第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范授信行為，提高公司資產(chǎn)質(zhì)量，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則適用于公司及其下屬子公司、分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“公司系統(tǒng)”）的授信活動(dòng)。第三條本細(xì)則所稱授信，是指公司系統(tǒng)向其他單位或個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)等信用支持的行為。第四條公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：（一）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：授信活動(dòng)必須控制在公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力范圍內(nèi)。（二）審慎經(jīng)營原則：授信活動(dòng)必須堅(jiān)持審慎經(jīng)營，確保公司資產(chǎn)安全。（三）效益優(yōu)先原則：在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求授信活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)效益。（四）責(zé)任追究原則：對(duì)授信活動(dòng)中出現(xiàn)的違規(guī)行為，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。第二章授信審批權(quán)限第五條公司系統(tǒng)授信審批權(quán)限分為以下等級(jí)：（一）一級(jí)審批：公司總部對(duì)授信額度在1000萬元（含）以上的項(xiàng)目進(jìn)行審批。（二）二級(jí)審批：公司總部授權(quán)的子公司、分支機(jī)構(gòu)對(duì)授信額度在100萬元（含）至1000萬元的項(xiàng)目進(jìn)行審批。（三）三級(jí)審批：子公司、分支機(jī)構(gòu)對(duì)授信額度在100萬元以下的項(xiàng)目進(jìn)行審批。第六條公司系統(tǒng)各級(jí)審批權(quán)限不得越級(jí)審批，特殊情況需越級(jí)審批的，應(yīng)經(jīng)上級(jí)單位批準(zhǔn)。第三章授信調(diào)查與評(píng)估第七條授信調(diào)查與評(píng)估應(yīng)遵循以下程序：（一）收集授信對(duì)象的基本信息、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等資料。（二）對(duì)授信對(duì)象進(jìn)行實(shí)地考察，了解其經(jīng)營狀況、市場環(huán)境、行業(yè)前景等。（三）評(píng)估授信對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。（四）根據(jù)評(píng)估結(jié)果，提出授信額度、期限、利率等建議。第八條授信調(diào)查與評(píng)估應(yīng)采用以下方法：（一）查閱授信對(duì)象的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等公開信息。（二）咨詢行業(yè)專家、行業(yè)協(xié)會(huì)等第三方機(jī)構(gòu)。（三）實(shí)地考察授信對(duì)象的經(jīng)營場所、生產(chǎn)線等。（四）運(yùn)用信用評(píng)分模型、財(cái)務(wù)分析等方法進(jìn)行定量分析。第四章授信合同與擔(dān)保第九條授信合同應(yīng)明確以下內(nèi)容：（一）授信雙方的基本信息。（二）授信金額、期限、利率等。（三）還款方式、期限、違約責(zé)任等。（四）擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍等。第十條授信合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核，確保合同合法、合規(guī)。第十一條授信擔(dān)保應(yīng)采取以下方式：（一）抵押、質(zhì)押。（二）保證。（三）其他合法擔(dān)保方式。第十二條擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件：（一）具備良好的信用記錄。（二）具備足夠的擔(dān)保能力。（三）與授信對(duì)象無利益沖突。第五章授信執(zhí)行與監(jiān)控第十三條授信執(zhí)行應(yīng)遵循以下原則：（一）按合同約定及時(shí)發(fā)放授信款項(xiàng)。（二）加強(qiáng)對(duì)授信資金使用的監(jiān)控。（三）定期對(duì)授信對(duì)象進(jìn)行回訪，了解其經(jīng)營狀況。（四）發(fā)現(xiàn)授信風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)采取措施。第十四條公司系統(tǒng)應(yīng)建立授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。第十五條授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）授信對(duì)象信用狀況變化。（二）授信資金使用情況。（三）擔(dān)保人信用狀況變化。（四）市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。第六章責(zé)任追究與獎(jiǎng)懲第十六條對(duì)授信活動(dòng)中出現(xiàn)的違規(guī)行為，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。第十七條對(duì)授信活動(dòng)中表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。第十八條對(duì)授信活動(dòng)中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或損失的，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。第七章附則第十九條本細(xì)則由公司總部負(fù)責(zé)解釋。第二十條本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。附件：一、授信審批權(quán)限表二、授信調(diào)查與評(píng)估報(bào)告模板三、授信合同模板四、擔(dān)保合同模板五、授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系六、責(zé)任追究與獎(jiǎng)懲辦法（注：以上內(nèi)容僅為示例，具體內(nèi)容可根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司信用管理，規(guī)范授信行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本手冊(cè)。