企業(yè)業(yè)務(wù)合規(guī)流程指引手冊前言為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)開展流程，保證各項業(yè)務(wù)符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，有效降低合規(guī)風(fēng)險，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，特制定本手冊。本手冊旨在為各部門、各崗位人員提供清晰的合規(guī)操作指引，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任與要求，助力企業(yè)實現(xiàn)“業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險可控、管理規(guī)范”的目標(biāo)。一、手冊適用場景與對象（一）適用業(yè)務(wù)場景本手冊適用于企業(yè)內(nèi)部所有涉及合規(guī)要求的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于：合同簽訂與履行（如采購合同、銷售合同、服務(wù)合同等）；供應(yīng)商與客戶管理（如供應(yīng)商準(zhǔn)入、客戶資質(zhì)審核等）；數(shù)據(jù)安全管理（如客戶信息收集、使用、存儲等）；市場營銷活動（如廣告宣傳、促銷推廣等）；對外合作與投資（如項目合作、股權(quán)投資等）。（二）適用對象業(yè)務(wù)經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)發(fā)起、材料準(zhǔn)備及初步合規(guī)自查；部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合規(guī)性初審及資源協(xié)調(diào)；合規(guī)審查崗：負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)材料進(jìn)行專項合規(guī)審查，出具審查意見；審批負(fù)責(zé)人：根據(jù)權(quán)限對業(yè)務(wù)進(jìn)行最終審批，決策是否開展；歸檔管理人員：負(fù)責(zé)合規(guī)相關(guān)材料的整理、歸檔與保管。二、業(yè)務(wù)合規(guī)全流程操作步驟（一）第一階段：業(yè)務(wù)需求發(fā)起與材料準(zhǔn)備目標(biāo)：明確業(yè)務(wù)內(nèi)容，保證基礎(chǔ)材料完整、真實，初步判斷業(yè)務(wù)合規(guī)方向。操作步驟：業(yè)務(wù)需求確認(rèn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，與需求方（如客戶、供應(yīng)商、內(nèi)部部門）充分溝通，明確業(yè)務(wù)核心要素（如業(yè)務(wù)性質(zhì)、合作方背景、服務(wù)范圍、權(quán)利義務(wù)等），形成《業(yè)務(wù)需求說明》。合規(guī)自查初判業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對照國家相關(guān)法律法規(guī)（如《民法典》《反不正當(dāng)競爭法》《數(shù)據(jù)安全法》等）及企業(yè)《合規(guī)手冊》，對業(yè)務(wù)需求進(jìn)行初步合規(guī)自查，重點識別是否存在以下風(fēng)險：合作方資質(zhì)是否齊全（如營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證等）；業(yè)務(wù)內(nèi)容是否涉及禁止性領(lǐng)域（如非法集資、侵權(quán)產(chǎn)品等）；數(shù)據(jù)收集、使用是否獲得用戶明確授權(quán)；合同條款是否顯失公平或存在法律歧義。自查完成后，填寫《業(yè)務(wù)合規(guī)自查表》（詳見模板一）。材料整理與提交業(yè)務(wù)經(jīng)辦人根據(jù)自查結(jié)果，準(zhǔn)備以下基礎(chǔ)材料（根據(jù)業(yè)務(wù)類型可增減）：業(yè)務(wù)需求說明；合作方資質(zhì)證明文件（復(fù)印件加蓋公章）；業(yè)務(wù)合同草案（如適用）；合規(guī)自查表；其他相關(guān)證明材料（如檢測報告、用戶授權(quán)書等）。將上述材料整理成冊，提交至部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。（二）第二階段：部門初審與材料補(bǔ)正目標(biāo)：保證材料完整性，從業(yè)務(wù)角度審核合規(guī)可行性，提出初步改進(jìn)建議。操作步驟：材料完整性審核部門負(fù)責(zé)人收到材料后，首先核對材料清單是否齊全，重點檢查資質(zhì)證明是否在有效期內(nèi)、合同草案是否包含核心條款（如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、違約責(zé)任等）。對材料不完整的，要求業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在2個工作日內(nèi)補(bǔ)正。