目，總投資預計超過94萬億比索（約合234億美元）。該國正在推進五個戰(zhàn)略性機場的現代化改造和新建項目，預計投資額為30億美元。BMI（FitchSolutions旗下研究機構）報告預測，2025-2029年，在出口增長、基礎設施投資計劃、農業(yè)和礦業(yè)領域活動增強等因素的拉動下，哥倫比亞公路、鐵路和內陸水道貨運量將持續(xù)增長。此外，旅游業(yè)哥倫比亞貨運量增長預測（單位：%）32隨著哥倫比亞加入“一帶一路”倡議，中國正深入參與到其交通基建中。中國港灣與西安軌道交通集團聯合承建的波哥大地鐵1號線是波哥大首條地鐵線路，也是中國企業(yè)承建和參與運營的哥倫比亞最大的基建項或間接創(chuàng)造了約1.3萬個工作崗位。中國電建承建的馬格達萊納河航道疏哥倫比亞是中南美洲的第二大能源出口國，僅次于巴西（根據國際能源署IEA2023年數據排名同時也是中南美洲煤炭第一出三出口國。該國2023年能源出口304萬TJ（萬億焦耳），其中煤炭占能哥倫比亞能源消耗以傳統化石燃料為主。IEA數據顯示，2023年，該國石油產品占最終能源消耗總量的一半，其次為電力（19%），生物燃料），近年來，哥倫比亞政府相繼發(fā)布《能源轉型法》和《2023-2026礦業(yè)能2050年實現碳中和。政府還通過停止發(fā)放新的油氣勘探許可等措施，以限制傳統能源使用，并大力推進可再生能源發(fā)在油氣領域，鑒于國內天然氣產量持續(xù)下滑，哥倫比亞愈發(fā)依賴進口，這為投資擴建液化天然氣進口基礎設施創(chuàng)造了新契機。此外，以加勒比海Sirius氣田為代表的離岸氣田開發(fā)潛力巨大，同步擴大了油田建設水電是哥倫比亞電力主要來源，占全國發(fā)電量的58%。由于水電易受干旱氣候影響，且該國風力、太陽能和地熱能潛力巨大，政府鼓勵大力發(fā)展非水電可再生能源?！?023-2026年礦業(yè)能源戰(zhàn)略計劃》中指出，到2026年將電網中非水電可再生能源的裝機容量提升至6吉瓦（GW），接近2024年經濟學人智庫（EIU）估算數據（3.2GW）的兩倍。該國《能源轉型法》還將綠氫和藍氫納入非傳統可再生能源范疇，允許使用這些能源的項目享受所得稅、增值稅和關稅減免以及加速折舊等政策，推動氫產業(yè)發(fā)展。根據哥倫比亞礦業(yè)和能源部的氫能路線圖，該國計劃到2030年開發(fā)1-3GW的電解槽，總投資額將在25億至55億美元之間。哥倫比亞可再生能源裝機容量（單位：GW）哥倫比亞擁有豐富的煤炭、黃金、銅、鎳、祖母綠等礦產資源。哥倫比亞國家礦業(yè)局數據顯示，2024年前三季度，該國礦業(yè)出口達到91億美2023年哥倫比亞主要礦產產量在拉美及世界的排名祖母綠煤炭鎳黃金銅在全球能源轉型背景下，市場對銅、鎳等礦產資源的需求增加，哥倫比亞憑借其豐富的礦業(yè)資源和投資環(huán)境，成為國際礦業(yè)資本重要的投資目的國之一。根據哥倫比亞央行數據，2024年，該國礦山和采石場開采（包括煤2023年，哥倫比亞礦業(yè)局更新戰(zhàn)略礦產目錄，新增六種，總數量達到17種（類），主要包括銅、鎳、鉑、冶金煤、黃金、磷酸鹽以及祖母綠等。