第二條本手冊(cè)適用于公司內(nèi)部所有涉及授信業(yè)務(wù)的部門和個(gè)人。第三條本手冊(cè)所稱授信，是指公司對(duì)內(nèi)部或外部單位或個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)等信用支持的行為。第四條公司信用管理工作遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保信用管理工作合法、合規(guī)。（二）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：全面評(píng)估授信風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）審慎經(jīng)營原則：堅(jiān)持審慎經(jīng)營，嚴(yán)格控制授信規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：不斷優(yōu)化信用管理體系，提高信用管理水平。第二章信用管理組織架構(gòu)第五條公司設(shè)立信用管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司信用管理的決策、監(jiān)督和協(xié)調(diào)工作。第六條信用管理委員會(huì)下設(shè)信用管理辦公室，負(fù)責(zé)具體實(shí)施信用管理工作。第七條信用管理辦公室設(shè)置以下崗位：（一）主任：負(fù)責(zé)信用管理辦公室全面工作。（二）副主任：協(xié)助主任工作，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理：負(fù)責(zé)授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置。（四）授信經(jīng)理：負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的審批、執(zhí)行和跟蹤。（五）檔案管理員：負(fù)責(zé)信用檔案的管理和維護(hù)。第三章信用管理職責(zé)第八條信用管理委員會(huì)職責(zé)：（一）制定公司信用管理制度和流程。（二）審批授信額度、授信期限和授信條件。（三）監(jiān)督信用管理工作的執(zhí)行情況。（四）協(xié)調(diào)解決信用管理中的重大問題。第九條信用管理辦公室職責(zé)：（一）組織實(shí)施信用管理制度和流程。（二）開展授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置。（三）辦理授信業(yè)務(wù)審批、執(zhí)行和跟蹤。（四）管理信用檔案。第十條部門及個(gè)人職責(zé)：（一）各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門信用管理工作負(fù)總責(zé)。（二）各部門業(yè)務(wù)人員按照信用管理制度和流程辦理授信業(yè)務(wù)。（三）全體員工應(yīng)遵守信用管理制度，提高信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。第四章信用評(píng)估與授信流程第十一條信用評(píng)估：（一）信用評(píng)估分為內(nèi)部評(píng)估和外部評(píng)估。（二）內(nèi)部評(píng)估由信用管理辦公室負(fù)責(zé)，包括企業(yè)基本信息、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用記錄等。（三）外部評(píng)估可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，包括企業(yè)信用評(píng)級(jí)、行業(yè)分析等。第十二條授信流程：（一）業(yè)務(wù)部門提出授信申請(qǐng)。（二）信用管理辦公室進(jìn)行信用評(píng)估。（三）信用管理委員會(huì)審批授信額度、授信期限和授信條件。（四）授信經(jīng)理辦理授信業(yè)務(wù)。（五）跟蹤授信業(yè)務(wù)執(zhí)行情況。第五章信用風(fēng)險(xiǎn)管理與處置第十三條風(fēng)險(xiǎn)管理：（一）信用管理辦公室定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)報(bào)告信用管理委員會(huì)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)處置：（一）對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取以下措施：1.限制或取消授信額度；2.提高授信條件；3.采取法律手段追償；4.其他必要措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置措施應(yīng)及時(shí)報(bào)告信用管理委員會(huì)。第六章信用檔案管理第十五條信用檔案管理：（一）信用檔案包括企業(yè)基本信息、信用評(píng)估報(bào)告、授信業(yè)務(wù)資料等。（二）信用檔案應(yīng)按照規(guī)定期限保存。（三）信用檔案查詢和使用應(yīng)遵守相關(guān)規(guī)定。第七章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰第十六條獎(jiǎng)勵(lì)：（一）對(duì)在信用管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。（二）對(duì)在信用管理工作中做出突出貢獻(xiàn)的部門和個(gè)人給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。第十七條處罰：（一）對(duì)違反信用管理制度的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。（二）對(duì)造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失的部門和個(gè)人，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第八章附則第十八條本手冊(cè)由公司信用管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十九條本手冊(cè)自發(fā)布之日起施行。本手冊(cè)未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范授信行為，提高資金使用效率，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，特制定本手冊(cè)。