業(yè)務(wù)合規(guī)性初審部門負(fù)責(zé)人結(jié)合業(yè)務(wù)實際，對業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行初審，重點關(guān)注：業(yè)務(wù)是否符合部門職責(zé)范圍及企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃；合作方過往合作記錄是否存在合規(guī)問題（可通過企業(yè)合規(guī)管理系統(tǒng)查詢）；業(yè)務(wù)流程是否與企業(yè)現(xiàn)有制度沖突（如采購業(yè)務(wù)是否符合《采購管理辦法》要求）。初審?fù)ㄟ^后，在《業(yè)務(wù)合規(guī)初審意見表》（詳見模板二）中簽署“同意，提交合規(guī)審查”意見；初審不通過的，注明具體原因并退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人整改。（三）第三階段：專項合規(guī)審查目標(biāo)：從法律、監(jiān)管、企業(yè)制度等維度，全面評估業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險，出具專業(yè)審查意見。操作步驟：審查任務(wù)分配合規(guī)管理部收到部門負(fù)責(zé)人提交的材料后，根據(jù)業(yè)務(wù)類型（如合同類、數(shù)據(jù)類、營銷類等），將審查任務(wù)分配至對應(yīng)的合規(guī)審查崗（如合同合規(guī)崗、數(shù)據(jù)合規(guī)崗）。合規(guī)風(fēng)險深度評估合規(guī)審查崗?fù)ㄟ^以下方式開展審查：文件審查：逐項核對業(yè)務(wù)材料是否符合法律法規(guī)要求（如合同條款是否違反《民法典》強(qiáng)制性規(guī)定、數(shù)據(jù)收集是否超出“最小必要”原則等）；背景調(diào)查：對合作方進(jìn)行合規(guī)背景核查（如是否列入經(jīng)營異常名錄、是否存在重大訴訟等，可通過“信用中國”等公開渠道查詢）；跨部門協(xié)同：對涉及專業(yè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)（如進(jìn)出口貿(mào)易、稅務(wù)處理等），可邀請法務(wù)部、財務(wù)部等部門聯(lián)合審查。出具審查意見審查完成后，合規(guī)審查崗在《合規(guī)審查意見表》（詳見模板三）中明確以下結(jié)論：“合規(guī)通過”：業(yè)務(wù)無重大合規(guī)風(fēng)險，可進(jìn)入審批環(huán)節(jié)；“合規(guī)通過（附條件）”：存在輕微風(fēng)險，需滿足特定條件（如補(bǔ)充協(xié)議、修改條款等）后方可開展；“不合規(guī)”：存在重大合規(guī)風(fēng)險，業(yè)務(wù)不得開展，并說明具體理由及整改建議。（四）第四階段：審批決策與執(zhí)行目標(biāo)：根據(jù)權(quán)限完成業(yè)務(wù)審批，保證決策合規(guī)，推動業(yè)務(wù)有序落地。操作步驟：分級審批根據(jù)業(yè)務(wù)金額、風(fēng)險等級等，由不同層級審批負(fù)責(zé)人進(jìn)行決策（審批權(quán)限詳見企業(yè)《授權(quán)管理辦法》）：一般業(yè)務(wù)：由部門負(fù)責(zé)人+合規(guī)審查崗+分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大業(yè)務(wù)：由分管領(lǐng)導(dǎo)+合規(guī)管理部負(fù)責(zé)人+總經(jīng)理審批；特殊業(yè)務(wù)（如涉及重大投資、跨境合作等）：需提交總經(jīng)理辦公會或董事會審議。審批意見反饋審批負(fù)責(zé)人根據(jù)合規(guī)審查意見及業(yè)務(wù)價值，簽署最終審批決定：“批準(zhǔn)”：同意業(yè)務(wù)開展，明確執(zhí)行要求（如簽署合同、啟動項目等）；“否決”：不同意業(yè)務(wù)開展，說明決策依據(jù)；“復(fù)議”：對審查意見或業(yè)務(wù)方案存疑，要求業(yè)務(wù)經(jīng)辦人補(bǔ)充材料后重新提交。業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督業(yè)務(wù)審批通過后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，執(zhí)行過程中需嚴(yán)格遵守審批意見及合規(guī)要求。合規(guī)管理部可通過定期檢查、現(xiàn)場抽查等方式對業(yè)務(wù)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，保證合規(guī)要求落地。（五）第五階段：合規(guī)記錄與歸檔目標(biāo)：保證業(yè)務(wù)全流程可追溯，滿足審計、監(jiān)管檢查及內(nèi)部管理需求。操作步驟：材料整理業(yè)務(wù)完成后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將以下材料整理成冊，提交至檔案管理部門：業(yè)務(wù)審批文件（含自查表、初審表、審查表、審批單等）；業(yè)務(wù)合同及補(bǔ)充協(xié)議（最終版）；合作方資質(zhì)證明文件；業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的關(guān)鍵記錄（如驗收報告、付款憑證、用戶反饋等）；其他與合規(guī)相關(guān)的材料（如合規(guī)培訓(xùn)記錄、風(fēng)險評估報告等）。歸檔管理檔案管理部門對材料進(jìn)行分類、編號、登記，建立電子及紙質(zhì)檔案，保存期限根據(jù)業(yè)務(wù)類型及法律法規(guī)要求確定（如合同類檔案保存不少于10年）。