此外，哥倫比亞政府加快礦山審批程序、推出礦產商業(yè)化登記、使非法金礦開采者正規(guī)化等措施，以保障采礦業(yè)公平的競爭環(huán)境和礦產資源的可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略礦產指本國境內可獲得且能夠滿足當前或未來發(fā)展需求（包括工業(yè)化、基礎設施建設及農業(yè)發(fā)展）的礦產資源，它們是逐步向清潔能源市場研究機構MarketLine報告預測，2023年，哥倫比亞金屬與（CAGR）為3.2%。由于國際價格高企、需求強勁等因素，黃金、銅和鎳行業(yè)將更具發(fā)展前景，尤其是哥倫比亞的銅礦業(yè)還處于勘探等較為初級的金屬與采礦業(yè)的市場價值預測市場價值（億美元）增長率盡管政府正不斷修改監(jiān)管框架以吸引投資者，外資礦業(yè)企業(yè)仍需構建覆蓋法律合規(guī)、政治風險、社區(qū)關系、環(huán)境管理的全維度風險防控體系，汽車行業(yè)哥倫比亞汽車銷售量與增速預測4.3%4.3%2024e2025f2026f2027f2028f2029f2030f2031f2032f2033f2034f汽車銷量（萬輛）增速哥倫比亞是汽車凈進口國。2024年，該國汽車貿易赤字44億美元，出口額僅為4.8億美元，而進口額高達49億美元。哥倫比亞汽車市場主要以日韓和歐美系汽車為主，占據了市場銷售額接近八成。行業(yè)集中度較高，銷售額前五大品牌分別為豐田、雷諾、起亞、雪佛蘭、馬自達，合近年來，中國品牌在哥倫比亞市場銷量和品牌滲透率上取得顯著進展。懂車帝數據顯示，2025年上半年，比亞迪（+353.9%）、長城汽車（+1,966.7%）、奇瑞（+4,141.7%）等中國品牌在哥倫比亞銷量迎來爆發(fā)式增長。在電動汽車領域，比亞迪表現最為突出。目前，比亞迪已在哥倫比亞運營電動客車超過1,500輛，是城市電動公交的主要參與者。2025年1至7月，哥倫比亞混合動力汽車累計注冊量達3.3萬輛，比亞迪市場占有率居于榜首（53.1%其后依次為起亞（9.6%）、沃爾沃新能源汽車是哥倫比亞推動能源轉型的重要領域之一，政府先后出臺了電動車車輛稅額上限為車輛價值的1%、停車位優(yōu)先、在各市政區(qū)域擴大充電基礎設施等激勵措施。該國還計劃2035年實現城市公交車全面電動化。在政府激勵措施和消費者環(huán)保意識提升的影響下，哥倫比亞對電動汽車的需求快速增長。2024年，該國電動汽車銷量總計達到11,260輛，同比增長81.0%。Statista預計，2025年該市場規(guī)模將達到10億美元，2025年到2030年以年均8.1%的速度增長，2030年將達到15億美元。旅游業(yè)哥倫比亞是拉美的旅游勝地，也是世界范圍內生物多樣性第二豐富的國家。MarketLine報告顯示，2023年，在拉美五個主要旅游國家中，哥倫比亞旅游市場以236億美元市值位列第二，僅次于巴西，高于阿根2024年，哥倫比亞國際游客量達到680萬人次，較2023年增長17.3%。以旅游為目的入境外國游客有360萬人次，創(chuàng)近七年最高記錄。外國游客的前三大來源國為美國（29.4%）、墨西哥（7.9%）、厄瓜多爾（6.7%）。哥倫比亞《旅游業(yè)部門計劃—“與生命和諧的旅游”2022-2026》預計：在保守情況下，該國2026年將接待750萬非居民游客；在理想情況下，將接待1,200萬非居民游客，新增30萬個就業(yè)崗位。2024年，約有1.2萬名中國游客前往哥倫比亞，較2023年增長了24%。然而，與2024年中國1.46億人次的出境量相比，這一數字仍然很低。