第二條本手冊(cè)所稱授信，是指公司為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等提供的信用支持，包括但不限于貸款、承兌匯票、信用證、保函、擔(dān)保等。第三條本手冊(cè)適用于公司所有授信業(yè)務(wù)，包括授信申請(qǐng)、審批、執(zhí)行、監(jiān)控和終止等各個(gè)環(huán)節(jié)。第四條公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：（一）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：授信業(yè)務(wù)必須在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下進(jìn)行，確保公司資產(chǎn)安全。（二）審慎經(jīng)營原則：授信業(yè)務(wù)必須遵循審慎經(jīng)營原則，確保業(yè)務(wù)發(fā)展符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)。（三）合規(guī)經(jīng)營原則：授信業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。（四）效益優(yōu)先原則：在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求授信業(yè)務(wù)的效益最大化。第二章授信申請(qǐng)第五條授信申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）申請(qǐng)方具備合法的法人資格或有效營業(yè)執(zhí)照。（二）申請(qǐng)方具有良好的信用記錄和財(cái)務(wù)狀況。（三）申請(qǐng)方與公司存在業(yè)務(wù)往來，且業(yè)務(wù)關(guān)系穩(wěn)定。（四）申請(qǐng)方提供的資料真實(shí)、完整、有效。第六條授信申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）申請(qǐng)方的基本信息。（二）授信用途、金額、期限、利率等。（三）申請(qǐng)方的信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等。（四）擔(dān)保方式、擔(dān)保物等。（五）其他需要說明的事項(xiàng)。第七條申請(qǐng)方應(yīng)當(dāng)向公司提交以下材料：（一）授信申請(qǐng)書。（二）申請(qǐng)方的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等。（三）申請(qǐng)方的信用評(píng)級(jí)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等。（四）擔(dān)保合同、擔(dān)保物清單等。（五）其他相關(guān)材料。第三章授信審批第八條公司設(shè)立授信審批委員會(huì)，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的審批工作。第九條授信審批委員會(huì)由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)人員組成。第十條授信審批委員會(huì)的職責(zé)：（一）審查授信申請(qǐng)是否符合公司政策和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。（二）評(píng)估授信風(fēng)險(xiǎn)，提出授信額度、期限、利率等建議。（三）審批授信業(yè)務(wù)。（四）監(jiān)督授信業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況。第十一條授信審批程序：（一）申請(qǐng)方提交授信申請(qǐng)及相關(guān)材料。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)申請(qǐng)方進(jìn)行信用評(píng)估。（三）授信審批委員會(huì)召開會(huì)議，審議授信申請(qǐng)。（四）授信審批委員會(huì)形成審批意見。（五）公司將審批意見通知申請(qǐng)方。第四章授信執(zhí)行第十二條授信業(yè)務(wù)執(zhí)行應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合法合規(guī)原則：授信業(yè)務(wù)執(zhí)行必須符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制原則：授信業(yè)務(wù)執(zhí)行必須確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）效益最大化原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求授信業(yè)務(wù)的效益最大化。第十三條授信業(yè)務(wù)執(zhí)行包括以下內(nèi)容：（一）簽訂授信合同。（二）辦理授信手續(xù)。（三）監(jiān)控授信業(yè)務(wù)執(zhí)行情況。（四）定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第五章授信監(jiān)控第十四條公司設(shè)立授信監(jiān)控部門，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的監(jiān)控工作。第十五條授信監(jiān)控部門的職責(zé)：（一）監(jiān)控授信業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。（二）定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。（三）對(duì)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和處置。（四）對(duì)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤和反饋。第十六條授信監(jiān)控措施：（一）建立授信業(yè)務(wù)監(jiān)控檔案。（二）定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查。（三）對(duì)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。（四）對(duì)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估。第六章授信終止第十七條授信終止是指因以下原因?qū)е率谛艠I(yè)務(wù)結(jié)束