同時保證檔案查閱權(quán)限可控，防止信息泄露。三、常用合規(guī)管理模板示例模板一：業(yè)務(wù)合規(guī)自查表業(yè)務(wù)名稱業(yè)務(wù)編號業(yè)務(wù)經(jīng)辦人*某三所屬部門合作方名稱合作方類型□供應(yīng)商□客戶□其他自查項目自查內(nèi)容是否合規(guī)備注（問題描述/整改措施）資質(zhì)證明營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證等是否齊全且在有效期內(nèi)□是□否業(yè)務(wù)內(nèi)容是否涉及禁止性領(lǐng)域（如非法集資、侵權(quán)等）□是□否數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)收集/使用是否獲得授權(quán)，是否符合最小必要原則□是□否合同條款核心條款（標(biāo)的、違約責(zé)任等）是否完整、無歧義□是□否其他風(fēng)險點（根據(jù)業(yè)務(wù)類型補(bǔ)充，如廣告宣傳是否虛假促銷）□是□否自查結(jié)論□符合合規(guī)要求，提交部門初審□存在風(fēng)險，需整改后提交經(jīng)辦人簽字*某三日期年月日模板二：業(yè)務(wù)合規(guī)初審意見表業(yè)務(wù)名稱業(yè)務(wù)編號提交部門提交日期年月日初審項目審核情況存在問題處理建議材料完整性□齊全□不齊全（如缺失資質(zhì)證明）要求2個工作日內(nèi)補(bǔ)正業(yè)務(wù)可行性□可行□不可行（如與部門職責(zé)沖突）建議調(diào)整業(yè)務(wù)范圍或終止初步合規(guī)風(fēng)險□低風(fēng)險□中風(fēng)險□高風(fēng)險（如合作方過往存在違規(guī)）提請合規(guī)審查重點核查初審結(jié)論□同意提交合規(guī)審查□退回整改□建議終止部門負(fù)責(zé)人簽字*某四日期年月日模板三：合規(guī)審查意見表業(yè)務(wù)名稱業(yè)務(wù)編號審查部門合規(guī)管理部審查人員*某五審查日期年月日審查類型□首次審查□復(fù)審審查維度審查要點審查結(jié)果風(fēng)險等級法律法規(guī)符合性是否違反《民法典》《反不正當(dāng)競爭法》等□符合□部分符合□不符合□低□中□高企業(yè)制度遵循性是否符合《采購管理辦法》《數(shù)據(jù)安全管理辦法》等□符合□部分符合□不符合□低□中□高合作方背景是否存在經(jīng)營異常、重大訴訟等風(fēng)險□無風(fēng)險□存在風(fēng)險□重大風(fēng)險□低□中□高合同條款權(quán)利義務(wù)是否對等，違約責(zé)任是否明確□合理□基本合理□不合理□低□中□高審查結(jié)論□合規(guī)通過□合規(guī)通過（附條件）□不合規(guī)整改要求（如適用）1.修改合同第X條，增加條款；2.補(bǔ)充合作方資質(zhì)證明。審查人員簽字*某五合規(guī)負(fù)責(zé)人簽字*某六日期年月日日期年月日四、合規(guī)風(fēng)險防范要點（一）材料管理風(fēng)險風(fēng)險點：提交的材料不完整、虛假或過期，導(dǎo)致合規(guī)審查遺漏風(fēng)險。防范措施：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人需建立材料清單，逐項核對資質(zhì)證明有效期；部門負(fù)責(zé)人需強(qiáng)化材料完整性審核，對虛假材料實行“零容忍”，追究相關(guān)人員責(zé)任。（二）審查標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險風(fēng)險點：不同審查人員對合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的理解不一致，導(dǎo)致審查結(jié)論偏差。防范措施：合規(guī)管理部定期組織合規(guī)培訓(xùn)，統(tǒng)一審查標(biāo)準(zhǔn)；針對復(fù)雜業(yè)務(wù)，建立集體審議機(jī)制，保證審查意見客觀、專業(yè)。（三）審批權(quán)限風(fēng)險風(fēng)險點：審批人越權(quán)審批或應(yīng)審未審，導(dǎo)致業(yè)務(wù)違規(guī)開展。防范措施：嚴(yán)格執(zhí)行《授權(quán)管理辦法》，明確各層級審批權(quán)限；對超權(quán)限審批，審批人需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；合規(guī)管理部定期對審批流程進(jìn)行審計。（四）執(zhí)行監(jiān)督風(fēng)險風(fēng)險點：業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中偏離審批意見，合規(guī)要求未落地。防范措施：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人需在執(zhí)行前向合規(guī)管理部報備執(zhí)行方案；合規(guī)管理部通過現(xiàn)場檢查、員工訪談等方式跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展，對偏離行為及時糾正。（五）檔案管理風(fēng)險風(fēng)險點：檔案丟失、泄露或保存期限不足，導(dǎo)致無法追溯或面臨監(jiān)管處罰。防范措施：檔案管理部門需建立檔案管理制度，明確分類標(biāo)