2025年4月，哥倫比亞外交部長薩拉維亞宣布，哥方將啟動對中國和其他國家公民的免簽程序。隨著加入“一帶一路”倡議，且未來對中國免簽后，哥倫比亞有望吸引更多中國游客。以旅游為目的的外國游客數量哥倫比亞為旅游項目提供了極具吸引力的財政優(yōu)惠，包括增值稅豁免、十年內新開發(fā)項目所得稅率降低至15%等。這些激勵措施還擴展到生態(tài)旅游、農業(yè)旅游等。根據哥倫比亞央行數據，2024年，該國批發(fā)與零售貿易、餐飲和酒店業(yè)的外國直接投資達18.2億美元，同比增長29%。批發(fā)與零售貿易，餐館及酒店外商直接投資（單位：億美元）哥倫比亞旅游產品供應呈現多元化趨勢，商務、休閑、健康和會議旅游尤為突出。近年來哥倫比亞政府大力推動MICE（會議、展覽、獎勵旅游）的發(fā)展。根據國際會議與大會協會2023年排名，哥倫比亞舉辦國際會議和活動的數量在全球排第34位，拉美排第四位，共舉辦了103場國MarketLine預測，隨著經濟與消費信心提升、基礎設施改善、科技技術的廣泛應用，2028年，哥倫比亞旅游業(yè)產值將達到351億美元，較2023旅游市場價值與增速預測202320242025市場價值（億美元）增速數字產業(yè)哥倫比亞加速推進數字化轉型，信息技術開發(fā)服務、移動電話、互聯網電信以及數字設備等產業(yè)發(fā)展迅速。該國統計局數據顯示，2023年哥倫比亞數字經濟行業(yè)產值達56.9萬億比索（約129億美元同比增長10.1%，對GDP貢獻率為3.6%。哥倫比亞是拉美和加勒比地區(qū)數字領域的主要參與者，擁有該地區(qū)12.8%的數字公司，僅次于巴西和墨西哥，且在經濟合作與發(fā)展組織2023年數字政府指數排名中居拉美首位。2024年2月，哥倫比亞信息和通信技術部聯合國家規(guī)劃署公布了2023-2026年國家數字戰(zhàn)略，重點圍繞增強互聯互通、建立安全的數據基礎設施、構建數字信任與安全、培養(yǎng)數字技能與人才、推廣AI、鼓勵電子政務、支持數字經濟倡議、培育數字社會等領域全方位推進數字產業(yè)的在數字基礎設施方面，哥倫比亞城市、農村以及欠發(fā)達地區(qū)的網絡聯通差異明顯。世界銀行數據顯示，哥倫比亞互聯網接入率偏低，全國接近40%的家庭沒有接入互聯網。2024年9月，哥倫比亞信息技術和通訊部提出“國家互聯互通計劃”，擬通過推進骨干網建設、布設移動和固定網絡、促進教育機構間聯通，以及提高網絡覆蓋率和機構技術應用能力等領域，進一步縮小城鄉(xiāng)數字鴻溝。市場研究與咨詢公司GrandView預測，2025年哥倫比亞電信服務市場收入將達到56億美元，并以2.4%的CAGR持續(xù)增長。在新興科技領域，AI、云計算等先進技術的應用需求正在快速增長。2025年，哥倫比亞政府批準了《國家人工智能政策》戰(zhàn)略文件，將撥款4,790億比索（約合1.16億美元）用于促進AI技術的開發(fā)、應用、發(fā)展和普及。Statista預計該國AI市場的規(guī)模將在2025年達到8.3億美元，到2031年達到33.8億美元，CAGR為26.3%。AI已廣泛應用于該國醫(yī)療和金融等領域，且需求急劇增長。此外，哥倫比亞信息技術和通信部還在推動數據中心建設，同時，采用AI和物聯網等先進技術，支持衛(wèi)生、教育、商業(yè)和農業(yè)等部門的數字化轉型。就線上零售業(yè)而言，在互聯網普及率提高、中產階級不斷壯大等多重因素影響下，行業(yè)發(fā)展勢頭良好。支付和商業(yè)市場情報機構PCMI數據顯示，2024年哥倫比亞電子商務交易額達520億美元，到2027年其市場規(guī)模有望達到810億美元，CAGR為16%。服裝、電器及電子產品、食品及雜貨是線上銷售最主要的類別。當前，哥倫比亞主流電子商務平臺有MercadoLibre、亞馬遜、eBay和阿里巴巴等。2024年8月，中國跨境電商時尚品牌希音（SHEIN）宣布入駐哥倫比亞市場。營商環(huán)境拉美領先，外商享國民待遇哥倫比亞對外商實行開放政策，除國防、金融、礦業(yè)和電視等少數領域需審批外，外商基本享受國民待遇且無特殊限制。哥倫比亞未制定專門的外商投資管理法，政府還通過簡化注冊流程、提高審批透明度等措施優(yōu)化營商環(huán)境，使其在拉美地區(qū)保持領先地位。世界銀行發(fā)布的《2024營商環(huán)境成熟評估報告》以十項指標及三大支柱衡量國家的營商環(huán)境情況。按十項指標得分的合計值對50個經濟體進行排名，哥倫比亞為第12名，在市場競爭方面排名第二，金融服務、破產、爭議解決、市場準入、獲取經營場所這五個領域均進入前十位，優(yōu)勢明顯。在三大支柱方面，哥倫比亞的監(jiān)管框架（即企業(yè)在設立、運營和關閉業(yè)務時需要遵守的法規(guī)和制度）及公共服務（即支撐企業(yè)遵守相關法規(guī)及促進其商業(yè)活動的基礎設施和服務）分別排第五和第九位，運營效率（即企業(yè)合規(guī)便利度及公共服務有效使用）排在第23位。哥倫比亞營商環(huán)境十大指標排名及得分（2024年）267997267997得分64.8475.1974.49哥倫比亞營商環(huán)境三大支柱得分（2024年）支柱二：公共服務66.28支柱三：運營效率66.38瑞士洛桑國際管理發(fā)展學院（IMD）公布的《2025年IMD世界競爭力年報》顯示，哥倫比亞在69個參評經濟體中排名第54位，較2024年上升3位，在拉美國家中排第二位，低于智利（第42位）。細分領域中，哥倫比亞在經濟表現以及營商效率的排名均較上年有所提升；政府效率排在《2025年IMD世界競爭力年報》哥倫比亞排名情況世界知識產權組織發(fā)布的《2024年全球創(chuàng)新指數報告》中，哥倫比亞在133個經濟體中排名第61位，比2023年上升5位，是拉美和加勒比地區(qū)躍升幅度最大的經濟體之一。該國在知識產權支付（第11位）和高科技進《2024年全球創(chuàng)新指數》哥倫比亞排名情況經濟轉型刻不容緩主流國別風險研究機構將哥倫比亞評估為中等風險或高風險國家。全球信用保險及風險管理機構Coface對哥倫比亞的最新國家風險評級為C級，即高風險級。安聯保險集團對哥倫比亞的風險評級為“B2”，即“中等風險級別”。安聯保險集團表示，未來哥倫比亞經濟活動將呈現出溫和增長并逐步穩(wěn)定的趨勢。努力實現出口多元化、吸引外國直接投資以及加強公共和私人儲蓄，是該國未來經濟可持續(xù)發(fā)展的關鍵。安聯保險集團對哥倫比亞的風險評估 2025年，標普、穆迪均下調哥倫比亞主權信用評級，主要由于該國財政失衡加劇、公共債務持續(xù)攀升等因素。然而，穆迪將展望由“負面”調穩(wěn)定→負面2025年3月2025年6月負面→穩(wěn)定2025年6月投資者在拓展當地市場時，需尤其注意識別以下潛在風險并哥倫比亞當前面臨國內政治風險與社會安全挑戰(zhàn)。投資者對政策連續(xù)性和資本安全的擔憂持續(xù)升溫，隨著2026年大選臨近，現任總統佩特羅支持率下滑，進一步加劇了投資者對政策延續(xù)性的疑慮。公開數據顯示，截至2025年3月，總統佩特羅的支持率一直維持在36%左右，遠低于上任時。雖然哥倫比亞國內安全形勢已經有所改善，但部分隱患并未完全美國關稅政策亦對哥倫比亞出口造成潛在沖擊。美國是哥倫比亞第一大貿易伙伴，關稅政策調整將直接影響其核心產業(yè)。亞的關稅為10%。石油貿易是美哥雙邊關系的支柱領域，2024年，美國從哥倫比亞主要進口原油（占從該國進口總額的40.9%）、金屬礦產（19.7%）和咖啡等農產品（9.5%）。哥倫比亞則主要從美國進口石油產品（占從該國進口總額的24.5%）、美國化學品（21.2%）、谷物及食品制品（11.4%），品類互補性強。然而，這一緊密關系也導致哥倫比亞經濟過度依賴美國市場。若美國實施保護性關稅，將直接削弱哥制造業(yè)競爭力，沖擊出口型中小企業(yè)，甚至打破產業(yè)鏈平衡。此外，哥倫比亞政府將2025年最低工資上調9.5%，遠高于2025年4.7%的預期通脹率，將顯著推高企業(yè)用工成本，尤其會對紡織、農業(yè)加工等勞動密集型產業(yè)形成壓力。與此同時，持續(xù)涌入的委內瑞拉移民使哥倫比亞醫(yī)療、教育等公共服務系統超負荷運行，這一局面可能激化本地居哥倫比亞全國性稅收主要有所得稅、公平稅、臨時收入稅、財產稅、增值稅、金融交易稅、印花稅、契稅和消費稅；地方性稅收主要有工商稅、地產稅、消費稅和車牌稅等。自2022年本屆政府執(zhí)政以來，哥倫比亞國會通過一系列稅法改革，包括：征收財富稅、綠色稅和矯正性稅收，提高股息稅和高收入人群個人所得稅，調整企業(yè)所得稅，取消免稅日等。2025年9月1日，哥政府向國會提交了一攬子稅收規(guī)則草案，包括將金融企業(yè)所得稅附加稅率從5%提升至15%；個人所得稅最高稅率從39%提升至41%。建議相關企業(yè)和個人及時向主管稅務機關或專業(yè)咨詢機構進行咨詢，以重要稅種概況?本國公司（即在哥倫比亞依據哥倫比亞法律注冊成立的公司）就其全球所得納稅。外國非居民僅就稅收居民（本國或外國公民）需就全球收入納稅，并應申報在哥倫比亞境內及境外的非稅收居民（本國或外國公民）僅需就哥倫比亞來源的收入納稅，且僅需申報在哥倫比亞境內的股權征收適用情況：在哥倫比亞境內銷售商品、提供服務和實施進一般來說，非在哥倫比亞境內生產的原材料及中間產品稅率為0%-5%，大部分制成品稅率為10%，汽車整車為35%。對安第斯共同體（主要包括哥實行20%的進口稅率，對共同體不生產或臨時緊缺的商品，實行零關稅或從低稅率。稅率（股息/利息/特許權使用費）：企業(yè)最高稅率：15%?如果資產持有兩年或兩年以上，收益將作為資本收益按15%的稅率征稅。?如果資產持有不足兩年，收益將作為普通資本收入征稅（2023財年最高可達39%）。遺產稅最高稅率：15%（Inheritanceandgifttax）數據來源：普華永道全球稅務摘要（Worl商業(yè)空間受城市、地段和商業(yè)配套設施等多方面因素影響，哥倫比亞主要經濟中心城市辦公室租金差異明顯。根據中國商務部數據，首都波哥大中高檔寫字樓租金最高，為28–45美元/平方米/月；麥德林與巴蘭基亞相當，均為15–32美元/平方米/月；卡利最低，為14–26美元/平方米/月。戴德梁行數據則顯示，在波哥大，中央商務區(qū)（CBD）與非CBD辦公室租金差異不大：CBD的租金為19.6美元/平方米/月，非CBD地區(qū)的租金為外資企業(yè)可通過簽署買賣或租賃合同，在哥倫比亞獲得土地，并在相關管理部門登記。四個主要經濟中心城市中，波哥大和麥德林的城市內土地售價差異較大，最高售價是最低售價的3.3倍，城市地段的土地價格分化可能導致未來地產價格和租金拉開顯著差距。哥倫比亞主要城市土地售價人力成本哥倫比亞勞動力資源豐富。世界銀行數據顯示，2024年，該國勞動力人國。哥倫比亞勞動力市場活躍，適齡人口尋求工作機會的意愿強烈。國際勞工組織數據顯示，2024年，哥倫比亞15歲以上人口的勞動參與率（勞動人口占勞動年齡人口的百分比）為64%，高于拉美與加勒比地區(qū)均值（63%）。哥倫比亞政府通過嚴格限制境外人員簽證發(fā)放和工作許可審批等措施，有效控制了外籍勞務市場容量，使得該國對外籍勞動力的需求整體處于較低水平。哥倫比亞勞動力市場有較多的非正規(guī)就業(yè)人員，2020年前，非正規(guī)勞動者幾乎占勞動力總數的一哥倫比亞的最低工資對企業(yè)勞動力成本結構有重大影響，該國每年的法定最低工資由工會和資方代表于上一年末商定，已成為許多正規(guī)就業(yè)人員甚至一半非正規(guī)就業(yè)人員的工資標準。據哥倫比亞央行數據，2025年該國最低法定工資約323美元/月，較2024年上調9.5%。盡管近年來最低工資持續(xù)上調，但最低工資額仍低于拉美多數國家。經濟數據平臺Tradingeconomics數據顯示，哥倫比亞的月最低工資低于智利、厄瓜多爾、薩爾瓦多、玻利維亞等拉美國家，勞動力成本優(yōu)勢明顯。哥倫比亞政府持續(xù)推動其勞動法改革以支持就業(yè)，擴大社會保障，如周日和公共假期的上班附加費將從75%逐步提高到100%，旨在保護勞動者利益。2025年拉美部分國家最低月均工資（單位：美元）注：若數據庫提供的月均工資為本地貨幣，則統一根據中國國家外匯管理局2025年9月30日各種貨幣對美元匯率折算得出。因利率差異，哥倫比亞工資與上述央行數據存在生活支出哥倫比亞生活成本在全球和拉美地區(qū)均處于較低水平。在Numbeo數據庫2025年8月統計的143個國家的生活成本指數排名中，哥倫比亞排在第116位，其中租房指數位列第106；在拉美地區(qū)，生活指數排名低于烏拉圭、阿根廷、墨西哥、智利、秘魯、巴西等多個國哥倫比亞生活成本一覽表（單位：美元）牛奶/1L連鎖店夏季連衣裙/條私立學前（或幼兒園）/月企業(yè)“出?！焙Ｍ馐袌鲅芯颗c戰(zhàn)略?海外市場進入的可行性研究?全球化戰(zhàn)略規(guī)劃與路徑設計綠地投資?投資目的地選址及接洽?海外建廠投資可行性研究?綠地項目風險識別及評估?綠地項目投資回報及可持續(xù)性?綠地項目融資方案工程建設及基礎設施?全程項目管理?投融資架構及商業(yè)模式設計及評估?財務模型搭建、財務分析報告?合同項下關鍵稅務影響評估?人員派遣安排及常設機構風險評估?離岸/在岸合同審閱并購與合資?并購財務顧問及項目管理?尋找潛在的目標公司/合資伙伴及初步分析?合資伙伴盡職調查/合資企業(yè)啟動計劃?交易稅務架構設計?全面的盡職調查：